00年产3000纯茶油技术改造项目资金申请报告

1、年产3000吨纯茶油技术改造项目资金申请报告湘潭工程咨询公司年产3000吨纯茶油技术改造项目、1 A湘潭工程咨询公司二O二年七月编制人员项目负责人：谭起奋编制人员：谭起奋经济师李晓钢注册咨询师陈卫红注册咨询师胡荣经济师陈建清注册造价师王珊洪注册咨询师第一章总论.1.1项目概况 1.2资金申请报告编制依据及范围 1.3项目建设条件落实情况 1.4结论与建议第二章项目单位的基本情况和财务状况2.1企业的基本情况2.2公司的财务状况第二章项目的基本情况103.1项目的建设背景103.2建设规模133.3主要建设内容3.4产品技术工艺方案193.5项目投资估算与资金来源263.6各项建设条件落实情况2

2、8293.7建设进度工期安排第四章申请资金支持的理由与政策依据.314.1申请资金支持的理由31324.2政策依据34第五章节能.5.1用能标准和节能规范345.2综合能耗及分析345.3节能措施35第六章环境保护.376.1环境设计标准376.2周边环境保护现状376.3加工过程产生的污染分析376.4环境保护措施386.5环保部门意见38第七章财务评价.397.1财务评价依据与参数选取397.2销售收入及税金的估算39417.3总成本费用估算7.4财务盈利能力分析427.5偿债能力分析437.6财务生存能力分析447.7不确定性分析44第八章社会效益分析4747478.1农业产业化分析8.

3、2农民增收分析47第九章 项目风险分析及控制风险措施498.3生态效益499.2运行管理风险及对策49第十章项目建设条件落实情况519.1市场风险与对策5110.1项目立项情况:5110.2环境审批事项:附表:1、投资估算汇总表2、流动资金估算表3、项目总投资使用计划与资金筹措表4、营业收入、营业税金及附加估算表5、总成本费用估算表5.1固定资产折旧费估算表5.2无形资产和其他资产摊销估算表6、项目投资现金流量表7、项目资本金现金流量表利润与利润分配表9、财务计划现金流量表10、资产负债表11、借款还本付息计划表附件:1、湘潭市高新产业局备案文件2、项目自有资金和自筹资金的证明材料，有固定资产

4、投资 贷款的项目需出具银行贷款承诺函3、环保部门出具的项目环评文件4、城市规划部门出具的城市规划选址意见（适用于城市规 划区域内的投资项目）5、有新增土地的建设项目，国土资源部门出具的项目用地 预审意见6、7、9、项目报批文件中须附有设备采购清单 组织机构代码证及法人证出具会计事务所审计报告及附件固定资产投资项目节能登记表10、专利证 11、资金申请报告和附属文件真实性负责的声明年产3000吨纯茶油技术改造项目资金申请报告湘潭工程咨询公司 年产3000吨纯茶油技术改造项目资金申请报告第一章总论1.1项目概况1.1.1项目名称：年产3000吨纯茶油技术改造项目1.1.2项目建设单位： 湖南省新泰

5、裕农业科技投资有限公司 1.1.3项目的基本情况 主要建设内容: 采用目前国内先进的茶籽油冷冻脱腊成套设备与高烹油连续脱臭精炼设备，建设年加工3000吨纯茶油生产装置；完 善配套的供电、供水、环保等基础设施。技术改造规模：年产3000吨纯茶油，其中新增2000吨生产规模。建设时间：本技术改造项目建设期为1.5年，从2012年6月至2013年12月。投资估算与资金筹措投资估算：本技术改造项目新增投资1435.31 万元，其中，建设投资为1168.33万元，铺底流动资金为266.98 万元。资金筹措方案：建设单位自筹935.31万元冲请银行贷款500万元。经济效益与社会效益经济效益进行本技术改造项

6、目,正常年可实现销售收入46248万元,实现净利润1968.53万元,上缴国家税收1874.49万元，正常年投资利润率分别为183.78% （税前）、137.15% （税后），投资利税率为267.75%；资本金利润率210.47%。投资回收期1.94年（税前，含建设期）、2.15年（税后，含建设期）财务净现值13537.71万元（税前）、10189.25万元（税后），远远大于零；内部收益率144.51% （税前）、115.16% （税后），高于基准收益率10%。经济效益较为显著，财务上切实可行。社会效益是本项目以精炼纯茶油加工为轴心，采用公司加农户的形式农业产业化运行模式，实行合同订购，保护价

7、收购。项目的实施对于延伸茶油产业链推动了茶油产业的健康发展是可带动农民增收 12859万元；二是可新增就业岗位 120人，对于推动和谐湘潭的建设，具有一定的积极作用。1.1.4主要技术经济指标（见表-1）表-1主要技术经济指标序号项目名称单位数量备注1生产规模吨3000其中新增2000吨2年能耗2.1年用电量万度302.2煤炭t1502.3年用水量t36004新增就业人1205项目投资与资金筹措5.1项目投资万元1435.315.1.1建设投资万元1168.335.1.2铺底流动资金万元226.985.2资金筹措5.2.1建设单位自筹万元935.315.2.2申请银行贷款万元5006经济效益6

8、.1年销售收入万元462486.2年利润总额万元2624.71正常年6.3年销售税金及附加万元130.53正常年6.4年所得税万元656.18正常年6.5年净利润万元1968.53正常年7财务评价7.1投资利润率%183.78所得税前%137.15所得税后7.2投资利税率%267.757.3投资回收期年1.94税前,含建设期年2.15税后,含建设期7.4财务净现值万元13537.71所得税前i =12%万元10189.25所得税后7.5内部收益率%144.51所得税前%115.16所得税后7.6清偿能力借款偿还期年5含建设期1.2资金申请报告编制依据及范围1.2.1报告编制依据国家发展改革委办

9、公厅、工业和信息化部办公厅关于开展2012年中央投资重点产业振兴和技术改造专项有关工作的通知；国家发展改革委办公厅、工业和信息化部重点产业振兴和技术改专项投资管理办法（暂行）（发改产业2009795 号）；关于开展2011年新增中央投资重点产业振兴和技术改造专项资金项目工作的紧急通知（湘发改工2011260号）及2011年重点产业振兴和技术改造中央投资年度工作重点；关于做好2012年工业中小企业技术改造中央投资项目有关工作的通知（湘发改工20111779号）；国家发展与改革委员会、建设部发布的建设项目经济评价方法与参数第三版有关规定;项目建设单位提供的基本情况。1.2.2资金申请报告编制范围本

10、资金申请报告主要内容包括：项目建设背景及必要性、产品市场需求预测、生产工艺流程、设备选型、配套公用工程、节能与环境保护、生产组织和劳动定员、投资估算和财务评价等进行综合分析，为有关部门决策提供参考1.3项目建设条件落实情况1.3.1项目立项情况:2012年7月，年产3000吨纯茶油技术改造项目由湘潭高新技术开发区产业局进行备案，备案文号为20128号立项（见附件）。1.3.2环境审批情况: 2011年5月，公司委托湘潭市环境保护科研院对该项目进行了环评，并通过湘潭市环境保护局环境审批（见附件）1.3.3国土手续审批情况:本技术改造项目在公司现有厂区内进行，公司由于2011年行政管辖区的变更，国

11、土手续在相关部门办理中1.3.4建设审批情况: 本项目公司已取得规划部门对该项目建设的审批手续（见附件）；135节能审批情况: 2012年5月，本项目通过湘潭市高新区发展和改革委员会节能登记审批。1.4结论与建议1.4.1结论 本项目系国务院关于进一步促进中小企业发展重点方向支持的范围本项目属于2012年产业振兴与技术改造中央投资轻工业一产品方向（农副产品深加工）实施内容（特色农产品深加工及综合利用）的范围，系国家支持的重点。同时，根据国务院关于进一步促进中小企业发展的若干意见国发200936号 “支持中小企业加快技术改造确定的范围与对象。湖南新泰裕农业科技投资有限公司系中小型企业范围，属于国

12、家支持中小企业的范围。项目建设单位拥有较好的基础湖南省新泰裕农业科技投资有限公司已形成年产1000吨纯茶油的生产规模，工艺技术成熟，产品性能得到市场的 充分认可,黒备了技术改造的技术基础与市场基础。经财务分析表明，本项目经济效益较为显著，财务上可行。1.4.2建议 建议上级有关部门立项并给予资金大力支持，金融部门加大对该项目贷款支持力度，确保本项目建成投产。第二章项目单位的基本情况和财务状况 2.1企业的基本情况2.1.1企业概况 项目建设单位：湖南省新泰裕农业科技投资有限公司;注册时间：2010年5月；注册资金：1008万元；企业性质: 有限责任公司；生产经营地点：湘潭市高新区双马镇月华村;

13、经营范围：进行茶籽油等植物油的种植、加工与销售。2.1.2现有设施情况与市场基础 公司征地土地面积11.6亩，建成预榨车间、精炼车间、灌装车间、仓库与办公检测用房 3000 m2,建成了一套以毛茶油为原料进行精炼茶油加工装置，拥有产品质量检测配套的 检测设备，检测手段完备齐全。2.1.3组织机构公司实行董事会领导下的总经理负责制，下设有生产技术副总经理与市场营销副总经理各一名； 主要内设机构为行政财 务部生产技术部、质量检验部、市场营销部。生产技术副总经 理负责生产技术部、 质量检验部、营销副总经理负责市场营销部、行政财务部等公司现有员工80人，其中科研人员15人， 20%以上具有本科以上学历

14、， 其中：本科5名，专业涵盖食品加工、林业工程等领域；拥有高级工程师1人、工程师5人。同时，该团队成员具有丰富的实践经验、较强的技术研发能力 以及良好的团队协作精神。2.1.4运营管理模式公司严格按现代企业制度运行，一是实行董事会领导下的总经理负责制，总经理由公司董事会对外招聘产生，并签订 目标管理责任制；二是公司中层干部均由公司总经理择优聘任,最大限度实现人员优化组合；三是实行严格的目标管理责 任制，按照多劳多得的原则，实行上不封顶，下不保底的分配制 度,最大限度调动广大员工的积极性。由于运行管理模式的创 新，大大加快了公司的发展。2.2公司的财务状况公司于2010年注册，2010-2011

15、年公司主要为建厂阶段并实现试销售，其主要财务状况如下:至2011年12月，公司资产总额 2640万元，其中：流动资产1050万元（其中货币资金930万元），固定资产总值1250万元，无形资产及递延资产 340万元；负债总额600 万元，所有者权益 2040万元，资产负债率为22.73% ; 2010 年主营业务收入 480万元，净利润 82万元。第二章项目的基本情况3.1项目的建设背景3.1.1项目建设的背景 油茶树是我国特有的优良、高产、长寿的木本油林树种，全国栽培面积为 5500万亩，占全世界产量的80%，是世界 特种植物油资源。油茶全身都是宝，茶籽经加工制成的茶油是一种优质食用油，全国年

16、产茶油26.65万吨左右。茶油色 纯味香，营养丰富，有降低血压、降低血脂、软化血管等作 用；长期食用，可使人的皮肤细嫩润泽，头发乌黑发亮，增 加人体免疫力；还可加工成高级护肤化妆品。湖南是全国油 茶树种植面积最大的省， 栽培面积为1800万亩，占全省山地 面积的10%以上，年产茶油 5000060000吨，面积及产品 均在全国占有重要位置。油茶产业是湖南一项有利于水土保 持，能有效利用丘岗、山地面积，安置大量农村劳动力的， 被誉为“黄金产业”的劳动密集程度高、集约化程度高、比较效 益高的“三高”产业。联合国粮农组织为振兴湖南这一名优油种，自1983起开始援助实施低产油茶林改造。改造后的油茶林平

17、均年亩产茶油可提高到20公斤左右。然而，由于政府及 龙头企业财力有限，投入改造低产油茶林资金严重不足，还有大面积的油茶林品质不优且年久老化，产量不高，造成农 民种植油茶比价效益低、增收困难的现象，严重挫伤了农民 种植油茶的积极性。首先是面积持续减少，从“六五”时的2457 万亩减少到“八五”的1998万亩和现在的1778万亩。其次是 林分老龄化日益明显，在粗放经营管理条件下，林分逐步进入结果衰退期，产量和效益低。据统计，20世纪80年代后期以来，采用良种新造林油茶面积约150万亩，仅占全省栽 培面积的8%。2692湘潭县系国家油茶发展规划确定的油茶最适宜栽培区，拥有油茶种植面积12482公顷，

18、相对集中在射埠镇（公顷）、中路铺镇（1821公顷）、谭家山镇（1590公顷）、梅林镇（1343公顷）、四镇油茶总面积占全县油茶面积的60% ;拥有茶油作坊式加工企业 70多家，但技术含量低、设备陈旧 老化、基本上都是家庭作坊，主要生产的是毛油、年加工能 力达120万公斤。长期以来，大部分的油茶产区群众习惯于 原始的生产方式，投入少，比较效益低、目前全县油茶林平 均亩产茶籽20多公斤、折合毛油 5公斤左右，产值在 120 元左右，效益十分低下。方面，茶油是一种咼品位、咼营养价值的食用油，是种纯天然绿色保健食品，被誉为植物油中之王。另一方面， 目前湘潭县乃至湖南省的整体加工水平较低。一方面，茶油拥

19、有巨大的市场容量，尤其是人们生活水平不断提高，对天然绿色的食用油提出了更高的要求，另一方面，湖南省新泰裕农业科技投资有限公司为了加快新农村建设步伐，于 2009年，在湘潭县射埠镇自行建设了12000亩油茶生产基地，通过合同订购形式，与当地农户签订了5万亩油茶收购合同2010年至2011年，公司在湘潭市双马工业园征地土地面积11.6亩，建成预榨车间、精炼车间、灌装车间、仓库与 办公检测用房3000 m2,建成了一套年加工1000吨以毛茶油 为原料进行精炼茶油加工装置，由于没有茶籽低温冷榨生产 设备与茶籽油连续脱臭精炼生产装置，根本不能适应生产高 档茶油的需求。尽管目前公司生产的茶油拥有一定市场，

20、但 效益低，产能小，远远不能适应生产基地的发慌规模。为了 提高公司茶油的质量，实现由粗加工向精加工的转变，提高 精品茶油的生产能力，特提出本项目。3.1.2项目建设的必要性 实施本项目，是增加农民收入，建设农村小康社会的需要农民的根本出路在于发展农业和农村经济。湘潭作为典型 的粮猪型农业结构，粮食与生猪是目前农村农民收入的主要 来源，其次为湘莲、楠竹与油茶等特色产业。建设本项目， 根据目前确定的精加工规模与收购原料的特点，年需要收购 毛茶油2572吨，收购茶籽6858吨，可直接带动农民实现收 入25719.2万元，可带动农民新增纯收入 12859.6万元,对于加快茶油产业的发展，带动农民尤其是

21、山区农民致富，促进农 村社会稳定和农村小康社会的建设，尤其是满足国内木本油 的市场需求，具有十分重要的作用。实施本项目，是促进农村环境保护和生态平衡的需要 该项目的建设，有利于环境保护，有益于生态平衡。项目的实施，将提高农户种植油茶的经济收入，调动广大农户 建设油茶林的积极性，将使更多的荒山坡地披上绿装，有利 于防止水土流失，维护生态平衡。3.2建设规模3.2.1需求规模分析 食用油市场分析 油脂是人体不可少的营养物质，随着全球人口增长和人们 生活水平的整体提高， 食用油的消费量也在逐年增长。我 国人口众多，是世界上食用油消费大国，随着经济的发展和 生活质 量的改善，消费观念的转变，人们更注重

22、健康消费，对动物油 脂消费越来越少，植物油消费逐年增加，尤其是食 用油中的茶 油和橄榄油从上世纪 90年代至今急剧增加。为 满足国内市场供应需要，我国于1985年开始从国际市场上进 口油脂，1993年我国油料市场放开后，国内油脂供不应求， 市场价格急剧上升，目前，我国食用油市场呈现以下三个特 征:是食用油消费量逐年提高，特别是优质木本油料消费量 呈快速增长态势。据统计，2004年全国食用植物油消费 量达1750万吨，人均年消费量13.5公斤；2007年食用油 消费量达2250万吨，人均消费量 17.0公斤。与欧美等发达国家人均消费量45公斤相比，差距非常大。高品质茶油仅占食用油总消费的1.17

23、%，与欧洲、日本等发达国家橄榄 油消费量占40%以上相比，差距更大。因此，优质茶油未来 有着广阔的市场发展空间。是食用油料供给严重不足，油脂工业潜力巨大。我国是 食用油消费大国，也是食用油进口大国。根据海关统计，2007年我国进口油脂油料总计折油1509万吨，较 2006 年增加306.6万吨，增长25.5%。2007年，我国国产食用植 物油为1035万吨，自给率仅为46%，是我国历史上食用植物油自给率最低的年份。可以看出，我国的食用油还远不能 做到自给自足，每年都需要花费大量外汇进口食用油，以满 足国内市场需要。三是随着贸易全球化以及国际市场对我国特有茶油优质特 性的认识，国外企业从中国进口

24、油茶生产加工茶油产品， 以及国内企业将开发出来的茶油产品销售海外，必将成为种趋势。 在国际市场上，茶油十分热销，国产茶油在日本等 地的价格达 每吨3万元以上，国内顶级茶油的售价达到每吨 10万多元。据专家预测，如果茶油以精品形式打入国际市场， 每吨售价可超 过25万元。2008年我国茶油产量仅为 26.25 万吨，难以满足国内市场的需求，如果加工成精制油进入国 际市场，缺口会更大。需求预测随着我国经济的快速发展和人口的增长，食用油消费量将逐年上升，预计到2020年，中国人口将增加到14.5 亿，按人均食用油消费22公斤计算，食用油的消费总量将达到3200万 吨。目前，我国各类植物油年生产能力为

25、1000多万吨，即便每 年增加100万吨的食用油供给量，10年后产量仅能达到 2000万吨，需增加约1.8亿亩的油料播种面积，届时每年仍需进口1000余万吨植物油和油料等成品油 脂，才能保障市场的正常供给。目前，油茶在国内外都有着广阔的市场，发展潜力很大。随着人口增加，耕地减少，大力开发木本油料已成为当今世界 解决人类食用油严重不足的主要渠道。全世界有40多个国家以橄榄油作为主要食用油，特别是地中海沿岸国家已经 实现食用油料木本化。西班牙和希腊等国木本食用油料也占 到本国食用油的 80%90% 。油茶是我国得天独厚的植物资 源，也是目前唯一可以与橄榄油媲美的木本食用油料。目前我国年产茶油为26

26、.65万吨，年人均占有量仅 0.2公 斤，远低于发达国家年人均占有橄榄油20公斤的水平， 食用油消费结构极不合理，发达国家橄榄油的消费量一般占 其植物油 总消费量的40%以上。我国要达到年人均茶油占有 量2公斤的标准，全国茶油产量需增加 10倍，年缺口达250 万吨左右。可见，未来茶油的市场需求非常旺盛。322产品竞争力分析由湖南省新泰裕农业科技投资有限公司实施本项目，具 有以下优势:是资源的优势：湘潭县系国家油茶发展规划确定的油茶最适宜栽培区，拥有油茶种植面积12482公顷，由于中央对 发展茶油产业的高度重视，大大提高了广大农民种植油茶林的积 极性，加快了油茶产业的发展，为本项目生产可提供充

27、足的毛茶 油或茶籽。是管理优势：尽管公司成立的时间不长，但公司创造的品牌在省内外市场拥有一定知名度与影响力，形成了一套严格规范 的管理制度，尤其是公司制定的激励机制，可最大限度调动全体 员工的积极性，为建设本项目奠定了较好的基础。年产3000吨纯茶油技术改造项目资金申请报告湘潭工程咨询公司 年产3000吨纯茶油技术改造项目资金申请报告湘潭工程咨询公司 323建设规模本技术改造规模为年加工精炼茶油3000吨。其中新增茶油产能2000吨，茶油产品质量由原有低档油提升至生产高档 精品茶油。3.3主要建设内容3.3.1年加工3000吨精炼茶油生产线的建设 根据本项目确定的生产规模，结合精炼茶油生产技术

28、要求，本项目主要建设内容如下: 6000吨/年茶籽低温冷榨生产线一条; 3000吨/年茶籽油连续脱臭精炼生产线一条; 3000吨/年茶籽油自动灌装、包装线一条;主要设备的选择如下:日产10吨茶籽油冷冻脱腊成套设备清单如下序号设备名称规格型号数量金额（万元）1结晶罐1400360.002养晶压力罐1400240.003不锈钢过滤机Ylx20215.604冷冻机组Zp 7-l118.005盐水泵50fsb-32l13.806不锈钢盐水罐2000X 200017.607空压机YBS14.808配电箱13.009安装材料110.0010仪器仪表18.00合计170.8010t/d高烹油连续脱臭精炼车间

29、设备清单序号设备名称型号规格数量金额（万元）1精炼罐LYYG 180260.002热水碱水罐126X 100X 8016.003白土罐0 80 X 8016.004水洗离心机DRI-360118.005脱色罐LYSQ- 140118.006振动排渣过滤机ZL-20115.007脱色暂存罐LYYG 200115.008脱酸脱臭塔D2L-100175.009空气压缩机W- 0.9/8-A13.8010析汽塔YXQL-7016.0011蒸汽加热器YRHL-1016.0012油/油换热器YRHL-6115.0013油/油换热器YRHL-6110.0014四级蒸汽喷射真空泵4P (5+5)-0.133/

30、0.6-ZH122.6015脱臭抽油出泵HPGI- H215.0016脂肪酸收集塔DJFL-200016.0017脂肪酸冷却塔DJF-8006.0018脂肪酸捕集塔RBF25016.0019精细过滤机DL-2023.0020气液分离器0 325X 40012.6021磁力驱动器00-8-2015.0022水射真空机组HP15.0023膨胀槽YG 0 60X 8015.0024热载体炉ZYGL-500MA150.0025导热油箱0 100X 12618.0026脂肪酸泵HP G1.1-1.218.0027脱色泵60-32-160172.6028输油泵KCB- 8-3.317.8029导热油泵RY

31、65-40-20026.8030水泵FS80-65-16015.0031全自动智能配电柜115.0032注水泵25GDL2-12X 412.5033蒸汽锅炉DZL2-10-A n138.0034安装材料35.00合计568.7020/T低温冷榨车间设备清单序号设备名称型号规格数量金额（万元）1震动清理带TQLZ-18018.002剥壳机QH-103110.003低温烘干机组0 80 X 80138.004轧胚机YYPT4 40 X 80110.005冷榨机LYZX-24265.006过滤机YL-1013.607齿轮油泵KCB-8-3326.808粕绞龙SS7LIS26.809原料提升机DTG1

32、6X 1628.0010链式提升机DTG16X 1628.0011空压机HP 0.613.0012配电柜18.0013安装材料18.00合计193.203.4产品技术工艺方案3.4.1产品方案精选当季新鲜的油茶籽，采用低温冷榨制取茶油，经炼过滤后制成成品。能较好的保持植物活性成分如:VE、VA、VD、角鲨烯、固醇类、茶多酚、磷脂等，最大限度地保留了有益的微量营养成分。 不产生致癌物质苯并芘，无6号溶剂，开创了绿色、安全、营养的高品质茶油的新纪元。产品规格:精制优质茶油按市场需求分为:0.5L、1L、2.5L、5L、和 10L 包装。国家油茶籽油精制优质茶油产品标准按GBII765-2003（产

33、品标准）和GB 2716 2005 （食用植物油卫生标准）序号项目技术指标（一级）1色泽（罗维朋比色槽25.4mm） 黄35 红2.02气味、滋味、具有油茶籽油固有的气味和滋味，无异味3透明度澄清、透明4水分及挥发物（% ）0.105不溶性杂质/ （% ）0.056酸值(KOH ) (mg/g) 1.07过氧化值/ (mmol/kg ) 6.08溶剂残留量/ （mg/kg） 不得检出9加热试验（280 C）无析出物，罗维朋比色，黄色值不变，红色 值增加小于0.410折光指数（n40）1.4601.46411相对密度（d20）0.9120.92212碘值(I) ( g/100g)838913主要

34、脂肪酸组成（ ）141 .油酸78-8 6152 .亚油酸7-10163 .亚麻酸0. 2-0 . 8174 .棕榈酸8 一 l 0185 .硬脂酸l. 5-3 . 5卫生指标总砷(mg/kg ) 0.1铅（mg/kg） 0.1黄曲霉毒素 B1/（ug/kg） 10苯并芘（ug/kg ） 103.4.2精炼油加工的技术工艺方案以毛茶油为主要原料，通过过滤后，加温,脱水、脱臭、冷却、装瓶、检验、入库。精制工艺流程年产3000吨纯茶油技术改造项目资金申请报告湘潭工程咨询公司22年产3000吨纯茶油技术改造项目资金申请报告湘潭工程咨询公司 净化及罐装工段工艺流程冷却剂T工艺说明毛油预处理 由于用压榨

35、法取得的毛茶油品质较好，一般仅需要作过滤处理除去其中的饼屑即可，经过过滤后杂质降至 0.2%以下 即可进入下道工序。（本工艺在榨油车间就必须完成 ）碱炼 考虑到毛茶油中胶质含量较低，且酸价也不高，估仅需要进行碱炼即可，根据茶油的性质和用途，我们采用低温碱 炼法。控制毛油初温 25 C,加碱量根据毛油的实际酸价按公12.66式理论碱量（t）=7.13 X10-4 X油重X酸值计算理论碱再加油重0.100.25%的超量碱确定，碱液的浓度控制在 14.35（1820波美度），要求碱液在10分钟内加完。开始时 搅拌速度70r/m左右，碱液加完后应继续搅拌， 并取样观察， 当出现皂粒凝聚较大且与油呈分离

36、状态，则放慢速度（30r/m ）,同时开间接蒸汽升温， 升温速度控制在为1.5 C /m 左右，再取样观察，当皂粒大且结实，并与油分离较快时， 则应停止升温，同时加入盐水，然后停止搅拌，进行沉淀，般沉淀时间要求在 10小时以上。在这里有一个碱液量准确控制问题。在以往的工艺设计中大多数采用泵体输送，但泵输送很难保证量的准确率。考 虑到注射用茶油酸值控制很严格，我们在设计时中选用了小 容量专用比配设备，采用气体压送，碱液进锅也是设计专用 喷头喷入。水洗 接上一道工序，把上层油吸到水洗锅，搅拌，将油升温至80 C左右，然后用温度85 C的热水进行洗涤（三次左右），控制用水量为油重的10%左右，洗涤过

37、程中进行慢速搅拌。水洗合格与否采用预先配置的滴定液做试验，以不显示明显 碱性为准。脱色用真空将油吸入脱色罐，升温至95 C脱水，脱水时间控制在2030分钟，降低水分至 0.1%以下（至罐内水汽消失 为止）。降温至90 C左右加入白土（可事先与少量油混合调浆，并一次性吸入脱色罐；在实际生产中有的油品采用干白土真空吸入达到效果会更好），白土加入量为油重的57%（具体用量视成品油要求而定）。脱色时间控制在 20分钟， 真空度（残压）为9799kPa，冷却至80 C以下过滤。为达到更好的脱色效果，我们在设计脱色设备时，使用了特制的 白土喷嘴，从而保证白土与茶油充分、均匀地混合。脱臭 将脱色油吸入经特殊

38、设计的脱臭锅，先用间接蒸汽升温至110 C,再用导热油升温至150 C时开直接蒸汽翻动，此直接蒸汽为过热蒸汽，直接蒸汽应先开大一些，但以不使油飞溅太厉害为好。继续加温至240 C计时，此时到分离器取样观察，样品保留。计时2小时后再取样与原先的样品作比 较，如色泽谈下来，稠度稀了时，关小直接汽门，再计时2 小时后关掉加热系统与直接蒸汽，然后进行冷却，当油温降 至70 C关蒸汽喷射泵，让油继续冷却（在蒸汽管中通入冷却水）, 一直到油温为室温（25 C左右）才能翻锅。脱臭的真空系统采用三级蒸汽喷射泵或四级泵，真空度（绝对压强）控 制在300Pa左右。常规脱臭器经常出现开始冷却阶段由于油温度高而引起冷

39、却管压力过高，从而产生盘管、锅体剧烈震动（有拉断盘管的可能）现象，这是很危险的。为避免这个问题，我们在工艺与设备的设计中,考虑在开始阶段采用高温水外加泵力强制冷却（水温加高、水量加大以不至于盘管内水蒸汽压力过高），当然茶油脱臭器本身的结构与普通脱臭器相比也作了 相应的改变。将脱臭茶油用气体压送入结晶罐，然后过滤。3.4.3技术改造的目标与效果分析技术改造后，一是实现了由原来生产低档茶油向生产高档纯茶油的跨越，并实现从传统小规模加工向现代工业化精 深加工转变；二是可年增加产能 2000吨以上，有利于工业化、 标准化生产，对于提高企业竞争力，具有十分重要的作用。3.5项目投资估算与资金来源3.5.

40、1投资估算依据建设项目投资估算方法、建设项目可行性研究报告编制内容深度规定及国家的相关政策法规;各专业提供的设计条件;湖南省建设工程工程量清单计价办法（湘建价2009406 号)；湖南省建筑装饰装修工程消耗量标准(2006);湖南省安装工程消耗量标准 （2006 ）;湖南省工程建设其他费用定额;湘潭市建设工程造价管理站发布的最新建材价格;湘潭市类似工程技术经济指标;项目建设单位提供的相关资料。3.5.2项目投资估算（见下表）项目投资估算单位：万元序号项目名称单位数量单价合计（万元）备注工程费用1075.971.1生产设备932.701.1.110t/d茶籽油冷冻脱 腊成套设备170.80见设备

41、清单1.1.210t/d咼烹油连续脱 臭精炼设备568.70见设备清单1.1.3 20/T 低温冷榨车间设备193.20见设备清单1.2设备安装费93.27按设备10%古算1.3配套设施50.00工程建设其他费用21.131前期工作费用21.13预备费用54.861基本预备费54.862涨价预备费0.00-一-建设投资1151.96-二二建设期利息16.38三铺底流动资金266.98 :9%流动资金四项目总投资1435.31本项目总投资为1435.31万元,其中建设投资（含建设期利息）1168.33万元,铺底流动资金 266.98万元。3.5.2资金来源 资金来源 拟申请银行贷款500万元;项

42、目建设单位自筹 935.31万元。自筹资金资金来源分析 至2011年12月，公司拥有流动资产 1050万元（其中货币资金930万元），新增建设投资中已付设备款150万元， 在确保公司正常生产的情况下，可提取项目建设资金，自筹 资金可落实到位（见附件）2011年1月，板塘信用社承诺贷款 500万元支持本技术改造项目（见附件） 3.6各项建设条件落实情况3.6.1项目立项情况 2012年7月，公司年产3000吨纯茶油项目建设通过高新区产业局备案（见附件）3.6.2项目建设用地落实情况2012年8月，公司取得了湘潭市国土局颁发的国有土地许可预审，相关手续在依法依规办理中（见附件363项目规划情况 2

43、012年8月，项目通过了湘潭市规划局建设用地规划预审意见书（见附件）。364项目环评情况 2011年，公司委托湘潭市环境保护科研所对本项目进行环境评价，已完成年产 3000吨精炼纯茶油生产线环评报告，并获取了环境保护科研所的审批意见（见附件）。365项目设备采购落实情况 目前，公司与茶油设备生产企业签订了设备采购合同，将根据项目进度，逐步到位。3.7建设进度工期安排3.7.1建设工期 本项目建设期为 1.5年。从2012年7月至2013年12月止。3.7.2建设进度安排 2012年7月-2012年9月：项目立项等前期手续;2012年10月-2013年10月：完成设备安装与调试工作;2013年1

44、0月-2013年11月：配套设施建设;2013年12月：完成技术改造项目并投产。第四章 申请资金支持的理由与政策依据 4.1申请资金支持的理由4.1.1有利于带动农民增收与农业产业化经营2007年，国务院办公厅印发关于促进农产品加工业发 展的意见，提出用5至10年时间形成与优势农产品产业带 相适应的加工布局，建成一批农产品加工骨干企业和示范基 地；建立农产品加工业的技术创新体系，健全重要农产品加工制品质量安全标准；使农产品加工业增加值占国内生产总 值、工业增加值的比重有较大提高。本项目采用公司加农户、定单农业等多种多样的形式，带动千家万户按照市场需求进行专业化、集约化、规模化的种植，带动广大农

45、民的种植增收。项目本身属于农产品的深 加工范围，项目实施，实现从油茶从种植到深加工系产品及市 场销售完整的产业链。多年来，我国的茶油加工，由于加工规模小，精深加工 比例较低，受市场的影响较大，在一定程度上影响广大农户 的积极性。本项目的实施，采用公司加农户、定单农业等形 式，保护价收购，在很大程度上解决了广大农户发展油茶种 植的后顾之忧，可确保广大农户养殖增收。本技术改造项目 建成并实现满负荷生产经营后，可直接带动农民新增纯收入12859.6万元，对于发展农业产业化经营，对农业结构的各 个层面、各个环节的调整和优化，都具有积极的带动作用， 需要国家的支持。4.1.2有利于加速我国农产品加工与企

46、业发展目前,湘潭县拥有茶油作坊式加工企业70多家，但技术含量低、设备陈旧老化、基本上都是家庭作坊，主要生产的 是毛油，在一定程度上影响了该产业的发展。实施本项目，将使公司由现有单纯毛茶油为原料进行精炼茶油加工装置到毛茶油或茶籽为原料，拓宽了原料领域，是增加了茶籽油冷冻脱腊成套设备、高烹油连续脱臭精炼 设备，实现了由生产低档茶油向生产高档纯茶油的跨越;是可增加高档精品茶油产能 2000吨以上，并实现从精加工向现代工业化精深加工转变，有利于工业化、标准化生产，推 动我国食品加工技术进步，需要国家的支持。4.2政策依据4.2.1实施本项目，符合 2011年国家发革委与工信部重点产业振兴和技术改造中央

47、投资年度工作重点湖南省发展与改革委员会、湖南省经济和信息化委员会湘发工2011260号关于做好2011年新增中央投资重点产业振兴和技术改造专项资金项目工作的紧急通知明确2011年重点产业振兴和技术改造中央投资年度工作重点，轻工行 业-食品工业将重点领域-农副产品深加工作产品方向，重点 支持实施内容为粮食、畜禽、糖料、果蔬和特色农产品等深 加工及综合利用。本项目为茶油深加工，属于农产品精深加工，公司属于2011年湖南省发展与改革委员会、湖南省经济和信息化委员会湘发工2011421号关于工业中小企业标准的范围，生产的 产品属于重点领域中食品工业类型，产品方向为农副产品深加工，实施的内容精炼茶油，系

48、当地的特色产业，属于粮食、畜禽、糖料、果蔬和特色农产品等深加工及综合利用，系 2011年重点产业振兴和技术改造中央投资年度工作重点，属于国 家支持的重点。4.2.2实施本项目，符合 2012年中央投资工业中小企业技术改造项目支持的重点2012年湖南省发展与改革委员会、湖南省经济和信息化委员会湘发工2011421号关于做好2011年中央投资工业 中小企业技术改造项目有关工作通知明确工业中小企业的 标准。根据该标准，湖南省新泰裕农业科技投资有限公司属 于中小企业的范围，加上项目系2011年重点产业振兴和技术 改造中央投资年度工作重点，符合国家的支持的领域，需要 国家的支持。第五章节能5.1用能标准

49、和节能规范中华人民共和国节约能源法综合能耗计算通则(G/T2589-2008 )；中国节能技术大纲设备及管道保温计算导则(G/T1179-1996)；采暖通风与空气调节设计规范(G50019-2003)；工业设备及管道绝热工程设计规范(G50264-97 )。5.2综合能耗及分析本项目电耗主要用于电机运行，原煤通过锅炉产生蒸气综合能耗如下:表4-1主要用于生产过程的加温，根据本项目确定的生产规模，年序号能源名称单位年耗量折算系数折合标煤(t )一一一主要能耗119.431电能10 万 kw-h75.60.122 9 kgce/kW - h12. 29本项目年综合能耗表2煤炭t1500.714

50、3 kgce/kg107.14二二二耗能工质1新鲜水t30000.085 7 kgce/t0.255合计119.685.3节能措施目前，国内对精炼茶油的生产没有统一的国家标准与行业能耗标准，本项目采用工艺节能与设备节能相结合的技术 路线，可在一定程度上降低产品能耗。具体节能措施如下是工艺节能:在满足工艺条件的前提下，尽可能缩短的工艺路线;根据生产工艺要求及时调整火力与升温。冷却水循环利用。是设备节能:选用节能型的S9型变压器;采用电力电容器补偿无功容量，尽量减少线路损耗与变压器损耗;采用目前国内最先进的精炼茶油生产设备，提高效率，原料的计量采用微机控制方式。照明灯采用高效节能型荧光灯。由于本项

51、目通过工艺与设备节能相结合，可使本项目的能耗指标明显低于国内同类项目水平。第六章环境保护6.1环境设计标准国家计委、国务院环境保护委员会文件1987国环字第002号文建设项目环境保护设计规定环境空气质量标准(GB3095-1996 )二级;声环境质量标准(GB3096-2008)；污水综合排放标准(GB8978-1996)；工业企业厂界嗓声标准(GB12348-1990 )；大气污染物综合排放标准GB12348-1990III类。6.2周边环境保护现状本项目油茶加工建设地点位于湘潭双马工业园，项目建设地点周边主要为农村，建设地点1公里内无严重污染工业 企业，环境良好。6.3加工过程产生的污染分

52、析本项目在茶油精炼过程中产生极少量的饼渣、废水与过滤后的结晶物，根据现有水平，一般精炼茶油/吨产生0.001吨饼渣、0.4吨冷却水、0.005吨结晶物。根据本项目确定的 生产规模，年产生饼渣 3吨、15吨结晶物（以上饼渣与结晶 物，没有放射性污染源存在），同时产生锅炉废渣 90吨左右, 需要采用相应的环境保护措施。6.4环境保护措施针对燃煤锅炉产生的 SO2废气，在安装锅炉时脱硫装置，实现达标排放。在茶仔粉碎车间采用隔音材料，有效减少嗓音对厂区外的影响。将锅炉废渣送到附近的水泥厂作原料，最大限度实现综合利用，及时搬走产生的饼渣与结晶物，并进行填埋。6.5环保部门意见本项目经湖南省湘潭市环境保护

53、科学所进行环评，2011年5月通过湘潭市环保局审批，（见附件）。第七章财务评价7.1财务评价依据与参数选取国家发改委、建设部颁发的建设项目经济评价方法与参数（第三版）；国家计委投资项目可行性研究指南（2002版）；各项收入和成本单价参照同类型项目相关单价;项目计算期12年，其中建设期1年,运营期11年。本项目取行业基准收益率 10% （全部投资）。7.2销售收入及税金的估算721销售收入的估算 精炼茶油均价按15万元/吨进行估算;茶枯按70%出枯率，价格按0.26万元/吨进行估算。项目计算期第2年（运营期第1年）生产负荷按50%估算，第3年按75%、第4年按100%的生产负荷估算。年销售收入估

54、算见下表及附表表7-1年销售收入估算表单位：万元序号产品单价 （万元/吨）第2年第3年第4年甘-a. 产里销售 收入产里销售 收入甘-a. 产里销售 收入1精炼纯茶油15.001500225002250337503000450002茶枯0.262400624360093648001248合计231243468646248722税金及附加的估算营业税金及附加: 本项目增值税按 13%的税率，原材料中毛茶油、茶籽按13%进行抵扣，包装及能耗按 17%进行抵扣，城市维护建设费按产品增值税的 7%，教育费附加按增值税的 5%计算。企业所得税：企业所得税按25%税率计算。盈余公积金按税后利润 10%提取

55、。本项目生产正常年销项税为6012.24万元，进项税为4924.46万元，增值税为1087.78万元,城市建设维护税及教育附加为130.53万元;年所得税为656.18万元（正常年）。7.3总成本费用估算原材料、燃料动力的消耗和定额，按拟定方案提出的单位产品消耗计算。毛茶油收购价按7.6万元/吨估算，毛茶油加工为精炼油出油率按70%估算;精炼油包装成本按1200元/吨估算;茶籽收购价按1.5万元/吨估算，茶籽加工毛油出油率按25%估算。职工工资与福利费 职工工资包括工资、奖金、津贴及医保、社保，职工工资与福利费按 3.5万元/年人估算本项目定编120人，按生产负荷逐步配置到位。折旧、摊销: 本

56、项目已完成投资 720万元，其中厂房300万元，设备等300万元，土地无形资产120万元。应继续计提折旧、摊销。固定资产折旧采用平均年限法分类进行，土建工程按25年折旧，设备按11年（计算期内）折旧、残值按5%计取；土地等无形资产按50年摊销，递延资产按11年（计算期内）摊销。维修费按折旧费50%估算。其他管理费按工资总额的50%估算。技术开发费用按营业收入的 5%估算。销售费用按营业收入的 8%估算。总成本分析 项目投入运营后前 5年总成本、可变成本、固定成本、经营成本见下表及附表 5:表7- 2运营期前5年成本估算表单位：万元名称第2年第3年第4年第5年第6年总成本21875.653268

57、7.4843499.3143492.7643486.21可变成本18315.6327473.4536631.2736631.2736631.27固疋成本3560.025214.036868.046861.496854.94经营成本21701.8732520.2543338.6343338.6343338.637.4财务盈利能力分析通过编制项目投资现金流量表（附表6 ）、项目资本金现金流量表（附表7）和利润与利润分配表（附表8）进行分析，得到主要经济指标如下:项目投资财务内部收益率（所得税前）：144.51% ;项目投资财务内部收益率（所得税后）:115.16% ；财务净现值（ic=10%，所得

58、税前）：13537.71 万元;财务净现值（ic=10%，所得税后）：10189.25 万元;项目投资回收期（所得税前，含建设期）:1.94 年;项目投资回收期（所得税后，含建设期）:2.15 年;投资利润率（所得税前）：183.78% ；投资利润率（所得税后）137.15% ； 投资利税率为267.75% ； 资本金利润率为 210.47%。项目有较强的盈利能力。7.5偿债能力分析偿债能力分析中，建设投资贷款从第2年起分5年采用等额还本、利息照付的方式清偿。利息按照2012年7月6日起执行的5年以上贷款基准年利率6.55%计算。经计算，贷款偿还期内，项目综合利息备付率112.53，综合偿债备

59、付率19.66，远大于2。项目有很好的偿债能力。11。计算期各年偿债指标见下表及附表表7-3偿债指标表年份偿债期综合23456利息备付率112.5337.1273.54134.24201.36402.72偿债备付率19.6610.2216.3923.2224.5726.087.6财务生存能力分析由财务计划现金流量表（附表9 ）可以看出，经营活动现金流入始终大于现金流出，企业通过经营活动、 投资活动、 筹资活动产生的各年的净现金流量和累计盈余资金均大于 零，表明项目具有较强的财务生存能力。7.7不确定性分析7.7.1盈亏平衡分析 企业正常年份以营业能力利用率计算的盈亏平衡点为:年固定成本盈亏平衡

60、点=XI0O%=72.33%年营业叽年销售税金及附加年可变成本）图7-1盈亏平衡分析图计算表明，本项目达到72.33%的负荷时，可保本经营。项目对营业量变化有较好的适应能力。7.7.2敏感性分析选取经营成本、销售量、销售价格、建设投资四因素对项目投资财务内部收益率的影响进行敏感性分析，计算结果见下表、图：表7-4敏感性分析内部收益率汇总表变动幅度 变动因素-4%-2%0%2%4%排位经营成本195.90%156.05%115.16%72.22%23.25%二二销售量61.35%88.91%115.16%140.64%165.62%三三销售价格15.30%69.24%115.16%158.71%