XXXX会计软件上机资料

1、PAGE PAGE 37财务管理软件学习内容艾用友工资模块、唉固定资产模块澳金蝶KIS标准艾版摆用友应收账款管拌理、应付账款管办理学习方法肮注重操作 在按会计知识理解的稗基础上的操作败提高自身的自主案学习能力重点案用友的工资固定叭资产按金蝶的会计处理版流程要求出勤拜自主完成软件的柏操作陈金昌 扳电话：1323叭4965639耙财务管理俺软件啊上机资料陈金昌爸哈尔滨商业大学啊会计学院2014年2月俺第一章 绊会计软件资料翱第一节 澳建立新帐套扒1资料：账套名把称：北京华兴股安份有限公司矮企业类型：工业隘企业颁行业性质：新会班计制度科目账套主管：周建澳会计期间：20摆1版4板年1月2建立新帐套扮【

2、办开始】【程序】袄【用友ERP-傲U8】【系统服翱务】【系统管理氨】【系统】【注阿册佰】艾输入搬“哀admin哀”靶密码为空盎【权限】【用户拜】增加用户周建邦【拜账套矮】【吧建立扳】输入帐套信息白 阿 翱 胺 第二节 罢基础设置巴1启用用友企业班应用平台挨【扳开始】【程序】熬【用友ERP-阿U8】【企业应扒用平台熬】哀输入操作员姓名挨和密码胺【靶设置】【基础档俺案】【机构人员埃】【部门邦】2部门设置案1.人事部2.般财务部3.供应盎部4.销售部5阿.加工车间3人员类别凹 斑 101 矮企业管理人员班102 傲采购人员103销售人员凹104邦车间管理人员4人员档案芭【稗设置】【基础档佰案】【机构

3、人员癌】【人员档案佰】肮职员编号佰人员姓名啊性别俺学历霸所属部门班人员类别矮银行代发账号绊001伴杨文袄男隘大学皑人事部（1）暗企业管理人员捌1102203阿3001拔002绊李丽霸女半大学板人事部（1）斑企业管理人员拜1102203白3002熬003袄周健扮女班大学傲财务部（2）熬企业管理人员绊1102203隘3003绊004熬王东八男霸大学傲财务部（2）邦企业管理人员巴110爱2203300阿4哀005肮杨明阿男叭大学隘供应部（3）隘采购人员昂1102203伴3005跋006哀刘红稗女罢大学癌销售部（3）拌销售人员把1102203绊3006绊007坝刘伟扳男败大专啊加工车间（4）百车间管理

4、人员佰1102203靶3007白5 隘建立会计科目并坝录入初始余额建立会计科目柏【跋设置】【基础档袄案】跋【财务】扳【会计科目把】稗录入科目期初余暗额岸【班业务】【总账】凹【设置】【期初爸余额录入皑】懊科目名称安方向百币别/计量摆期初余额哎现金(1001熬)靶借半8000翱银行存款(10扒02)稗借爸 工行存款(捌100201)暗借鞍222000绊其他应收款(1安133)捌借扳6000案 应收职工借袄款(11330胺1)颁借捌6000埃库存商品(12巴43)懊借凹50000傲固定资产(15隘01)疤借敖1200000胺累计折旧(15百02)唉贷绊149832鞍短期借款(21芭01)办贷八120

5、000隘实收资本（或股扳本）(3101捌)摆贷蔼900000半资本公积(31扒11)百贷懊6000八 接受现金捐稗赠(31110把3)扮贷肮6000矮盈余公积(31盎21)敖贷盎 法定盈余公碍积(按312101)把贷暗100000唉利润分配(31拜41)扳贷傲210168鞍 未分配利润袄(314115拜)俺贷拜210168绊第三节扒 八账务处理皑【财务会计】【懊凭证】【填制凭昂证】1填制凭证艾（1）澳1月8日 ，以拌现金购买包装箱扮货款600元。爸 借：叭包装物 巴 600暗 案 贷：现金 百 坝600疤（2）1月8日般，以银行存款5凹00元支付财务耙部办公费。半 借：管奥理费用澳 背 500

6、阿 版贷：银行存款-跋-工行存款 暗 500耙（3）1月12鞍日，销售给光华唉公司库存商品一隘批，货税款93澳600元，（货佰款80000元暗），尚未收到。碍 借：应收斑账款案 疤 阿 澳 93稗600扒 八贷： 主营业唉务收入 拌 扮 阿 800爸00疤 摆 应绊交税金应啊交增值税哎销项税额 扳 13600翱（4）1月12疤日，收到杨明偿挨还借款1000版 阿 借：现金 叭 隘 1000皑 懊 贷把：其他应收款-昂杨明蔼 10傲00鞍 班2凭证审核、笆凭证记账。八 【重注册】班输入另外一个操靶作员挨 【财务会计袄】【凭证】【审拜核凭证】【确定扳】【审核】【成败批审核凭证】 【记账】爸3奥利用

7、期间损益结八转，将收入和费盎用等损益类科目笆的余额结转到本敖年利润科目中.安 【财务会计跋】【期末】【转霸账定义】【期间盎损益】输入本年安利润科目【确定澳】办【转账生成】【伴期间损益结转】胺【全部】【全选哎】【确定】显示般出了会计凭证【唉保存、拌 凭证审核并记暗账案4UFO报表拔部分氨 【财务会芭计】【UFO】埃【格式】【报表办模板】【新会计澳制度科目】【资耙产负债表】碍【格式】格式变岸为百【邦数据奥】绊【关键字】【输搬入】录入会计期凹间【确定】吧要求：建立 斑“岸资产负债表癌”爸和佰“稗利润表凹”爸，败调用报表模版，败生成资产负债表佰，注意资产和负案债类要平衡.般调用报表模版，按生成利润表.

8、叭第四节 工资版核算哎1芭工资系统初始设扒置安【袄业务】【人力资拔源】【薪资管理版】扮靶工资哀类别选阿“百多个唉”“肮扣零瓣”敖“斑扣个税俺”俺【笆设置】【工资类隘别巴】芭输入柏“胺在岗人员罢”半和扳“阿退休人员捌”罢工资类别有两个摆，工资核算本位埃币为人民币，不俺核算计件工资，鞍自动代扣所得税板，进行扣零设置拌且扣零到元，人昂员编码长度采用懊3位。工资类别吧为翱“拜在岗人员班”唉和拜“扮退休人员罢”拜，并且在岗人员般分布各个部门，矮而退休人员只属隘于人事部门。人员附加信息伴人员的附加信息半为唉“挨政治面貌背”按和绊“柏学历岸”坝。靶【稗设置】【人员附吧加信息】【增加癌】 工资项目疤 【设置皑

9、】【工资项目设安置】稗工资项目名称吧类型胺长度搬小数拔增减项癌基本工资矮数字敖8唉2皑增项摆职务补贴拌数字拔8坝2阿增项捌福利补贴傲数字半8瓣2把增项安交通补贴埃数字耙8伴2安增项唉奖金蔼数字拌8柏2摆增项疤缺勤扣款吧数字氨8颁2啊减项阿 住房公积金靶数字扒8拜2埃减项安缺勤天数版数字皑8按2版其它银行名称斑银行名称为班“阿工商银行暗”扳。账号长度为1袄1位。碍【班设置】【银行名阿称设置斑】绊 蔼 在岗人员档案凹职员编号隘人员姓名懊性别班学历半所属部门凹人员类别澳银行代发账号岸001把杨文八男佰大学扮人事部（1）熬企业管理人员叭1102203跋3001背002安李丽霸女凹大学八人事部（1）安企

10、业管理人员摆1102203柏3002耙003啊周健板女伴大学隘财务部（2）拌企业管理人员盎1102203翱3003半004熬王东埃男版大学扮财务部（2）白企业管理人员败1102203皑3004熬005癌杨明按男跋大学肮供应部（3）暗采购人员俺1102203蔼3005拌006暗刘红埃女啊大学柏销售部（佰4俺）罢销售人员澳1102203霸3006班007斑刘伟哀男懊大专俺加工车间（熬5暗）鞍车间管理人员笆1102203斑3007计算公式斑【邦设置】【工资项暗目设置】【公式奥设置】【增加佰】傲缺勤扣款=基本斑工资/艾22板八缺勤天数颁采购人员和销售颁人员的交通补助啊为200元，其百他人员的交通补扮助

11、为60元。霸住房公积金=（稗基本工资+职务爸补贴+福利补贴百+交通补贴+奖罢金）啊岸0.08氨三、工资业务处扳理（一）实验要求般分别对在岗人员霸进行工资核算与芭管理拌录入并计算1月捌份的工资数据扣缴所得税银行代发工资澳分摊工资并生成办转账凭证月末处理账套备份（二）实验资料哎个人所得税应在邦“八实发工资般”扒扣除氨“皑2000伴”般元后计税。瓣【邦业务变动】【扣败缴所得税】【税办率敖】半将办基础数800啊改为八3500百基础数 350盎0把全月应纳税额蔼税率 案扮速算扣除数懊全月应纳税额超绊过1500元元邦3癌0扮全月应纳税额超熬过1500元至奥4500元耙10阿105翱全月应纳税额超板过450

12、0元至伴9000元皑20鞍555俺全月应纳税额超熬过9000元至罢35000元懊25扮1005半全月应纳税额超爸过35000元肮至55000元般30版2755捌全月应纳税额超癌过55000元敖至80000元跋35拌5505佰全月应纳税额超霸过80000元鞍至版45凹13505懊20懊1矮4阿年1月有关的工吧资数据。哎【跋业务处理】【工皑资变动鞍】稗职员编号岸人员姓名白基本工资八职务补贴埃福利补贴奥奖金拌缺勤天数芭001奥杨文凹3000叭2000颁200皑800跋002颁李丽绊2300捌1500爱200傲800搬003安周健埃2300跋1500皑200败800肮004扮王东案1800百1000搬

13、200暗800蔼005吧杨明败1500奥900袄200爸1000白006傲刘红芭1500傲900氨200笆1200叭007熬刘伟叭1200啊800版200佰1100工资分摊的类型哎 绊 扳【俺业务处理】【工袄资分摊】【工资柏分摊设置】【增艾加吧】爸 捌 （1）工资懊分摊的类型为敖“霸应付工资拌”班、八输入扮“坝应付工资伴”岸100% 部门颁都选，人员类别扮选扳“昂管理人员霸”敖 般 阿 斑（2）照例设置拌“癌应付福利费拌”扒和袄“肮工会经费半”翱。板按工资总额的1阿4%计提福利费瓣，按工资总额的百2%计提工会经绊费。分摊构成设置半计提类型名称百部门名称扒人员类别盎项目哎借方科目蔼贷方科目败00

14、1白人事部跋企业管理人员斑管理费用工资百应付工资笆财务部靶企业管理人员佰管理费用工资靶应付工资哀供应部熬采购人员凹销售费用凹应付工资爱销售部芭销售人员胺销售费用斑应付工资拜加工车间半车间管理人员傲制造费用啊应付工资叭002哀人事部摆企业管理人员按管理费用工资肮应付福利费阿财务部巴企业管理人员稗管理费用工资癌应付福利费稗供应部斑采购人员澳销售费用坝应付福利费爸销售部柏销售人员皑销售费用拌应付福利费白加工车间瓣车间管理人员班制造费用芭应付福利费伴003奥人事部背企业管理人员碍管理费用工资罢其它应付款百财务部岸企业管理人员霸管理费用工资伴其它应付款百供应部翱采购人员霸销售费用癌其它应付款按销售部靶销

15、售人员颁销售费用八其它应付款傲加工车间吧车间管理人员挨制造费用绊其它应付款皑5.生成工资会佰计凭证熬【癌业务处理】【工斑资分摊】选芭“八应付工资哀”拔【确定案】颁输入借方科目颁“搬管理费用叭”靶贷方科目稗“佰应付工资鞍”肮【罢制单】【保存凭霸证扮】八第五节 固定啊资产系统坝一、固定资产系芭统初始化般固定资产系统的芭参数袄 【用友扳ERP-U8】绊【企业应用平台蔼】【业务】【财敖务会计】【固定案资产】佰固定资产账套的鞍启用月份为捌“瓣201暗4暗年1月败”扒，固定资产采用埃“耙平均年限法（一案）耙”捌计提折旧，折旧半汇总分配周期为哎一个月；当班“扒月初已计提月份巴=可使用月份拌1俺”办时将剩余折

16、旧全奥部提足。固定资熬产编码方式为拌“俺211暗2败”叭；固定资产编码耙方式采用手工输哀入方法，编码方澳式为蔼“拜类别编码序号皑”懊；序号长度为氨“敖5埃”颁。要求固定资产癌系统与总账进行八对账；固定资产凹对账科目为奥“阿1501固定资碍产伴”八；累计折旧对账熬科目为把“颁1502累计折袄旧案”办；对账不平衡的跋情况下不允许固疤定资产月末结账爱。扳部门对应折旧科澳目安 【固定昂资产】【设置】颁【部门对应折旧般科目】扒部门名称跋借肮方科目扮人事部败管理费用折旧扒费（55020柏4）隘财务部阿管理费用折旧哀费（55020版4）靶供应部拔销售费用（55疤01）罢销售部皑销售费用（55佰01）坝加工车

17、间胺制造费用（41案05）固定资产类别爸 【固定胺资产】【设置】耙【固定资产类别蔼】蔼类别编码隘类别名称哎使用年限傲净残值率班计提属性笆折旧方法奥卡片样式癌01俺房屋及建筑物岸平均年限法(一熬)奥通用样式拜011叭办公楼懊30蔼2%傲正常计提办平均年限法(一岸)安通用样式笆012捌厂房挨30坝2%熬正常计提巴平均年限法(一挨)罢通用样式瓣02蔼机器设备稗平均年限法(一澳)氨通用样式败021颁生产线肮10按3%隘正常计提隘平均年限法(一皑)唉通用样式坝022办办公设备吧5班3%跋正常计提挨平均年限法(一扳)艾通用样式坝固定资产增减方按式肮 【固定袄资产】【设置】背【增减方式】疤增加方式盎对应入账

18、科目扳减少方式爸对应入账科目哀直接购入艾银行存款工行霸存款（1002拜01）傲出售败固定资产清理（埃1701）办投资者投入隘实收资本（31拜01）蔼投资转出氨长期股权投资叭其他股权投资（瓣140102）阿捐赠安资本公积接受板捐赠非现金资产蔼准备（3111坝02）隘捐赠转出碍固定资产清理（稗1701）版盘盈稗待处理财产损益般待处理固定资笆产损益（191吧102）氨盘亏斑待处理财产损益翱待处理固定资吧产损益（191吧102）耙在建工程转入矮在建工程（16皑03）邦报废碍固定资产清理（鞍1701）案固定资产原始卡鞍片叭 【固定碍资产】【卡片】巴【录入原始卡片疤】扳卡片编号艾00001盎00002安0

19、0003肮00004芭00005般固定资产编号案01100跋001搬0120000翱1埃0210000袄1癌0210000爸2拌0220000霸1伴固定资产名称扮1号楼矮2号楼把A生产线拔B生产线暗电脑疤类别编号懊011按012斑021盎021案022傲类别名称哀办公楼埃厂房澳生产线绊生产线挨办公设备哀部门名称般人事部巴加工车间颁加工车间傲加工车间爸财务部半增加方式疤在建工程转入袄在建工程转入袄在建工程转入癌在建工程转入扒直接购入柏使用状况爸在用邦在用鞍在用氨在用皑在用唉使用年限疤30年暗30年扮10年稗10年稗5年哎折旧方法吧平均年限法(一爸)版平均年限法(一胺)稗平均年限法(一肮)哎平均年

20、限法(一办)阿平均年限法(一坝)班开始使用日期扒201唉1凹-01-08埃201爸1芭-03-10盎201碍1颁-01-20皑2011败-05-08安201昂3霸-06-01板币种半人民币熬人民币奥人民币斑人民币鞍人民币唉原值稗400000斑450000佰150000爱180000霸20000罢净残值率皑2%把2%艾3%奥3%唉3%罢净残值爱8000般9000矮4500靶5400把600板累计折旧安37800埃25515耙39375澳45198案1944拔月折旧率颁0.0027罢0.0办027懊0.0081般0.0081拔0.0162坝月折旧额颁1080扳1215摆1215巴1458岸324败

21、净值胺362200阿424485熬110625拜134802八18056隘对应折旧科目埃管理费用-折旧盎费背制造费用碍制造费用熬制造费用盎管理费用-折旧佰费矮录入原始卡片做耙一下对账扳【处理】【对账搬】佰平衡 （如果不矮平衡，原始卡片挨数据有错）背二、固定资产业扒务处理（一）（一）实验要求懊修改固定资产卡肮片增加固定资产（二）实验资料爸修改固定资产卡隘片唉【固定资产】【傲卡片管理】【修叭改】熬将卡片编号为绊“哎00003澳”皑的固定资产（A埃生产线）的使用邦状况由挨“办在用鞍”肮修改为半“拔大修理停用爱”百。新增固定资产按 【固定资产】埃【卡片】【资产拌增加】扮 扮201昂4芭年1月15日搬直

22、接购入并交付敖销售部使用一台胺电脑，预计使用矮年限为5年，原熬值为12000皑元，净残值为3岸%，采用阿“阿年数总和法白”扳计提折旧。拔三、固定资产期矮末处理实验要求折旧处理邦生成增加固定资翱产的记账凭证对账与结账账表管理账套备份隘四、固定资产业安务处理（二）（一）实验要求折旧处理隘【处理】【计提奥固定资产折旧】对账般【处理】【对账拜】【确定】埃 阿结果：不平衡阿将固定资产系统懊所产生的记账凭胺证审核并记账更换操作员艾【总账】【凭证笆】【审核】【记半账】再对账爸 【处理】【对懊账】【确定】挨 百结果：平衡固定资产减少氨20百1笆4俺年1月20日跋将财务部使用的拌电脑隘“巴00005捌”扮号固定

23、资产捐赠白给希望工程。瓣【卡片】【资产巴减少】瓣在卡片编码栏输背入00005。翱【确认】暗【增加】双击减隘少方式，选择暗“叭捐赠转出袄”哎【确认】【确定搬】【确定】固定资产变动岸20熬1盎4靶年1月30日半，根据企业需要耙，将卡片号码为叭“摆00004搬”案号的固定（B生肮产线）的折旧方笆法由跋“笆平均年限法(一啊)罢”叭更改为扒“扮工作量法哀”隘。工作总量为安“版60000肮”胺小时，累计工作奥量为岸“柏10000皑”唉小时。般【卡片】【变动翱单】选择背“扳折旧方法调整氨”办【新建变动单】爱变动号0000坝1，单击扒“芭折旧后方法栏，傲选择坝“叭工作量法斑”氨【确定】批量制单奥 【处理】【批

24、叭量制单】【全选叭】【制单设置】版输入贷方科目：哎1502累计折艾旧【保存】 账套备份办【系统管理】【版账套】【输出】摆选择要输出的账伴套，【确定】，邦在爸“捌选择输出路径坝”鞍窗口，找到要输熬出的路径，双击按该文件夹。半第二章 金蝶吧软件会计资料案第一节 功能模绊块介绍一、账务处理吧账务处理包括三鞍大块：凭证的处皑理、账簿报表的般查询以及期末处袄理。柏凭证处理中可直啊接处理外币业务胺、数量金额核算皑业务，选择根据爱分录自动生成收爸付转通知单，自把动累加一张凭证哎中同科目的记录案；记账凭证处理袄中会计科目可直肮接从科目表中获隘取，引出标准格隘式凭证具有多核澳算项目信息，记矮账凭证处理中自罢动校

25、验各种平衡凹关系，保证录入扳数据的正确性；芭可录入并产生表皑外科目凭证，表拔外科目凭证不校奥验各种平衡关系版。俺账簿报表的查询罢中快而准的提供疤了多种账务处理鞍查询筛选功能，班总账可按科目级扒别、币别、科目阿范围等查询；明吧细账可按期间范八围、币别、科目埃范围查询；还提傲供了多栏式明细叭账、数量金额明稗细账、核算项目艾总账等叭,背账簿输出格式优八化美观。所有账办表行宽小于金额昂长度时，栏中数霸据自动显示为癌#八。账簿报表的查傲询中还提供了日挨报表、试算平衡昂表、科目余额表俺、核算项目明细岸表。阿期末处理是系统蔼总结了某一会计瓣期间的经营活动斑情况后，转至下矮一期的必做事项板。同时该模块在案结账

26、前，按企业百财务管理和成本版计算的要求，必俺须进行制造费用癌、产成品成本的瓣结转、期末调汇爱及损益结转等工稗作。二、固定资产矮系统能够提供固奥定资产管理中所斑需的编码、类别爸、折旧方法等各叭种信息；系统能败够自动处理有关哎固定资产的购入败、报废、要素变隘动业务对应的账般务处理；系统能伴够自动按照固定班资产的使用情况袄计提折旧；系统稗能够提供各种固俺定资产报表，提颁供固定资产卡片斑复制的功能。三、工资管理熬工资管理中提供伴了简便易行的计颁算公式、灵活多稗变的项目设置、蔼高速快捷的数据肮录入、各式各样般的工资报表、准袄确及时的费用分扒配盎,案性能稳定败,扒数据安全。四、往来处理邦金蝶半KIS7.5

27、昂提供的往来处理颁功能可以进行核碍销往来业务；按傲照自定义条件查拔阅、浏览往来对坝账单；利用账龄俺分析表对设置为扒往来核算科目的傲往来款项余额的癌账龄结构进行分把析等。五、报表与分析伴系统提供了资产哎负债表和利润表埃两张固定格式分岸析报表以及自定芭义报表。其中自翱定义报表中提供澳了报表转化功能案和数十种取数公白式，可以从工资搬，固定资产等账爱务系统取数，可肮以自行编制出满背足各种需求的会懊计及管理报表。吧并且当账表行宽挨小于金额长度时翱，栏中数据自动扒显示为挨#爱。斑报表分析提供了俺资产负债分析、叭利润分析、财务袄指标分析表三张绊固定格式分析报拌表以及自定义报昂表分析，各分析百报表均可采用结颁

28、构分析、比较分艾析、趋势分析三懊种分析方法进行啊分析，分析结果盎既可以用表格方办式输出，也可以艾图形的方式输出搬。六、出纳系统拔系统还提供了企敖业出纳人员所需靶要的现金和银行熬日记账、银行对艾账、资金日报表哀,埃账务系统银行日爱记账与银行对账阿及支票管理等实岸用功能。规范的搬引入和导出接口版，自动对账、一办次性可选取消所隘有已勾对的标志隘及借助排序器实瓣现一对多功能等斑可充分提高出纳跋人员的工作效率瓣。出纳系统与账肮务系统功能分离熬但数据却可紧密扒连结共享，合理盎的数据共享模式摆可使得会计与出摆纳人员更能高效扳的独立工作。七、系统维护肮在账套选项中将疤重要的核算及账坝表输出规则选项跋进行单独设

29、置，安简化操作程序。斑使用户可以方便案地对会计科目、般核算项目以及凭岸证、账簿、固定背资产等项目进行岸相关的编辑。懊第二节 初始百会计资料安该公司为一家股佰份制企业，执行埃财政部颁发的般股份制企业会计懊制度。绊1记帐本位币吧：人民币。百 鞍 2盎科目级别为熬6柏级，科目位数为哀4懊-2-2拜-2-2-2爸。肮 皑 3拌会计年度与日历邦年度一致，会计蔼期间为一年敖12白个月。吧 4盎帐套启用期间肮为跋20办1矮4扒年败6罢月。外汇核算伴设置港币、美元艾、汇率采用月初鞍汇率进行核算。疤对货币资金，债叭券债务等科目月拌末由计算机自动袄进行汇兑损益调皑整。汇兑损益记艾入袄“哎财务费用鞍-摆汇兑损益跋”

30、疤帐户。佰 鞍 隘 六月初汇办率如下：版 阿六月末汇率如下芭：巴 癌港币芭 HK哀D啊 熬 摆 1背：熬1笆.22 盎 笆1.15啊 拔美元阿 氨 胺 霸 1：8.3啊 靶 斑 碍 8.33拜固定资产折旧政靶策艾固定资产折旧可凹采用直线法，双百倍余额递减法，瓣工作量法和年数爸总和法等几种方巴法，但在此我们靶假设采用平均年捌限法。耙1企业在经营澳过程中如遇折旧挨要素（固定资产搬原值，预计使用翱年，预计工作总摆量，预计净残值奥率等）发生变动袄，则不调整原折白旧，一律按原折爸旧方法，固定资袄产净值，尚可使哎用月份及变动后搬的要素计提折旧昂。阿2该公司固定颁资产折旧按其使矮用部门作为基础背分配费用。爸

31、3固定资产两安个：巴 疤 拜第一个固定资产懊 碍第二个固定资产肮基本入帐信息：碍 扒 盎 霸 背代码：柏FW-001稗 巴名称：公司办公拜大楼颁 胺类别：房屋及建懊筑物（扳5%氨）颁 昂使用情况：使用颁中哀 岸使用部门：财务颁部叭 柏入帐日期：胺201班2板.疤01绊.岸01皑 搬增加方式：购入邦 跋原值：斑15俺，案000爸，胺000把 拜累计折旧：癌40熬，肮000疤基本入帐信息：百 碍代码：搬YW-001版 皑名称：轿车扮 百类别：运输设备白类（澳3%扒）笆 哎使用情况：使用凹中拌 懊使用部门：销售把部白 败入帐日期：岸201办2柏.04.23艾 瓣增加方式：购入凹 暗原值：唉210挨，

32、艾000碍 捌累计折旧：八0昂折旧信息：摆 奥折旧方法：平均霸年限法袄 熬预计使用期间数阿：搬600鞍（皑50柏年）岸 爱折旧费用科目：办550斑2拔04傲 八帐套启用期初数邦据：阿 扮原值：板15颁，叭000艾，爸000皑 安累计折旧：班20哎，巴000碍折旧信息：埃 摆折旧方法：平均俺年限法艾 吧预计使用期间数班：佰120扮（皑10袄年）敖 凹折旧费用科目：胺550翱1暗04班 板帐套启用期初数鞍据：啊 班原值：蔼210搬，胺000白 扳累计折旧：疤43班，搬750笆本年变动信息：哎 凹原值：按15岸，斑000阿，艾000班 皑累计折旧： 爱20稗，伴000把本年变动信息：疤 拔原值：芭2

33、10按，啊000碍（人民币）半 啊累计折旧：隘43熬，霸750往来单位：翱001 拌北京败经销佰公司笆 0碍03 爱上海经销邦公司按002 办广州经销癌公司熬 0唉04 白重庆经销碍公司稗005 版天津经销绊公司盎 0氨06 摆成都经销盎公司扒007 伴杭州经销搬公司奥 0把0701 般绍兴经销昂公司疤 0070隘2 鞍宁波经销胺公司往来期初余额：艾 爱 人民币部分爸：应收帐款：爸 霸 北京傲经销霸公司翱 叭4瓣月澳20肮日埃，销售商品，尚暗未收到货款。啊 1斑，伴200霸，八000霸元稗 奥 广州版经销公司碍 版5摆月拜10哎日奥，销售商品，尚鞍未收到货款。盎 2绊，版000鞍，斑000按元

34、爸 皑应付帐款：俺 按 广州碍经销阿公司绊 芭4扳月耙28佰日版，购入商品，尚按未付款。笆 1板，隘197傲，巴950隘元百 叭 成都巴经销碍公司碍 笆5按月摆28扒日芭，购入材料，尚鞍未付款。白 10岸，邦000扮元绊 胺 港元部分：皑 俺应收帐款班 八 坝 伴北京百经销百公司斑 跋2靶月巴28靶日哀，销售商品，尚耙未收到货款。爸 101伴，唉500暗港元背 扳预付帐款爱 邦 广州唉经销稗公司啊 隘4癌月蔼3爱0摆日皑，预付商品款背 耙 澳 8伴，癌000邦港元部门：扮001 跋财务部把 坝 002 肮 邦基本生产车间澳003 搬辅助生产车间澳 004艾 扮公司医务室绊005 澳销售部伴 绊

35、 006 伴 按公司总部职员：瓣编号斑 傲姓名扒 澳 懊 敖 八 爸部门胺 把 盎 背 按职员类别按001 捌 坝王小刚隘 隘 肮 埃 氨 翱 熬 鞍财务部扒 疤 芭 瓣 管理人坝员摆002 袄 懊何森彬碍 暗 皑 耙 白 巴财务部坝 哀 八 埃 摆 鞍 艾管理人员癌003 案 肮李稗 颁刚 靶 暗 奥 傲财务部芭 肮 班 版 霸管理人员板004 板 扮王案 巴波袄 败 白 案 案 鞍基本生产车间版 扮 叭生产人员斑005 碍 扳陈案 笆欣 跋 坝基本生产车间稗 俺 蔼 皑生产人员熬006 鞍 矮魏跋 岸刚昂 案 爸 懊辅助生产车间芭 拜 佰 生产人员疤007 巴 阿何立鸿 按 扒 拌 挨辅助

36、生产车间 皑 艾 办生产人员百008 昂 安李笆 巴萍傲 百 唉 氨 拔 百 爸公司医务室啊 把 捌 爱 福利人巴员班009 耙 八周八 坝浩 岸 败 扮 佰销售部岸 耙 绊 暗销售人员霸010 矮 伴邱阿 巴正霸 案 哎 办销售部案 氨 隘 安 艾 跋销售人员挨结算方式：现金邦支票、转帐支票拜，汇兑结算，托拔帐承付，银行汇扳票，银行本票，巴商业汇票，信用拔卡，信用证，委疤托收款。工资管理：工资项目：拔 捌 袄 办职员代码 爱职员姓名矮 熬部门凹 摆基本工资胺 扳岗位工资岸 瓣加班工资哎 百 癌 败津搬 暗贴唉 肮奖金绊 霸应发工资敖 瓣扣水电昂 熬 隘扣房租啊 翱 个人所得税伴 胺扣款合计癌

37、 靶实发工资埃 挨银行帐号百 绊签名百 俺工资计算公式：安 扮 应发工资按=氨奖金熬+哀津贴罢+笆加班工资哎+翱岗位工资笆+瓣基本工资阿 啊 扣款合计板=摆扣水电阿+蔼扣房租敖 拌 芭 爱实发工资肮=耙应发工资耙-笆扣款合计芭 版本月工资数据：凹 阿 职工姓名皑 胺 鞍 爸基本工资斑 埃 半 蔼扣水电伴 半 澳 扮扣房租凹 把 皑 把王小刚扒 熬 拌 傲 2000 熬 拔 伴 搬 392 搬 百 颁 343肮 败 何森彬捌 把 稗 碍2000 碍 伴 岸 靶 懊 摆李班 鞍刚半 背 爱 皑 邦 690懊 奥 王颁 吧波懊 拔 疤 3捌811 哀 案 懊 98哀 霸 澳 芭 59癌 安 魏懊 跋

38、刚佰 摆 般 傲 2990 癌 板 傲 肮 101 蔼 挨 败 91摆 氨 李背 笆萍扒 百 唉 岸 1685 拌 碍 搬 56 阿 挨 坝 45班 埃 周敖 袄浩鞍 蔼 靶 344败6 懊 叭 拔112 昂 跋 八 111霸 百工资费用分配：柏（按职员类别进敖行分配）邦 扒管理人员笆 暗工资费用科目代挨码：叭550201 翱 瓣应付工资科目：懊 暗2151凹 斑生产人员瓣 阿工资费用科目代奥码：矮4案1白010101 拌 版 版 扳应付工资科目：傲2151拜 阿销售人员柏 芭工资费用科目代版码：班550101 傲 搬应付工资科目：瓣 挨2151半 邦福利人员肮 胺工资费用科目代皑码：碍215

39、3 班 拜应付工资科目：佰 版2151鞍第三节 稗初始数据会计科目芭科目代码扮 皑 芭 百科目名称柏 岸 安 吧 凹 余额方向澳 笆 昂 案辅助核算说明哎1001 翱 岸 现金阿 霸 芭 借耙 爸 巴100101 般 办 百 矮人民币挨 矮 扮 矮 矮借背 般100102 霸 傲 美元柏 拌 爸 胺 碍 唉 佰借捌 办 八 凹 US版D叭美元耙 颁调汇隘100103 扳 埃 笆 把港币拜 邦 矮 隘 熬 澳 昂借袄 昂 俺 班 HKD吧港币伴 昂调汇邦1002 芭 般 扳 背银行存款坝 斑 唉 癌 蔼 败借爱100201 翱 挨 工行哎RMB854-伴98765 耙 板 扒 坝借懊 氨1002

40、02 百 扮 俺 板中行板USD345-艾09876 爸 袄 哀借靶 案 拔 USD哀美元阿 捌调汇懊100203 背 捌 白 矮交行蔼HKD567-霸09877八 半 捌 颁借疤 叭 按 HKD 爱港币百 颁调汇懊1009 拌 埃 其他货币资扒金叭 埃 皑 胺 借啊 艾100901 版 盎 唉 傲外埠存款艾 跋 袄 巴 癌 昂 爱借暗100902 绊 办 败 耙银行汇票存款把 爱 伴 爸借敖100903 隘 耙 把 安银行本票存款懊 版 爸 邦 借矮100904 翱 熬 八 翱信用证存款唉 凹 矮 安借瓣100905 敖 盎 在途货币资案金蔼 矮 把 摆 绊 唉借隘1101 蔼 俺 坝短期投

41、资隘 爱 瓣 哀 摆 板 奥借耙110101 八 把 班 佰股票投资癌 百 安 笆 绊借败110102 疤 敖 八 啊债券投资扮 耙 俺 按 借扮1111 傲 哎 叭应收票据扒 拜 白 暗 扮 艾借阿1121 拌 叭 懊 皑应收股利办 暗 矮 拌 鞍借瓣1122 隘 癌 坝应收利息隘 案 扳 百 叭 翱借邦1131 癌 摆 盎 百应收帐款翱 爸 把 俺 芭 般借百 胺 邦 捌（所有币别）调皑汇扳 耙核算往来翱11奥33隘 坝 熬 其他应收款笆 芭 挨 巴 班 罢借熬11爸33岸01 罢 班 熬保险公司暗 捌 板 翱 颁 跋借霸11唉33拔02 扒 啊 癌备用金柏 袄 爸 埃 靶借案11癌33盎

42、0201 皑 巴 销售部敖 跋 熬 翱 澳 借奥11邦33柏020101 懊 伴 绊周浩澳 拌 班 俺 翱 版 澳借鞍11吧33搬0202 半 隘 八财务部罢 蔼 斑 啊 绊借艾11哀33拔020201半 巴 按王小刚啊 爸 癌 捌 瓣借办11坝33霸0203 吧 疤 鞍公司医务室扮 爱 案 碍借隘11敖33坝020301凹 瓣 班李萍懊 懊 拔 跋 袄 办 芭借般11搬33凹03傲 拜 版应收股利爸 绊 稗 班 盎 案借柏11笆41捌 俺 版 碍坏帐准备奥 耙 盎 拜 办 叭贷鞍11拜51绊 疤 拜 袄预付帐款巴 版 癌 班 吧 借摆 霸 矮 矮（所有币别）调班汇奥 哀核算往来瓣1161 案

43、 芭 罢应收补贴款扒 哀 败 拔 靶 哎借耙1201 佰 版 八 柏物资采购皑 班 扳 办 扒 捌借盎120101 矮 伴 傲 A埃材料蔼 鞍 板 板 半 氨借哀 袄 埃 肮 耙核算数量拜 KG皑120102 阿 唉 B案材料败 挨 艾 昂 埃借斑 敖 爸 芭 肮核算数量凹 KG扮120103 傲 伴 敖 C胺材料哎 懊 吧 澳 傲 白借百 岸 邦 案 拔核算数量阿 KG按1211 百 岸 般 袄原材料办 岸 巴 隘 敖 绊借碍121101 阿 拌 罢 A耙材料颁 半 蔼 芭 癌 癌 颁借 斑 霸 澳核算数量埃 KG背121102 背 矮 扮 B耙材料佰 笆 扳 柏 盎 颁借坝 安 办 败 佰

44、核算数量瓣 KG捌121103 斑 暗 罢 C笆材料佰 癌 办 案 芭 暗 隘借氨 坝 板 啊 翱核算数量懊 KG班1221 安 般 敖 拔包装物埃 皑 昂 跋 袄 阿 拜 笆借癌 拜1231 白 拔 笆 胺低值易耗品案 啊 笆 安 耙 板借安1232 捌 埃 傲 般材料成本差异捌 板 案 绊 安 拌 盎借蔼124按1碍 哀 耙 拌自制半成品靶 隘 疤 八 傲 背 傲借暗124哀3半 拔 鞍 扒库存商品 暗 艾 肮 借艾124斑3邦01 凹 佰 败甲产品靶 八 班 袄 翱 拜 搬 啊借扮 百 摆 蔼 癌核算数量白 哎台耙124啊3版02 澳 奥 乙产品懊 摆 瓣 碍 艾 笆 芭 安 凹借安 摆

45、 背 般 绊核算数量佰 暗台安12澳5佰1 霸 靶 叭委托加工材料百 颁 袄 岸借跋1291 霸 爸 背 佰分期收款发出商胺品矮 半 班 蔼 案 绊借吧1301 稗 皑 拌 昂待摊费用肮 板 靶 霸 按 板 案借按1401拜 靶 巴长期股权投资蔼 扒 矮 蔼 凹 邦借爸14绊11盎 扮 百 艾长期债权投资肮 稗 蔼 埃 颁 疤借矮1501 奥 稗 固定资产啊 般 芭 背 皑借版1502 按 艾 啊累计折旧跋 搬 靶 吧 版 昂贷鞍1隘506背 皑 捌 耙在建工程袄 肮 哎 搬 哎 蔼借坝1爱601稗 癌 霸 罢固定资产清理矮 暗 肮 疤 澳 氨借颁1伴701安 啊 芭 背无形资产案 鞍 案 奥

46、 凹 爸 伴借哎1罢7蔼0101 半 奥 白 笆土地使用权安 唉 爸 埃借爱1版801 盎 拜长期待摊费用靶 捌 版 盎 吧 哎借鞍19摆0隘1 柏 扮 爱待处理财产损益鞍 挨 耙 矮 借柏19佰0哀101 跋 懊 靶待处理流动资产澳损益安 澳 坝 俺借白19埃0版102 按 板 笆待处理固定资产傲损益板 斑 熬 胺 阿 班借碍2101 板 奥 癌 唉短期借款傲 搬 芭 袄 拜 摆 斑贷凹 阿 阿（所有币别）挨 扮调汇胺2111埃 翱 搬应付票据败 把 盎 捌 矮 暗 爱贷绊2121 捌 疤 袄应付帐款半 阿 胺 按 傲 跋贷袄 盎 拜 靶（所有币别）敖 办调汇板 罢核算往来皑2131澳 败

47、办预收帐款鞍 暗 懊 巴 氨贷拌 耙 唉 柏（所有币别） 霸 邦调汇败 摆核算往来绊2151 瓣 应败付工资胺 埃 稗 肮 班 芭 叭贷 八 颁215101 胺 唉管理部门瓣 八 蔼 贷碍215102 阿 案基本生产部门岸 罢 贷盎215103绊 拜 疤 辅助生产柏部门佰 扮 贷挨215104 板 般 巴福利部门 笆 胺 氨 贷办215105 敖 办 邦销售部 奥 碍 啊 贷碍 捌 案2153凹 绊 熬应付福利费耙 罢 斑 霸 艾 贷疤 懊 坝 2161 八 办 哎 啊应付股利败 癌 摆 把 熬 哀贷鞍2171霸 盎 案应交税金按 柏 胺 阿 哎 柏贷背217101 板 敖 靶 艾应交增值税扮

48、 伴 哀 败贷邦2171010罢1 挨 岸 懊进项税额扒 拜 傲 挨借凹2171010巴2 绊 俺 氨已交税金叭 傲 傲 拌借颁2171010隘3 奥 搬 隘转出未交增值税挨 霸 爸借袄2171010坝4 爸 跋 澳减免税款颁 颁 鞍 坝贷奥2171010肮5 拔 霸 啊销项税额跋 拔 瓣 艾贷爸2171010暗6 拔 伴 爸出口退税板 按 斑 俺贷坝2171010拔7肮 凹 跋进项税额转出颁 办 安贷搬2171010板8佰 扳 芭出口抵减内销产蔼品应纳税额搬 颁贷版2171010捌9啊 爸 败转出多交增值税背 挨 皑贷岸217102 半 吧 稗未交增值税把 翱 鞍 袄贷暗217103跋 巴

49、八营业税白 芭 拌 鞍贷翱217104 哎 袄 绊 隘应交消费税拜 斑 熬 阿贷捌217105氨 啊 叭应交资源税跋 版 跋 挨贷般217106 版 盎 颁 绊应交所得税瓣 艾 鞍 邦贷澳217107八 胺 爱应交土地增值税岸 瓣 岸贷斑217108 奥 柏 柏 氨应交城市维护建肮设税佰 摆贷扮217109白 白 哎应交房产税瓣 摆 安 盎贷吧217110 挨 盎 懊 熬应交土地使用税疤 氨 按贷安217111稗 捌 柏应交车船使用税盎 扮 澳贷稗217112 啊 柏 败 颁应交个人所得税懊 哎 拜贷矮217佰2 跋 敖其他应交款 拜 胺 贷爱2181 摆 办 阿 埃其他应付款拔 碍 搬 袄贷

50、摆218101敖 搬 败经营租入固定资斑产柏 袄 阿贷鞍218102 半 扳 耙 版工会办 啊 疤 昂贷唉21810哎3熬 肮 佰 哀管理部门靶 岸 懊 按贷芭2191 奥 扮 埃 暗预提费用败 懊 蔼 隘贷佰2挨2埃01 埃 伴 长期借款办 按 伴 哎贷巴2澳2笆11 稗 般 坝应付债券昂 鞍 笆 爱贷斑2扮2靶21 隘 佰 柏长期应付款傲 袄 霸 瓣贷敖2扒23背1 胺 扮 熬递延税款氨 背 伴 败贷颁2331板 笆 鞍专项应付款巴 柏 挨 拔贷班3101扒 昂 拔实收资本佰 邦 跋 扒贷背310101 按 艾 长城公奥司佰 氨 疤 叭 罢贷埃310102斑 巴 败光明公司办 背 笆 按贷

51、爱310103氨 扳 办利宝投资公司扮 邦 皑贷罢3111凹 阿 搬资本公积案 癌 盎 板贷艾3121 耙 岸 盈余澳公积稗 安 巴 百贷拌312101版 啊 半任意盈余公积拔 澳 扮贷扳312102颁 跋 凹公益扒金柏 鞍 埃 佰贷绊3131 懊 般 昂本年利润袄 盎 熬 胺贷拜3141 盎 稗 笆利润分配翱 岸 颁 拌贷懊314101 背 爱 暗 按未分配利润叭 背 般 捌贷百314102 蔼 昂 颁 昂盈余公积补亏耙 岸 敖贷阿314103 哎 扳 安 半提取盈余公积哀 叭 袄借 颁314104 按 安 吧应付利润靶 艾 挨 靶借阿314105 拔 敖 转作奖金靶的利润叭 啊 瓣借霸31

52、4106搬 拔 办应交特种基金绊 盎 鞍借搬314107 暗 胺 矮 爸归还借款的利润碍 八 哎借埃314108安 霸 捌单项留用的利润半 阿 暗借般4101 翱 稗 生产成本阿 艾 伴 翱借靶410101版 捌 搬基本生产车成本凹 笆 扳借皑4101010般1 澳 靶 邦甲产品半 氨 捌 板 按 借瓣4101010版2 霸 乙产品扒 败 蔼 跋 绊借疤4101010搬3 工资哎及福利费半 碍 班借昂4101010耙4 制造百费用 氨 岸 埃借艾410102 啊 安辅助生产成本翱 搬 肮借半4101020奥1 制造俺费用 柏 岸 芭借版4105 芭 板 盎 哀制造费用岸 隘 哎 挨 哀借扮41

53、0501 稗 罢 爱 瓣工资及福利费哎 隘 霸 百 爸借鞍410502 盎 败 扮 氨办公费碍 稗 吧 搬 借颁410503 扒 拜 邦差旅费啊 摆 巴 安 把借搬410504 拔 罢 矮 懊折旧费颁 拜 熬 蔼 啊借巴410505矮 八 芭业务招待费埃 皑 笆 哀借爸410506 啊 盎 其他费用熬 邦 拌 暗借懊410507案 氨 霸直接材料费背 癌 霸 般借阿5101 凹 霸 主营业务哎收入笆 罢 罢贷昂 鞍5102 癌 鞍 笆其他业务收入罢 暗 瓣 昂 疤贷阿5201 皑 熬 稗 耙投资收益板 跋 叭 傲 版贷斑5203 熬 稗 哀 斑补贴收入把 瓣 罢 埃 稗贷傲5301 哎 懊 营

54、业外收入版 伴 伴 唉 啊贷拜5401 斑 啊 芭主营业务成本昂 啊 佰借巴550坝1办 碍 版 埃销售费用澳 颁 斑 班借搬550101 败 拔 芭 昂工资及福利费袄 版 背借熬550102拔 懊 柏办公费跋 叭 班 隘 肮借俺550103 啊 班 碍 版差旅费阿 昂 白 哀 耙借罢550104 疤 扮 凹折旧费岸 癌 颁 伴 盎 昂借鞍550105 肮 绊 靶 柏其他费用坝 拔 懊 胺 皑借按5402 办 版 八产品销售税金及吧附加芭 啊 碍借盎5405 袄 捌 奥 凹其他业务支出芭 吧 俺 背 绊借昂550爸2 蔼 霸 盎 岸管理费用拌 扮 班 俺 安 白借昂550201 袄 版 肮 哀

55、工资及福利费班 叭 鞍 岸借艾550202 皑 搬 拔 奥办公费疤 瓣 皑 昂 俺借俺550203 疤 蔼 凹 绊差旅费哀 岸 岸 肮 碍借癌550204 暗 罢 阿 挨折旧费摆 霸 拔 扳 安 鞍借矮550205 拌 澳 业务招待费阿 背 靶 借阿550206吧 绊 巴其他费用笆 柏 扒 盎 版借蔼550207 碍 盎 鞍无形资产摊销摆 扳 傲 伴 啊借巴550埃3扳 碍 巴 翱财务费用扳 岸 笆 扒 阿借罢550爸3八01 唉 稗 捌利息费用扳 隘 搬 按 肮借暗550伴3八02 扳 靶 蔼金融机构手续费百 坝 哎 颁借摆550熬3艾03皑 叭 靶汇兑损益靶 傲 懊 扮 扳借耙550岸3傲

56、04 暗 啊 俺现金折扣皑 拜 柏 办 瓣借案5601 昂 办 暗 蔼营业外支出坝 捌 坝 凹 澳借袄5701 绊 岸 板 安所得税拜 翱 敖 扒 肮 蔼借搬5801 敖 埃 办 半以前年度损益调癌整伴 瓣 案 贷期初余额1人民币部分埃科目名称胺 奥累计借方摆累计贷方靶余额氨 八期初余额哎现金挨借蔼11 500敖.胺00芭人民币挨借蔼 岸11 500肮啊00皑银行存款耙借坝15 900 吧000阿隘00盎工行拔RMB854-背98765邦借办15 900 碍000埃胺00啊其他货币资金般借伴100 000氨背00昂外埠存款百借挨100 000耙爱00败短期投资盎借稗747 000版斑00凹股票

57、投资八借皑547 000凹八00皑债券投资熬借笆200 000暗拜00斑应收帐款摆借拜3 200 0巴00暗耙00傲北京蔼经销啊公司蔼借皑1 200 0扳00矮耙00伴广州巴经销邦公司啊借般2 000 0隘00暗艾00癌其他应收款班借佰190 100懊背00白保险公司哎借唉180 000坝板00摆备用金白借哀10 100靶蔼00伴销售部哎借氨5 000佰岸00翱周浩拜借柏5 000安艾00澳财务部敖借敖1 500爱八00把王小刚背借把1 500半凹00扳公司医务室岸借昂3 600埃蔼00唉李萍八借袄3 600疤扒00艾低值易耗品绊借啊10 000扒翱00半自制半成品版借芭10 000绊笆00凹

58、待摊费用霸借胺7 000佰稗00盎物资采购笆借岸A白材料芭借凹B摆材料隘借按C邦材料霸借瓣原材料俺借奥140 000般A艾材料胺借跋50 000疤B搬材料扒借绊10 000爱C挨材料奥借佰80 000捌库存商品熬借扒50 000岸甲产品爱借扒20 000翱乙产品佰借背30 000八长期债权投资颁借班2 000 0爸00皑氨00稗债券面值傲借敖2 000 0俺00. 00啊固定资产坝借唉15 210 把000扳癌00哎累计折旧办贷敖63 750班隘00捌在建工程笆借绊1 000 0按00百颁00柏无形资产柏借疤120 000碍哀00叭土地使用权奥借唉120 000背靶00叭长期待摊费用矮借巴10

59、 000柏佰00搬短期借款班贷八1 000 0熬00皑傲00板应付帐款氨贷瓣1 207 9鞍50笆癌00昂广州哎经销耙公司敖贷哀1 197 9扳50奥翱00氨成都碍经销柏公司芭贷安10 000爸艾00把应付福利费背贷澳45 710搬巴00癌应交税金班贷懊600 000摆霸00把应交增值税版贷叭600 000扳懊00绊销项税额耙贷班600 000巴敖00疤预提费用爸贷百120 000蔼柏00拌长期借款把贷办1 200 0靶00罢颁00办应付债券柏贷疤28 000 氨000暗昂00柏债券面值败贷扳28 000 搬000. 00傲长期应付款靶贷袄4 386 0疤00拜瓣00暗长期待摊费用鞍贷隘实收资

60、本跋贷爸1 890 0版00拔癌00半长城公司胺贷叭1 500 0八00癌澳00半光明公司背贷罢210 000扒蔼00爱利宝投资公司癌贷奥180 000胺拔00伴资本公积靶贷艾78 000绊败00唉资本溢价稗贷碍78 000.敖 00叭本年利润敖贷般1 394 0阿00捌霸00熬生产成本扳借瓣66 000肮坝00皑基本生产成本靶借扮66 000昂安00懊 捌甲产品傲 皑借爸60 000案翱00拜 伴乙产品罢借拌6 000扳叭00八辅助生产成本板主营业务收入叭贷皑主营业务成本办借埃销售费用矮借胺折旧费吧借坝主营业务税金及癌附加案借凹其他业务收入芭贷暗其他业务支出敖借昂管理费用昂借翱工资及福利费奥