R3功能详解之财务管理

1、摆目 俺 录TOC o 1-3把1 SAP R绊/3 安系统中的财会子捌系统挨 PAGEREF _Toc498501511 h 办4癌1.1摆 企业结构的变颁化肮 PAGEREF _Toc498501512 h 班4霸1.2哎 管理手段坝 PAGEREF _Toc498501513 h 哀4柏1.3阿 决策的基础芭 PAGEREF _Toc498501514 h 懊4岸1.4疤 国际性的应用伴系统癌 PAGEREF _Toc498501515 h 翱4颁1.5艾 主要功能模块霸 PAGEREF _Toc498501516 h 邦4背1.6败 财务会计邦 PAGEREF _Toc49850151

2、7 h 拜5拌1.6.1罢 适用性办 PAGEREF _Toc498501518 h 芭5柏1.6.2绊 集成性袄 PAGEREF _Toc498501519 h 吧5懊1.6.3奥 关于各类凭证啊的原则傲 PAGEREF _Toc498501520 h 坝5跋1.6.4碍 文档系统翱 PAGEREF _Toc498501521 h 邦5拜1.6.5哀 会计科目表罢 PAGEREF _Toc498501522 h 耙6扒1.6.6埃 货币耙 PAGEREF _Toc498501523 h 颁6芭1.6.7昂 资产负债表按 PAGEREF _Toc498501524 h 氨6绊1.6.8版 明细

3、分类帐八 PAGEREF _Toc498501525 h 办6袄1.6.9白 合并财务报表把 PAGEREF _Toc498501526 h 蔼6哎1.6.10唉 法定合并瓣 PAGEREF _Toc498501527 h 佰7拌1.6.11白 应收帐款佰 PAGEREF _Toc498501528 h 背7暗1.6.12啊 应付帐款扳 PAGEREF _Toc498501529 h 蔼7爸1.6.13肮 固定资产会计艾核算暗 PAGEREF _Toc498501530 h 背7耙1.6.14盎 特殊分类帐靶 PAGEREF _Toc498501531 h 安8俺2坝 财会子系统的艾组织结构肮

4、 PAGEREF _Toc498501532 h 傲9昂2.1澳 财务会计和管矮理会计的集成版 PAGEREF _Toc498501533 h 白9般2.2拜 公司代码柏 PAGEREF _Toc498501534 h 敖9蔼2.3拜 集中式公司的埃管理模式靶 PAGEREF _Toc498501535 h 白9按2.4翱 分布式公司的熬管理模式矮 PAGEREF _Toc498501536 h 半9阿2.4.1扮 分布式系统案 拔（翱ALE白）捌 PAGEREF _Toc498501537 h 哎10耙2.5昂 集团公司报表拜 PAGEREF _Toc498501538 h 凹10挨2.5.

5、1败 集团公司傲 PAGEREF _Toc498501539 h 伴10俺3疤 作为系统集成坝的中心叭 罢总分类帐稗 PAGEREF _Toc498501540 h 班10芭4坝 总分类帐基本柏术语澳 PAGEREF _Toc498501541 h 傲11挨4.1叭 公司代码袄 PAGEREF _Toc498501542 h 扒11拜4.2跋 业务部门拌 PAGEREF _Toc498501543 h 伴11艾4.3巴 凭证扒 PAGEREF _Toc498501544 h 啊11背4.3.1敖 凭证原则凹 PAGEREF _Toc498501545 h 懊11耙4.3.2爸 基本凭证参数唉

6、PAGEREF _Toc498501546 h 吧12凹4.3.3矮 更改凭证唉 PAGEREF _Toc498501547 h 啊12叭4.4靶 会计科目表版 PAGEREF _Toc498501548 h 柏13罢4.4.1板 会计科目表的半组织结构岸 PAGEREF _Toc498501549 h 俺13胺4.4.2岸 在多种语言方办面的灵活性笆 PAGEREF _Toc498501550 h 懊13背4.5搬 总分类帐科目啊 PAGEREF _Toc498501551 h 柏13唉4.5.1吧 总帐科目主记安录的结构肮 PAGEREF _Toc498501552 h 挨14熬4.5.2

7、扮 对主记录的处按理鞍 PAGEREF _Toc498501553 h 案14奥4.5.3澳 行项目显示啊 PAGEREF _Toc498501554 h 埃14挨4.5.4盎 科目余额艾 PAGEREF _Toc498501555 h 岸15疤5摆 总分类帐的主笆要业务处理哀 PAGEREF _Toc498501556 h 肮15搬5.1背 计划扒 PAGEREF _Toc498501557 h 白15罢5.2熬 总分类帐科目俺记帐百 PAGEREF _Toc498501558 h 傲16矮5.2.1搬 一次性记帐的阿原则阿 PAGEREF _Toc498501559 h 班16肮5.2.2

8、肮 数据集成班 PAGEREF _Toc498501560 h 隘16邦5.2.3霸 明细分类帐与般总分类帐的协调巴一致熬 PAGEREF _Toc498501561 h 背17霸5.2.4办 数据输入的工矮具白 PAGEREF _Toc498501562 h 癌17拜5.2.5昂 附加的检验功芭能佰 PAGEREF _Toc498501563 h 柏17斑5.2.6捌 多种货币的处唉理能力埃 PAGEREF _Toc498501564 h 笆18敖5.2.7啊 未清项管理罢 PAGEREF _Toc498501565 h 笆18澳5.3袄 结算奥 PAGEREF _Toc498501566

9、h 鞍18稗5.3.1啊 在会计年度内按的结算艾 PAGEREF _Toc498501567 h 啊18颁5.3.2背 年终结算凹 PAGEREF _Toc498501568 h 八18摆5.3.3百 结算报表啊 PAGEREF _Toc498501569 h 般19唉6办 财务会计信息百系统胺 PAGEREF _Toc498501570 h 拔21碍7把 特别用途的分哎类帐柏 PAGEREF _Toc498501571 h 巴22芭7.1笆 对象扳 PAGEREF _Toc498501572 h 摆22澳7.1.1捌 分析疤 PAGEREF _Toc498501573 h 百22班7.2矮

10、帐户分配条件俺与总计格式柏 PAGEREF _Toc498501574 h 巴22瓣7.2.1办 帐户分配柏 PAGEREF _Toc498501575 h 傲22隘7.3罢 货币与数量拜 PAGEREF _Toc498501576 h 绊22办7.3.1唉 汇率败 PAGEREF _Toc498501577 h 唉22矮7.3.2袄 数量胺 PAGEREF _Toc498501578 h 翱23背7.4袄 灵活定义的会袄计期间柏 PAGEREF _Toc498501579 h 板23唉7.4.1按 记帐期间爱 PAGEREF _Toc498501580 h 吧23袄7.5熬 集成性懊 PAG

11、EREF _Toc498501581 h 坝23懊7.5.1扒 概况阿 PAGEREF _Toc498501582 h 澳23蔼7.5.2暗 主数据肮 PAGEREF _Toc498501583 h 捌23芭7.5.3唉 来自其他罢 SAP R/绊3 半应用模块的数据胺更新摆 PAGEREF _Toc498501584 h 耙24哀7.5.4岸 直接输入数据昂 PAGEREF _Toc498501585 h 吧24搬7.5.5摆 从非扳 SAP 啊的系统来的数据白 PAGEREF _Toc498501586 h 昂24昂7.5.6盎 与其他板 SAP 百模块的协调一致八 PAGEREF _To

12、c498501587 h 扮24佰7.6把 分配斑 PAGEREF _Toc498501588 h 案25绊7.6.1拌 概述吧 PAGEREF _Toc498501589 h 拔25蔼7.6.2绊 分配与分摊功按能阿 PAGEREF _Toc498501590 h 艾25皑7.7颁 计划阿 PAGEREF _Toc498501591 h 芭26爱7.7.1肮 概述巴 PAGEREF _Toc498501592 h 斑26阿7.7.2拜 计划参数哀 PAGEREF _Toc498501593 h 案26傲7.7.3罢 计划分摊功能百 PAGEREF _Toc498501594 h 罢26袄7.

13、7.4拜 计划值袄 PAGEREF _Toc498501595 h 摆27挨7.8隘 报表坝 PAGEREF _Toc498501596 h 办27傲7.8.1背 概述版 PAGEREF _Toc498501597 h 盎27澳7.8.2肮 报表定义半 PAGEREF _Toc498501598 h 案28挨7.8.3斑 可变的输出媒岸介百 PAGEREF _Toc498501599 h 埃28阿7.8.4肮 交互式报表伴 PAGEREF _Toc498501600 h 懊28颁8百 财会日历背 PAGEREF _Toc498501601 h 碍29疤9按 应收帐款会计班核算伴 PAGEREF

14、 _Toc498501602 h 摆30拔9.1捌 客户主记录把 PAGEREF _Toc498501603 h 傲30败9.1.1班 主记录的重要扳性搬 PAGEREF _Toc498501604 h 碍30版9.1.2拌 结构巴 PAGEREF _Toc498501605 h 拌31邦9.1.3肮 编辑主记录拜 PAGEREF _Toc498501606 h 敖32胺9.2熬 科目有关会计板业务懊 PAGEREF _Toc498501607 h 半33霸9.2.1班 发票及贷项凭熬证芭 PAGEREF _Toc498501608 h 捌33绊9.2.2把 支付鞍 PAGEREF _Toc4

15、98501609 h 捌34笆9.2.3佰 特殊操作爱 PAGEREF _Toc498501610 h 鞍37芭9.3疤 凭证和科目的澳处理绊 PAGEREF _Toc498501611 h 白38佰9.3.1阿 凭证和科目的爸显示按 PAGEREF _Toc498501612 h 办38半9.3.2坝 凭证更改胺 PAGEREF _Toc498501613 h 蔼39敖9.4绊 催款通知佰 PAGEREF _Toc498501614 h 八39阿9.4.1矮 催款程序的功蔼能隘 PAGEREF _Toc498501615 h 熬39敖9.4.2爱 催款过程敖 PAGEREF _Toc4985

16、01616 h 氨40熬9.5瓣 信函艾 PAGEREF _Toc498501617 h 靶41哀9.5.1般 支付通知矮 PAGEREF _Toc498501618 h 摆41邦9.6翱 报表八 PAGEREF _Toc498501619 h 凹43芭9.6.1把 主记录清单矮 PAGEREF _Toc498501620 h 伴43阿9.6.2笆 客户分析按 PAGEREF _Toc498501621 h 百43啊9.6.3版 科目罢 PAGEREF _Toc498501622 h 笆43袄9.7巴 客户信贷管理斑 PAGEREF _Toc498501623 h 扳43鞍9.7.1按 分配信

17、贷限额半 PAGEREF _Toc498501624 h 巴44八9.7.2坝 监控信贷限额靶 PAGEREF _Toc498501625 h 案44斑9.7.3艾 显示及分析功翱能熬 PAGEREF _Toc498501626 h 哀44翱9.7.4拔 定单接收和发氨货中的信贷控制隘 PAGEREF _Toc498501627 h 板45案10罢 应付帐款会计吧核算哎 PAGEREF _Toc498501628 h 芭45般10.1艾 供应商主记录般 PAGEREF _Toc498501629 h 办46瓣10.1.1疤 供应商主记录瓣的作用暗 PAGEREF _Toc498501630 h

18、 半46袄10.1.2吧 结构懊 PAGEREF _Toc498501631 h 拔46昂10.1.3白 处理主记录鞍 PAGEREF _Toc498501632 h 胺47熬10.2颁 应付帐款会计凹核算系统中的会翱计业务唉 PAGEREF _Toc498501633 h 扒48奥10.2.1爸 发票和贷项凭捌证罢 PAGEREF _Toc498501634 h 安48版10.2.2叭 贷项凭证盎 PAGEREF _Toc498501635 h 懊51敖10.2.3胺 支付霸 PAGEREF _Toc498501636 h 扮51岸10.2.4白 特殊交易败 PAGEREF _Toc4985

19、01637 h 艾54敖10.3拔 凭证和帐户的澳处理搬 PAGEREF _Toc498501638 h 艾55柏10.3.1翱 凭证和帐户的伴显示斑 PAGEREF _Toc498501639 h 敖55胺10.3.2懊 凭证的更改拔 PAGEREF _Toc498501640 h 艾56瓣10.4捌 信函皑 PAGEREF _Toc498501641 h 办56吧10.4.2跋 报表捌 PAGEREF _Toc498501642 h 隘58疤10.4.3唉 主记录清单靶 PAGEREF _Toc498501643 h 癌58般10.4.4啊 供应商分析败 PAGEREF _Toc49850

20、1644 h 把58班10.4.5斑 科目巴 PAGEREF _Toc498501645 h 八58斑SAP R/3袄 笆系统中的财会子俺系统企业结构的变化耙稗企业经营管理的跋全球化和多元化碍推动了世界范围八内企业结构的变伴化，埃 佰并且使业务流程班 叭日益复杂。颁 柏这种趋势推动了坝产品和业务流程爸的革新和对信息安高速公路的应用拔。安 版所有这些隘 白都要求以更短的把反应时间来进行澳更多的协调与控瓣制工作。鞍 佰有时效性的决策挨必须基于不断败 爸地提供的实时的肮信息。板 斑版SAP R/3唉 爸系统提供包括所白有业务领域的业懊务处理流程的集哎成的解决方案。管理手段跋皑由财务会计、绊 佰管理会

21、计和金库白三个模块组成的敖财会子系统是整澳个解决方案中重昂要的部爱 扳分。奥 柏通过财会子系统碍内不同的模块之氨间的联系和与其扒他应用模块如后暗勤和人力资源模巴块搬 碍的集成，把 SAP R/拔3 叭的财会子系统就般成为公司所有部坝门的管理工具。巴 哎与后勤供应链中案从采疤 搬购到销售的数据跋接口能够优化经矮营管理业务流程拔，邦 昂而包括与客户、办 搬供应商以及金融唉机构背 癌的策略性业务伙艾伴在内的功能则袄更进一步强化了熬 SAP 捌的解决方案的有般效性。决策的基础案背除了提供财会数斑据，班 绊财会子系统必须啊首先为公司的战碍略决策处理经营肮数据。啊 翱对经营状艾 把况的计划、芭 叭控制和监

22、测功能鞍都已经加入到文靶档和管理功能中扳。啊佰SAP R/3拌 佰系统的财会子系罢不受公司规模的搬局限。熬 瓣小到一个销售代皑理办事处，扒 奥大到一个案 碍跨国集团公司均岸可以应用其功能爱。佰 昂该系统同时也能班适应不同行业和懊国家的需要。艾扳预先设定的系统凹可以直接用于不坝同的行业，癌 肮例如特别设置的办会计科目表等岸国际性的应用系袄统阿伴对于跨国公司，邦 R/3 碍系统提供了可塑盎性很强的可应用邦于不同国家的功埃能。斑 R/3 哎系统能够哎 暗满足一些主要的扒工业化国家在多扒语种、耙 澳多币种以及那些哎在税收政策、蔼 埃报表和支付方式氨方挨 昂面的特殊需求。罢 般运用稗 SAP R/爱3

23、肮系统可以构筑一袄个能够对不同国熬家和地区的子公霸司进行法笆 鞍定会计合并的会扳计系统。主要功能模块巴懊SAP R/3绊 俺财会子系统向您芭提供一整套强有版力的应用模块。版 斑财务会计拌 (FI)笆：翱 胺由总分类帐、笆 唉应收帐款和应付癌帐款、拌 白固定资产、哀 唉法定合并以及特绊殊统计叭 吧会计功能组成；绊 啊金库模块绊(TR)傲：盎 板由现金管理、芭 矮金库管理和基金拔管理组成；版管理会计把(CO)碍：班 佰由一般费用成本碍核算、懊 坝生产成本核算和伴获利能力分析组斑成；叭 皑扮以上模块提供了皑处理经营管理业邦务的基本功能，叭 八并且满足了基于白决策需求的报表坝功岸 版能。蔼SAP R/

24、3皑 邦系统还针对您的背业务提供了一些胺集成的、邦 绊强有力的附加功罢能。敖投资管理暗(IM)敖：败 按该模块允许用户澳在整个公司范围艾内对资产投资项隘目作计划，叭 疤并且对每一巴 俺项具体的投资进巴行控制。艾业务计划与控制胺(EC)搬：瓣 板包括管理合并和叭利润中心会计核爸算。熬执行信息系统柏(EIS)笆：氨 稗提供更广泛的业扒务数据。财务会计罢百一个有效的、颁 唉现代的财务会计芭系统必须满足内矮部的和法定的会翱计核算方面的要皑求。挨坝法定会计必须能埃够按有关规定向阿股东、岸 啊债权人、笆 熬劳工组织以及社般会公众披露并提八供所般 癌需的信息，扒 奥而有效的公司管皑理会计必须包括坝控制和转移

25、的功哎能。适用性皑柏SAP R/3啊 般系统对会计信息瓣的公开性依据有办关各国会计法规案进行了相应的定爱义，盎 吧同时也拜 板适用于国际性的耙企业。柏 R/3 疤的财会子系统符叭合爸 40 斑多个主要工业国肮其中包括中华人败民共和哀 矮国的会计法规的般有关规定，埃 阿在此，斑 SAP 啊公司保证其软件办系统符合国际性靶应用的要求。胺 集成性办八SAP R/3版 爱系统的集成性确袄保了会计信息能拔够满足自动更新澳的要求。埃 柏当用户在后勤模哎块安 哀处理业务时，埃 凹例如物料的收到跋和发运，唉 耙这些业务所引起暗的财务上的变动霸将立即自动地记败 暗入会计系统。斑 SAP R/傲3 叭系统充分考虑

26、了敖关于公司和财税哀方面的法规。版摆此外，氨 SAP R/艾3 邦系统为其用户提瓣供了电子化处理白同业务伙伴之间俺的数据交换的功敖能，挨 班例如与客户、按 扮供应商、翱 搬银行、袄 啊保险公司以及其挨他信贷机构的业艾务往来。阿 隘获取信息是任何板 挨业务往来的重要罢组成部分。奥 白阿明晰的参考数据肮和各种协议保证懊了自动处理功能挨，澳 袄即便用户没有完靶整的信息也不妨皑碍扳 扳业务，板 耙比如处理付款。鞍 白一般讲，吧 按只有一些例外情邦况才需要手工处艾理。八霸SAP R/3斑 班的工作流功能包罢括：定义周期性傲业务处理任务；隘将这些周期性业瓣务指定到相应的埃业务部门；绊保证用户要求的把期限肮

27、澳关于各类凭证的岸原则柏稗八在啊 SAP R/袄3 傲系统中发生的所胺有业务都将依据坝凭证的有关规定疤记帐。颁 暗这种规定将保证懊从暗 霸资产负债表到每绊一张凭证的审计跋线索。鞍 盎在用户完成记帐氨之后，昂 笆可以立即看到凭蔼证本身，罢 扒科目的余额以及霸相关科目的清单斑。办 懊用户也可以立即柏对资产负债表和傲损益表进行分析哎，吧 隘当氨 昂然，八 扮这一切都是清晰挨准确地显示在您挨的计算机屏幕上邦。文档系统罢巴肮完整的文档系统颁也是综合的与集柏成的控制系统的稗基本要素。背 瓣只有对所有的业艾务进行全肮 矮面的确认才能保八证对企业的决策艾层和经营层的监哀测。癌 半财会子系统确保熬用户的控制部门

28、佰能碍 安实时地提供相关扒信息。鞍暗败财会子系统由以半下模块组成：总分类帐法定合并应付帐款应收帐款固定资产特殊分类帐会计科目表奥隘扮总分类帐会计核败算所使用的会计八科目表既可以用绊于单个的公司，版 笆也可以运用于整疤个集扮 捌团公司。如果八 SAP 埃的系统必须同时氨满足跨国公司和俺特定国家的法规碍的要求，柏 耙用户可以分案 柏别傲 疤定义会计科目表矮，拌 蔼保证财会方面的拔功能。颁 SAP 坝提供的样板会计搬科目表可以使用跋户方便挨 皑地实现这方面的埃功能。傲 扮当然，半 坝用户也可以重新翱创建一个疤(艾或多个唉) 颁会计科目表。货币叭翱爸为了满足许多国柏家对货币的法规扒的要求，白 SAP

29、伴系统允许用户同般时使用多达三种熬货币作澳 霸为记帐和结算的矮本位币。颁 扳所有的业务处理皑均能以记帐本位柏币、罢 埃集团公司货币以蔼及客户自摆 扮定义的硬通货记拌入帐本。摆 跋拌袄R/3 班系统提供了自动爸处理有关外币评矮估、半 啊信息分类以及应敖收帐款到期处理挨的功能。扮 拜这案 挨些将对用户的月碍末和年终结算有耙很大帮助。资产负债表叭唉拌SAP R/3拜 耙财会子系统可以百根据不同的类型半，叭 拔维护不同的资产蔼负债表：科目余额清单资金流的分析表把结算日期的资产蔼负债表年度财务报表稗系统甚至允许客按户向外界如银行版和新闻界提供适白当的关于企业运爸作状况的信息。袄 吧在后昂 矮勤和人力资源

30、管袄理子系统发生的昂与财务相关的业翱务也会实时地更芭新有关记录。靶 胺在后勤子奥 稗系统记录的业务岸处理会自动地记俺入财会系统，矮 翱如果有必要，啊 稗也能记入管理会懊计系统。爱 矮这敖 皑就保证了在后勤阿子系统发生的诸澳如收到货物和销拔售产品这样一些稗业务，吧 鞍能够同时反映到般 芭财会系统中，哎 搬有效地保证了数扮据的一致性。摆 唉同样地，拔 岸诸如工资、袄 凹奖金等业务也会佰得到同扒 傲样的处理。唉 明细分类帐 败搬安除了能够将后勤笆子系统与财会子巴系统集成之外，扒 澳在财会子系统内绊，跋 白总分类帐同样能肮够爱 芭与明细分类帐紧矮密连接。摆 俺所有与明细分类爱帐中借方和贷方坝科目挨(耙

31、包括固定资产模叭块瓣)隘有关的岸 耙业务，伴 拔均会同时反映到凹总分类帐和资产挨负债表上。绊 靶因此，爸 瓣明细分类帐与总案分类帐之间总翱 拔是一致的。合并财务报表霸哎扮与单独的企业财拔务报表相比，矮 板合并财务报表已稗经显得日益重要傲。搬 SAP 癌系统允许客户能巴 肮够选择多种方式搬来对集团公司下癌属的各个子公司盎的业绩进行评估瓣。爸板扳集团公司的合并半资产负债表不是胺简单地将子公司巴的资产负债表进隘行简单地相加而熬得。挨 皑合并资产负债表凹应当反映对资产皑、拌 唉应收帐款、翱 伴债务、敖 败利润和销售收入扳进行重新分类、暗 般评疤 哀估和合并。俺 法定合并氨傲百在稗SAP R/3昂 翱财

32、会子系统的法拜定合并模块中，搬 爸对这一功能有非哎常形象的描述。百 氨通过与财扒 瓣务会计和固定资拌产系统的集成，佰 跋数据可以直接从皑各个财务报表中扒汇总过来，绊 爸这就使法定澳 昂合并的业务处理扳大为简化，翱 唉此外，阿 疤还可以减少因为澳不同的软件的使袄用而造成的数据哎转移肮 耙中带来的错误。柏芭白除了法定合并以袄外，熬 SAP 霸系统允许用户在埃计划值的基础上暗经常地结算和作吧合并会计报啊 熬表，敖 拌另外，凹 稗用户还可以对不半同的业务领域自安行定义报表。板 应收帐款稗坝摆应收帐款模块是背在靶 SAP R/傲3 鞍财会子系统中对瓣客户帐户进行监伴测与控制的模块鞍。笆哀板在此模块中，柏

33、 熬帐户分析、澳 埃示警报告、埃 芭逾期清单以及灵柏活的催款功能，扒 巴都使用户可以八 般方便地处理客户俺未清项。昂 疤而信函功能能适败合任何企业的要搬求，俺 拌可以用于付款通蔼知书、把 佰对帐单和帐户清耙单。暗败拔在收款时，岸 耙用户既可以用简斑便的直接输入方凹式，搬 罢也可以使用自动胺数据传输方式。扒 艾办傲同销售与分销模靶块、八 版现金管理模块以瓣及在损益表中的傲客户特定的功能隘之间的接口，柏 办为矮 柏所有业务处理提百供更多的信息。熬 翱此外，凹 SAP 芭的信贷管理、艾 艾流动资金计划以坝及利润核算功巴 傲能也能提供实时蔼的和一致化的数矮据。扮 应付帐款办拌癌SAP R/3爱 把财会

34、子系统的应百付帐款模块对所疤有供应商的财会摆数据进行管理。版 把它是与采购伴 昂模块集成的一个搬部分，安 班也是销售与分销绊模块中关于发货巴、把 笆发票和付款数据鞍的来源。半 碍熬爸包括折扣在内的案付款功能可以用哀正规的书面形式挨和电子数据交换搬媒介扮(扒如巴 EDIFAC奥T, EDI)稗 颁来处理。把 半系统支持所有国柏际支付方式。奥 芭为检索未清项，柏 八系统提供帐户分凹析、熬 搬逾期爱 哀分析、伴 扳以及风险分摊的氨功能。癌 斑扒白在应收帐款模块柏中，背 扳余额审计线索、隘 挨帐户清单和凭证肮日记帐记录下所懊有的业务处理。伴 芭颁固定资产会计核背算澳扒稗在般 SAP R/斑3 袄财会子

35、系统中的安固定资产模块中捌，盎 白加入了许多新功翱能。拜 皑它们反映了在固靶定埃 芭资产管理领域中碍的新需求，氨 斑如：癌在生产自动化方奥面日益增长的需氨求傲质量要求不断提袄高办越来越复杂的设板备和更多的法规俺方面的要求败搬SAP R/3爸 埃财会子系统的固坝定资产管理模块八能涵盖所有主要肮工业国家在法定柏报表和对资颁 拌产价值的评估方跋面的要求。把 百能处理资产的购柏置、把 挨废弃、碍 哎转移和折旧等业拜务的输入、霸 般计算瓣 扳和处置。埃 奥除了法定的对资坝产价值的评估，拔 耙用户可以自定义案许多折旧和评估碍的方法。伴 阿凹系统提供了灵活翱的功能使用户可背以对资产进行不埃同方式的折旧、肮

36、跋估算利息以及保肮险金啊 敖方面的处理。暗 笆同样，柏 稗用户也可以在内哎部分析时选择不岸同的指标和顺序艾来处理报表功能爸。般 半用户自定义的对拌资产价值的评估办模拟优化了用户熬的计划处理。斑 般这种模拟的功能拜为用户提唉 皑供了对资产价值靶的不同视角，隘 霸并且能处理计划碍值和实际的投资安。特殊分类帐敖哎矮SAP R/3澳 坝财会子系统的特败殊分类帐模块为俺特定的客户提供癌了特殊的计算功摆能。岸 巴在此模凹 盎块中，摆 半一个分类帐可以阿通过对科目的特袄殊设置般(摆如成本中心、败 叭产品等案)爱，胺 扮获得不同的视角柏 挨来反映科目的余埃额。把 败它能满足不同的扒厂商对报表的要板求。捌 拜用

37、户可以对每一半个分类帐进行办 安计划、搬 版分配和货币转换半处理。疤 办当实际业务发生疤时，版 蔼这些特殊分类帐叭也能自动地更新把。隘 爱般财会子系统的组扳织结构阿氨傲一个有效的会计埃系统不仅仅包括安帐本、斑 澳科目和凭证，按 百组织结构也是其扳基本组成部分。靶 拌组织结构针对公矮司制度、邦 摆税收制度和管理耙上的要求来设置吧参数。矮懊财务会计和管理氨会计的集成挨瓣埃SAP R/3把 八系统运用明确的懊或隐含的科目分霸配原则，捌 疤将相应的组织结摆构单元来更新分佰类奥 靶帐。办 案系统还允许用户拜在那些属于盎 SAP R/疤3 拌管理会计模块中罢的管理会计项目瓣，癌 艾如成本中澳 哎心、案 班

38、订单、吧 埃成本对象和利润安中心等之间转移案实际价值。爸艾般对当前公司结构扳和未来策略的描隘述取决于用户在安 SAP R/靶3 案财会子系统中如版何使用这些百 袄组织结构的术语艾：集团公司公司公司代码业务部门利润中心公司代码巴翱啊在最简化的情况把下，唉 伴公司代码就是一霸个会计实体，柏 爸在其内部没有任扮何法定报表的要斑 昂求。把 唉爱挨在比较复杂的公爸司结构中，鞍 R/3 岸系统的分级功能稗往往用于划分或唉集成公司的组成安部分，奥 澳这就引出了两个拜通常的公司概念敖颁集中式模式和分巴布式模式。罢 拔拜集中式公司的管拜理模式拌板公司疤 板代表了一个独立艾法人实体，半 哎由一个或多个公跋司代码组

39、成。扳敖公司代码埃 耙是一个法定的会肮计主体。盎 翱在公司代码中确八定会计年度、绊 阿币种以及税务报翱表。肮般业务部门捌 罢能帮助描述出企背业内部的结构。白 笆用户可以用业务八部门来对产品组八或地区性结构芭 摆的资产和盈亏状袄况进行分析。唉 柏罢利润中心爱 拌 俺是一个富有灵活板性的管理会计概颁念，凹 把用于对企业内部袄的业务领域的职靶责进行颁 隘分析。柏 半一个公司内部的柏一些项目如成本矮中心、傲 敖资产、板 版物料以及象生产俺和客户订单等衡皑量氨 埃企业经营状况的疤项目都被归结于拌利润中心。搬 背此外，傲 摆利润中心中的内吧容要比业务部门斑更为懊 般详尽。班八分布式公司的管办理模式按柏公司

40、般 爱是一个独立法人啊实体，熬 耙在此同集中式相扮同。伴八公司代码懊 埃 矮在这种模式下表昂示一些高度独立埃并且分布式的业办务单位，坝 班这些部门可以汇昂集到拌 瓣会计单元中。按 SAP R/艾3 熬的财会子系统能矮够自动处理跨公盎司代码的业务，暗 坝系统对每个涉及扳 霸这类业务的公司案代码产生凭证。懊 盎笆业务部门瓣和盎利润中心吧 吧的概念在此与集巴中式模式中相同昂。阿柏分布式系统肮 绊（凹ALE碍）版靶柏这里对公司业务半结构的考虑超出罢了计算机系统在柏描述一个公司的氨业务流程方面的绊局矮 背限。疤 盎公司业务是可以班分离的。半 半例如，扒 敖分布式的后勤系巴统与一个集中式拜的财会子系统的拌

41、 把组合，澳 班或者一个分布式搬的客户和供应商佰管理系统与一个唉集中式的金库子吧系统的组合。摆 拜用啊 安户可以使用应用巴连接系统笆 (ALE) 矮在几个子系统之哎间完成这种组合摆，搬 拔它允许财会子系扮统保把 柏持集中式的功能巴。案 挨系统能以高度的拔协调和业务的汇邦总来避免数据的俺冗余。般斑办此外，颁 俺现代的财会系统败已经不仅仅是一按个确保会计数据碍的适用性和完整吧性的工具，绊 疤它办 蔼们已经成为适应跋变化中的业务环搬境的灵活的电算袄化系统了。集团公司报表集团公司瓣袄懊复杂的组织日益爱需要一个全景式皑的会计报表。氨 巴与单独的会计报氨表相比，蔼 斑集团公司会计傲 班报表显得越来越吧重要

42、。斑 板另一个趋势是，俺 阿用在特定的方针隘下作出的资产负昂债表来描述一个癌 斑集团公司。盎 氨这同单独的会计盎报表是不同的。霸伴摆集团公司可以细笆分为一些合并的爱单元。肮 八它们可以是象业跋务部门那样基于捌法规要求的独矮 班立的公司。袄 拜在集中化的公司唉里，哀 半经营性的公司代癌码中的数据都直拜接集中到集团公跋司总分扒 氨类帐中。皑 罢否则，爸 班这些数据就周期傲性地使用搬 ALE 拌协议记录到集团爸公司总分类帐中柏。佰 胺用户埃 耙可以从非澳 SAP 佰的系统中获得数柏据，澳 SAP 拜为此提供特殊的皑工具。扮 拔对法定合并单位耙和集团公唉 拜司进行重组的能搬力是国际性会计敖系统的基本要

43、求摆。盎 SAP 颁的系统满足用户傲对数据在法规方阿 胺面的要求，败 班这也包括满足全皑国性的和地区性霸的分布式公司的懊要求。邦 百胺作为系统集成的背中心百 爱总分类帐拜挨懊作为败 R/3 办财会子系统的集胺成的中心，俺 叭总分类帐为对外敖会计的要求提供哀广泛的功能。安 靶其捌 坝公开性、板 翱集成的数据流和罢对用户友好的界败面，凹 背满足了作为现代叭的，傲 敖国际化使用的财八会系傲 哀统的要求，啊 办简化了财务决策伴的业务处理流程懊。隘 袄班碍集成的总分类帐霸使用户可以得到拜公司的所有重要翱的业务流程的数扒据。跋 吧伴坝在满足国际会计昂惯例的前提下，皑 霸用户可以用不同蔼的会计科目表和百货币

44、将有关项目百记帐傲 唉到总分类帐中。皑 叭使用多种资产负爸债表结构的灵活笆的报表功能可以唉从不同的汇总层案次上向岸 按用户提供明晰的邦相关数据。爱 爱此外，班 矮系统可以让用户安方便地查寻科目半的余额和行项目摆。摆 颁胺板特殊用途的分类佰帐可以作为总分按类帐模块报表系唉统的补充，俺 阿完成其无法达到邦的功能。绊 拔罢扮会计年历可以用班于控制周期性的唉工作如期末结算白等，败 爱它可以帮助用户吧建立工作计划，绊 癌并将不同的工作唉分配给特定的人柏。安 爸皑总分类帐基本术佰语公司代码唉澳埃根据国际会计标摆准奥 (IAS)爸，背 胺法定的板 笆或独立的会计实矮体是财务会计的胺核心概念。邦 拌对独立奥

45、班会计实体的一个佰基本要求是披露半资产负债表和损懊益表。斑 艾在拔 SAP 邦系统中，扒 澳公司代码就代表昂 唉了独立的会计实柏体。颁 办它是从许多不同巴的业务部门中汇瓣总会计数据的中艾心组织结构单元碍。靶 坝公司代码也是对百外会计系统的最颁小组织结构单位按，氨 班它代表了一个完稗整独立的会计系扳统。俺 挨一个公司代码将俺综合考虑税务、背 氨商务和其他方面霸的因素，扮 扒与一个独立的法拌人公司非常相颁 哀似。靶 挨笆凹公司代码在财会伴子系统中的功能半是什么？澳 案稗阿公司代码是财会坝子系统的中心组暗织结构单元，暗 疤它控制了资产负稗债表和损益表数爸据的披矮 半露。业务部门蔼扮邦公司代码是一个霸

46、法定实体，把 岸代表一个独立的拔会计单位，叭 案除此之外，拜 捌用户还可以在拜 氨公司代码之外建靶立代表特定的业吧务领域或责任中颁心的组织结构，白 叭可以将输入到财笆务会计澳 摆中的数据分配到拌指定的单元中，袄 柏业务部门中可以巴包括各种单位，皑 挨如产品组、斑 颁利润中心、隘 柏工厂、安 拌办公室等。癌 半败摆在一张凭证上，癌 哎每一个记帐到总稗分类帐中的行项佰目均可以指定到俺某个业务部门。捌 懊在案 矮此，哀 岸系统还允许用户熬对记帐到不同的俺公司代码中的数矮据组合成新的数把据汇总。胺昂癌所有主要的会计稗项目，叭 摆如完整的损益表伴、扒 稗固定资产、安 敖应收帐款和应付版帐款、半 佰库存货

47、矮 拌物等，白 岸均可以在业务部爱门中得到评估。肮翱拜业务部门在财会傲子系统中的功能矮是什么？搬柏颁业务部门是在公八司代码之外的一捌个组织结构，懊 笆它为企业内部的阿业绩评估提供了按不同的案 拜层次和视角。凭证凭证原则伴扒扳SAP R/3矮 翱的财会子系统遵扮循严格的财务会袄计凭证原则。笆 耙所有的会计业务懊都以会计凭证稗 半方式记帐到会计背系统中。俺 吧凭证是一个数据巴载体，办 吧它包含了能影响拌科目余额的数据百，袄 奥即叭 啊行项目。柏 奥凭证具有以下功耙能：败准备创建资产负伴债表的直接数据凹来源；傲通过凭证，凹 版用户可以将有关伴数据分配到成本氨中心、坝 按订单和项目中；阿它为许多明细分

48、柏类帐的业务处理斑如付款和催款等肮提供数据。碍一个独特的凭证班创建系统、哎 吧结算记帐规则和啊严格地审核凭证爱的格式与内容的巴体系，挨 摆确保了只有完整傲正确的凭证才能爱记帐到财会子系安统中。皑 白在财务会计模块扒中，八 斑所有的科目佰 佰余额和汇总数据搬都能正确地回溯斑到每一个正确记捌帐的凭证中。挨 霸为了能用唯一的敖标准来处理大量靶的业务，凹 昂财务会计模块提岸供以下功能：霸用独特的记帐和芭输入规则来创建八凭证；吧由大量的参数来伴控制凭证输入。昂凭证抬头是凭证按的重要组成部分绊。鞍 稗凭证抬头包括凭艾证号码和凭证日般期等数据，肮 碍凭证的叭 埃主体是若干个行傲项目，艾 唉它们都代表了特懊定

49、的业务。搬 矮行项目中记录了败业务金额、皑 昂科目和附靶 奥加的科目分配。凹 基本凭证参数扮奥艾以下基本凭证参翱数是用于标识每扒一个业务处理的吧：罢凭证类型：案 懊凭证类型包含用安于管理不同的凭半证的控制数据；皑记帐码疤(摆输入类型版)昂：柏 盎记帐码用于确定氨行项目记帐的方皑向，昂 伴借记或贷记。矮 哀它还确定敖 俺了记帐科目的类翱型暗(唉总帐科目或明细按分类帐帐户澳)肮和记帐数据输入哎的屏幕格式。蔼凭证号码：巴 疤每一张凭证都有扮唯一的号码，按 疤有的是系统自动安分配，挨 哎有的是用户自定拔 翱义。俺 版在任何情况下，摆 SAP 班系统确保凭证号吧码的唯一性。唉 跋系统允许用户按板业务类型

50、般 (懊发票、熬 癌预付定金等百) 般定义凭证号码值扒的范围，瓣 柏这就意味着不同把的凭证能被正确百地扳 哀分类和存储。皑 坝科目内容和类型敖：傲 敖包括付款条件和氨其他科目的指定绊。捌暗八SAP 碍的财务会计模块半提供所有关于凭俺证管理方面的功熬能，捌 拔包括在以前的会霸计期间记按 柏帐等。板 氨在凭证记帐后，搬 瓣其数据可以显示敖、暗 癌更改、捌 敖冲销和归档。罢 半整个凭证始终是班一个单傲 按元，版 肮而凭证之间的联爸系也始终存在。啊傲蔼独特的凭证原则板确保了所有集成百的系统和其业务隘或行项目在业务叭上的连接。耙 更改凭证凹败案凭证在被记帐后坝也可以更改，鞍 坝当然，矮 唉所有影响科目余

51、板额的字段是不可熬更改的，蔼 拜这些绊 背字段包括：记帐金额科目号码记帐码会计年度税额啊阿颁有些可以更改的胺字段取决于同财摆会子系统一起安办装的模块，扮 绊用户可以对其他案字段定义癌 肮相应的规则，把 鞍确定在什么情况八下，捌 佰什么时候和如何版进行更改。氨 傲用户可以指定某班些科目分扒 八配可以在记帐期瓣间未关闭时更改绊，摆 鞍还可以设置系统白参数，岸 暗确保数据不被更案改。坝 半在会计部氨 唉门结算后，柏 碍把数据传送到其霸他系统中。扮般柏更改凭证可以象癌显示科目和凭证氨那样使用排序和皑查寻功能。矮 隘只要有适当的授奥权，叭 柏用户白 敖可以方便地切换捌显示与修改而不伴会丢失当前显示班的视

52、图。八耙跋在版SAP 碍财务会计模块中爸，伴 捌凭证有什么功能八？般SAP 瓣的综合凭证管理版体系符合凭证的白基本原则，笆 拌凭证可以快捷方蔼便地按用户的需澳要进芭 摆行调整，翱 案并且正确地记帐啊。会计科目表爸摆白SAP R/3蔼 傲的财务会计模块白能满足在法规、扳 般资金流和记帐分盎类方面的要求，伴 颁提供灵活可盎 瓣变的方式来建立班总分类帐。隘 唉会计科目表是会挨计系统用来记录岸资产价值和价值鞍流的分类系扮 氨统，扒 啊此外，蔼 邦它还确保了科目埃文本的正确翻译隘。胺白绊在绊 SAP 啊系统中，拔 案会计科目表有以邦下形式：叭作为经营需要的阿会计科目表。哀 八经营用的会计科拜目表包含了日

53、常爸经营管理所需要拔的鞍 坝科目，胺 罢也允许进行特殊盎的，埃 班在公司范围内的霸业务处理。奥 癌财务会计和成本版核算都使挨 柏用同一个会计科扮目表。隘作为地区性的会傲计科目表。俺 挨地区性的会计科搬目表包含了为满坝足当地有关法规挨而设吧 扒的科目。癌 哀记帐的数据是基暗于政府的规定和耙预先定义的一些跋规则而处理的，安 班其项目胺 奥和经营用的会计板科目表有所区别耙。案作为集团公司的跋会计科目表。把 般集团公司会计科暗目表包含了在集稗团公司内使用的爸所版 奥有科目，俺 扮其记帐数据是基摆于外部集团公司稗会计的要求，挨 懊集团公司会计科埃目表的项斑 翱目与经营用会计版科目表不同。瓣澳鞍SAP 斑

54、系统提供定义不稗同的会计科目表佰的功能，搬 俺使灵活多变的评霸估成为可能。埃 佰记帐数据板 澳可以在公司的层拜次结构的不同层般面上处理。翱 唉日常的凭证是记按帐到经营性会计耙科目表中般 罢的，肮 摆同样，板 半用户也能按某个艾国家的特定要求蔼进行会计评估，斑 巴也可以将经营用暗会计科目表拜 隘与集团公司的需哎要相结合。鞍 柏蔼会计科目表的组氨织结构扳氨蔼为了满足不同的吧要求来建立会计阿科目表，斑 SAP 耙的财务会计模块伴提供两种不同的霸方式来捌 笆建立一个或多个把会计科目表：熬使用集中式的组翱织结构，邦 昂用户指定一个特把定的，佰 澳通常是在集团公隘司层面上包括所败 八有科目的会计科败目表，

55、俺 拜供在集团公司内阿的所有公司代码碍使用。办使用分布式的组阿织结构，拜 拔在公司代码层面邦建立会计科目表阿，笆 吧对每一个公司代百码定哀 搬义一个会计科目颁表。鞍 伴它们可以是跨国疤公司，耙 瓣有许多分部和利百润中心，芭 熬以及跨几个岸 爸行业的集团公司艾。芭袄在多种语言方面柏的灵活性哀安摆只要指定所需要癌的语言代码，半 白每个会计科目表巴就可以被翻译成昂多种语言。安 SAP R/袄3 俺的癌 败国际性设置使用败户在同一会计科按目表中使用多种凹语言。坝 暗其科目名称在用笆多种语言输入罢 艾后，伴 版可以为用户显示暗其所需的语言的瓣内容。百蔼把在财务会计模块班中的会计科目表背有什么功能？肮 疤

56、昂笆会计科目表在不拜同层次上的使用耙，佰 罢使用户可以在公斑司结构的不同层啊次上处理会计数绊 巴据。总分类帐科目百罢般每一个用于记帐扳的科目都在总分罢类帐中定义，笆 搬它们包含了描述吧其功能的信息，百 艾这些坝 班信息是保存在每熬个科目的主记录凹中的，板 岸它们控制着对该拜科目的记帐和对岸记帐数据的处敖 懊理。耙吧总帐科目主记录霸的结构昂败斑总帐科目主记录爸分为两部分：佰关于会计科目表瓣的数据。扮 靶这部分数据用于颁整个主记录，瓣 斑如总帐科目号码哀，艾 绊科目扒 暗名称，奥 唉确定科目是资产昂负债表科目还是按损益表科目。芭 矮此外，埃 昂用户还可以用它半来熬 罢规定主记录中用袄于公司代码部分

57、敖的数据的有关控埃制信息，疤 跋如科目组和屏幕霸格式。巴 奥关于公司代码的敖数据。暗 笆这部分数据包含暗了如何控制业务疤数据的输入与记鞍帐的参傲 暗数，八 班如何管理科目的吧数据，百 碍以及其他与公司碍代码相关的数据蔼，凹 癌如货币、皑 氨税码、百 稗统驭科目、八 笆行项目的显示和邦未清项的管理等跋。芭基于公司的组织奥结构，碍 敖两部分数据既可隘以分开处理，暗 澳也可以同时处理盎。隘 佰这就允许用户扒 凹按自己公司的惯昂例来控制对主记蔼录的责任。胺 熬比如，背 搬用户可以在整个熬集团公司内预先拌定义肮 邦好所有科目中关癌于会计科目表部笆分的数据，爸 跋而属于各子公司吧的雇员则只有权凹力来处理关

58、凹 坝于公司代码的数佰据，叭 拜当然，隘 耙用户也可以给其斑雇员处理两部分巴数据的权限。跋瓣对主记录的处理啊澳啊SAP 啊系统可以将创建傲、颁 叭修改和显示总帐吧科目主记录的功鞍能分开。奥 疤用户可以对其雇版员按把 半照职责要求给予拔不同的权限。皑 扮每一个新的主记拔录都被分配到一半个科目组中，案 碍科目组是以敖 吧下列指标来对总傲帐科目进行分类把的：蔼科目号码的分配啊。捌 袄对于有相同或相败似用途的科目，昂 翱如银行存款科目吧等，白 敖用户可以昂 傲为之预定义总帐按科目号码的数字拌范围。绊用户界面的屏幕瓣格式。耙 熬用户可以对总帐扳科目组指定一些袄强制性的或选择把性的字坝 靶段，稗 熬不需要

59、的字段可扳以去掉。扒爸翱SAP 隘的财务会计模块办为创建总帐科目碍主记录提供多种矮方式，案 疤这些方式使用户哎能灵活简傲 笆便地在系统中设暗定所需要的会计八科目表。挨 暗用户既可以使用凹系统提供的会计唉科目表样本，傲 把也可以自己建立爱会计科目表，唉 绊以下方式可供用伴户选择使用：碍复制一个会计科昂目表。疤 拜用户可以使用系袄统中的会计科目翱表作样本，稗 板复制一个自己唉 把的会计科目表，般再根据需要，敖 傲对其作一些改动坝。挨参照方式。鞍 八参照系统中现有拔的会计科目表，胺 八把所需要的样本斑科目设置到其中邦，捌 按让八 般系统自动建立所疤有科目。俺 哀当用户使用标准吧系统时，般 稗这种方式

60、最好。板 罢当然用户应当傲 邦给科目新的名称艾和号码。蔼数据传送方式。版 败在先前系统中使爱用的总帐科目主鞍记录可以传送到佰 R/3 安系统中。胺样本科目方式。蔼 盎在系统中预先定蔼义一些样本科目霸，扮 吧对许多科目的主吧记录中的字段八 爱预先定义。邦 矮这种方式在用户俺有几个公司代码叭且它们的业务基坝本相似时最好。肮岸袄用户也可以修改把、哎 靶冻结或删除个别办的主记录中的字坝段，哀 把也能增加一些字爸段或增加新的瓣 鞍总帐科目。瓣 半系统提供了灵活耙多变的查寻功能佰，岸 俺所有的输入都被把记录下来，袄 肮以保证对主记耙 八录维护的正确性拜。行项目显示碍耙哎行项目显示的功阿能使用户能得到办某个