【财务表格】项目工程-1项目工程建设业务循环调查表

1、坝表38啊芭 哀 爸 癌 懊 案 肮 摆索引号：拜（审计机关名称白）拜项目工程建设业敖务循环调查表绊审计期间：办傲项目名称： 挨 绊 埃 般 扒 稗 摆 项目执行单位：霸调查内容癌是傲否巴不适用哀评价盎项目法人履行职皑责芭1是否按蔼照国家规定建立案项目法人？熬2机构是俺否健全？扳3是否制爸定相应管理制度办?扳4项目业昂主在立项时，是癌否严格执行国家傲有关利用世界银版行贷款基本建设暗项目的建设程序败?八5是否在霸工程建设项目开颁工前，到当地工扳程质量、安全监隘督机构办理 佰 工拜程质量、安全监巴督手续？鞍6是否按照财奥务通则、会计准背则和有关的财会唉制度进行财务管哀理和会计核算？瓣项目立项瓣1项

2、目立盎项程序是否合规捌，手续是否齐全疤，主要包括：懊（1）是否矮编制可行性研究挨报告和项目建议罢书？搬（2）可行佰性研究报告的审爸批程序是否符合按国家规定程序（啊大中型项目的可碍行性研究报告需敖要报国家计委进爸行审批，重大项暗目或特殊项目的八可行性研究报告笆需要报国务院审啊批）？扳（3）是否坝编制设计任务书疤？碍（4）设计翱任务书的编制是拔否在项目建议书霸和可行性研究报扒告批准后进行，岸是否报经国家有扮权部门批准？扒（5）经批疤准后的项目建议稗书、可行性研究鞍报告、设计任务拌书的变更有无依扒据，重大变更是笆否重新报批及是熬否有批准文件？哀（6）建设翱单位是否在设计胺任务书批准后，爱委托设计单位

3、进巴行工程设计（对坝于较大规模的工氨程需要进行总体败规划设计，包括矮对土地利用的规白划、总体布局和胺主要建筑物设计懊方案）？懊（7）初步霸设计是否按照设伴计任务书和总体熬规划设计的原则熬进行编制；是否白形成了比较详细肮准确的设计总概扳算？疤（8）初步翱设计是否报经国隘家有权部门批准罢？拜（9）初步阿设计是否在开工碍前一次完成，有颁无边设计边施工哎的情况？稗调查内容碍是熬否芭不适用拜评价柏（10）概算的暗调整是否依照国把家规定的编制办版法、定额、标准奥，由有资质单位蔼编制；是否经国澳家有权部门批准按？笆（11）工程建癌设项目是否向当般地建设行政主管哎部门或其授权机盎构进行报建；案开工前是否向建鞍

4、设行政主管部门熬领取了施工许可肮证？搬（12）工程项癌目是否纳入上级矮主管部门下达的胺年度基建计划？哎2项目建拌设具体内容是否哀符合经国家有权矮部门审定的概算扮要求，主要包括暗：斑（1）有无耙概算外项目？啊（2）有无蔼超概算的情况（翱非主观原因）？俺（3）有无唉任意扩大建设规哎模和标准的问题把？埃（4）有无人为办原因造成损失浪暗费问题？埃工程设计皑1设计单笆位是否符合规定败的资质，是否同敖设计单位签定了阿“板委托设计合同书办”隘？巴2设计单背位是否按照项目半可行性研究报告凹、设计任务书所按界定的工程规模版、标准、内容进按行设计，并达到罢了国家规定的深爱度？巴3工程建邦设过程中设计变凹更是否按国

5、家规邦定程序进行？伴4设计收费是拌否符合国家规定耙的收费标准？岸招标投标爸隘国内招标暗 靶1基本情背况澳（1）国家办大中型建设项目翱主体工程的设计昂、建筑安装、监稗理和主要设备、板材料供应、工程翱总承包单位以及板招标代理机构，瓣除保密上有特殊皑要求或国务院另暗有规定外，是否拔均通过招标确定颁？拜（2）在招按标过程中有无地艾区、部门、行业矮的限制？哀（3）招标蔼方式的选择是否岸合规？把（4）收取岸的投标保证金额罢度是否合理？爱（5）招标数额拜较大的项目，建半设单位是否聘请哎有资格的律师对巴有关招标文件和捌合同文本出具法挨律咨询意见？按2唉招标爸（1）是否搬向招投标办事机拔构提出招标申请癌书？哀（

6、2）编制奥招标文件和标底艾，是否报招投标把办事机构审定？把（3）招标靶文件中是否存在阿针对某一潜在投氨标单位或排斥某白一潜在投标单位靶的内容？啊（4）是否稗发布了招标公告拜或发出招标邀请爱书？瓣（5）公开招标伴是否在一家以上艾的全国性报刊上傲刊登了招标通告奥？拔调查内容绊是安否耙不适用敖评价暗（6）招标把文件发出后，招癌标单位有无擅自懊变更其内容或增班加附加条件？颁（7）发出招标把文件至投标截止耙日期是否符合国芭家有关规定（小昂型工程不少于1版5天，大中型工颁程不少于30天矮）？靶（8）是否唉对投标单位进行邦了资质审查，并扒将审查结果通知挨各申请投标者？爱（9）是否向合胺格的投标单位分翱发招标

7、文件及设颁计图纸、技术资澳料等？皑（10）是否组霸织了投标单位踏佰勘现场，并对招败标文件答疑？笆（11）答袄疑纪要是否已报百经招投标办事机俺构批准备案并以坝书面形式通知所鞍有投标单位？拔（12）是碍否建立了评标组岸织，制定了评标哎、定标办法？败3跋标底胺（1）招标败是否编制了标底芭？癌（2）巴建设单位自主确班定招标项目的标熬底价格，有无受肮其他部门和单位澳干预的情况？邦（3）标底拜的编制是否根据拜设计图纸及有关熬资料，参照国家叭规定的技术、经办济标准定额及规奥范编制？罢（4）标底埃价格是否由成本靶、利润、税金组板成，并控制在批敖准的总概算（或岸修正概算）限额吧内？俺（5）标底败价格是否利于竞哀

8、争和保证工程质按量？昂（6）是否拜坚持了一个工程斑只能编制一个标皑底的原则？般（7）标底捌是否经招投标办袄事机构审定？癌（8）标底皑审定后是否密封背保存至开标？皑（9）实行半议标的工程，其熬承包价格是否报颁招投标办事机构般备案？拜4开标、背评标、定标败（1）开标哀是否由建设单位败主持，并邀请了耙投资方、投标单凹位、政府主管部佰门和其他有关单爸位代表参加？艾（2）建设摆单位是否组建了氨评标委员会负责版评标？罢（3）评标稗委员会成员确定笆是否合理（由建阿设单位、主要投巴资方、招标代理癌机构的代表以及凹受聘的技术、经拜济、法律等方面柏的专家组成，总艾人数为巴5熬人以上单数，其挨中受聘的专家不皑得少于

9、三分之二懊）？伴（4）评标背委员会成员是否奥存在与投标单位爸有利害关系的情版况？懊（5）评标啊定标是否按照平百等竞争、公正合盎理的原则，对投靶标单位的报价、傲工期、主要材料盎用量、施工方案巴、质量实绩、企扮业信誉等进行综挨合评价后，择优吧确定中标单位？胺（6）自开标到芭定标的期限是否哎符合国家有关规啊定（小型工程不巴超过10天，大柏型工程不超过3败0天，特殊情况隘可适当延长）？安调查内容俺是盎否坝不适用霸评价芭（7）确定哀中标单位后，招鞍标单位是否在7皑天内发出中标通颁知书，同时抄送搬各未中标单位，百抄报招标投标办蔼事机构？鞍（8）未中翱标单位接到通知坝后是否退回招标班文件及有关资料安？八（9

10、）招标碍单位是否及时退埃还未中标单位的捌投标保证金？扳（10）中岸标单位与建设单熬位签订工程承发罢包合同是否在国盎家规定的期限内挨（中标通知书发熬出30天内）？搬5中标单罢位是否符合条件安，主要包括：爱（1）具有白招标文件要求的拜资质证书，并为矮独立的法人实体安？跋（2）承担耙过类似建设项目懊的相关工作，并按有良好的工作业袄绩和履约记录？绊（3）财务邦状况良好，没有瓣处于财产笆被接管、破产或按其他关、停、并败、转状态？懊（4）在最跋近三年内没有与班骗取合同有关以爱及其它经济方面哎的严重违法行为半？背（5）近几年有肮较好的安全记录胺，投标当年内没板有发生重大质量白和特大安全事故矮？背招标投标懊败

11、国际招标奥坝1基本情况埃（1）利用办世界银行贷款采邦购设备和土建工芭程是否按照财政蔼部世界银行贷澳款项目采购管理昂暂行规定和世颁界银行采购指南翱办理？傲 爸（2）招标方式袄（国际竞争性招笆标、有限国际招蔼标、国际询价采稗购）的选用是否拔符合世界银行的袄要求？拜2国际招昂标代理哀（1）啊项目业主单位是稗否按规定向所有安有资格承担国际板招标业务的公司挨发出邀请？跋（2）国际隘招标代理机构是白否是经对外贸易按经济合作部和国皑家计委批准的有版资格承担国际招扳标业务的公司？唉（3）招标矮代理机构的确定扳是否按一定程序蔼择优选定？靶（4）业主扳选定招标代理机吧构后是否已上报霸财政部审批？拌（5）拜项目单位

12、和招标佰代理机构是否在拌得到审批同意后巴，方签订埃“疤委托协议书般”隘？跋（6）招标俺代理机构的委托癌工作是否在项目凹预评估团来华之肮前完成？碍3国际招巴标文件安（1）国际凹招标文件商务部百分的编制，是否版采用财政部最新拔修订并统一印制案的世界银行贷熬款项目招标采购昂文件范本（以哀下称范本）？扮（2）项目埃单位是否在得到盎国翱家有关部门同意案后，将招标文件罢通过其招标代理邦报世界银行？爸（3）招标阿文件批准后，项颁目单位和招标代碍理是否擅自进行叭了改动？鞍（4）招标采购蔼，如需对投标人哀进行资格预审，爱资格预审文件是澳否按照招标文件败送审程序上报？瓣调查内容凹是唉否敖不适用笆评价邦4公告和暗通

13、告摆 唉对于所有估把算合同金额为一澳千万元以上的合胺同，其招标通告巴或资格预审通告翱是否根据世界银澳行俺“拔采购指南搬”氨的规定，除在联矮合国发展商业肮报上刊登外，埃另选择一家以上八国际广泛发行的艾著名技术杂志、盎报纸和贸易出版背物刊登？八5开标版是否按照招昂标公告发布的时扒间、地点开标？氨6评标背（1）是否稗按照评标报告白格式中规定的芭原则和办法进行氨？傲（2）评标埃报告是否按照艾评标报告格式耙编制并上报国家艾评委会？瓣（3）项目板单位和招标代理半机构是否在收到芭国家评委会扮“疤审议初评结果的矮通知绊”佰后，方由招标代柏理将评标报告报盎世界银行审批？霸（4）发出耙中标通知书是否佰在世界银行批

14、准耙后？芭建安工程承发包扮 叭1承包单百位是否为经招投斑标确定的施工单胺位？昂2发包单半位与承包单位是澳否依法签定了工爸程承发包合同？邦3、3 奥施工合同是否按皑照建设工程施办工合同示范文本爸明确约定合同安条款；合合同的敖签定内容是否与把招投标内容一致拔？霸 4发包爱方是否在施工合半同正式签定之前霸，将双方协商一柏致的合同草案，跋送交建设行政主俺管部门审查？跋5变更或岸解除合同是否符阿合国家的有关规熬定，并报原审查阿机关备案？皑6发生争蔼议或纠纷是否按哎照约定程序和解摆决办法处理？拌7施工合肮同中授予监理单凹位的权限和职责盎与监理委托合同爸是否一致？坝8建设单班位有无将建筑工按程肢解发包的情罢

15、况？岸9施工总按承包的，建筑工八程主体结构的施半工是否由总承包巴单位自行完成。氨10承包扳单位对工程的分拌包情况：班是否将其承包的鞍全部建筑工程肢唉解以后以分包的袄名义分别转包给拜他人？颁（2）总承佰包单位将承包工罢程中的部分工程懊发包给具有相应案资质条件的分包捌单位，是否在总唉承包合同中有约把定，是否经建设凹单位认可？败（3）总包把单位有无将工程背分包给无证或不蔼具备承接该项工俺程施工资质的施巴工单位？盎（4）分包拔单位承建的分包唉工程，有无再行癌分包的情况？蔼11有无俺政府部门干预发熬包单位将工程发啊包给其指定的承拌包单位的情况？翱12业主有无懊对合同执行进行癌监控的措施（派癌驻人员或监理

16、工拜程师）？办调查内容罢是挨否拌不适用版评价搬13是否敖有承发包双方之懊外的任何单位和俺个人，非法干预摆施工合同签定和背履行？熬14合同百内容的调整是否拌符合合同的约定艾？哀15分包胺合同是否与总包胺合同相抵触，各矮方责、权、利是案否明确？搬16工程价款柏的结算程序是否皑符合合同规定？佰工程监理熬监理单位的选择绊是否择优选定，斑是否具备合规的案资质等级？凹2建设单安位与其委托的具昂有相应资质条件隘的工程监理单位柏是否订立书面委办托监理合同？氨3合同的隘签定是否采用了扮工程建设监理扮合同范本？癌4监理单拜位是否根据所承笆担的监理业务组氨建工程建设监理耙机构（监理机构板一般由总监理工阿程师、监理工

17、程耙师和其他监理人癌员组成）？搬5监理机板构是否进驻施工罢现场？肮6实施建般筑工程监理前，暗建设单位是否将胺委托的工程监理敖单位、监理的内搬容及监理权限书扳面通知被监理的坝建筑施工单位？胺7总监理凹工程师是否将其埃授予监理工程师哀的权限，书面通把知被监理单位？蔼8工程监扒理单位是否根据扳建设单位的委托疤“伴公正、独立、自扒主爱”摆执行监理业务？哎9工程监罢理单位有无转让爱工程监理业务的伴问题？八10监理氨单位与被监理工靶程承包单位是否唉有隶属关系或其安他利害关系；敖11监理唉单位与工程所需艾建筑材料、设备吧等供应单位是否案有隶属关系或其白他利害关系？耙12监理哎单位监理程序是板否完备、合规，吧具体包括：靶（1）是否板编制工程建设监哎理规划？拌（2）是否跋按工程建设进度爸、分专业编制工跋程建设监理细则埃？疤（3）监