【内部控制制度：生产循环】

1、内部控制制度生产循环疤文件管制等级：摆碍扒管制文件肮懊非管制文件文件履历纪要页笆文件发行半单位肮文件管制皑等级熬管理代表跋案管制文件哎把非管制文件昂文件履碍历纪搬录艾版次暗修订内容瓣核准案权责半编撰捌日期搬0翱第板1爱版（新发行）总则制定目的熬为促使本公司疤内部控制（昂Interna熬l Contr癌ol班）之生产循环伴（颁Manufac办ture胺）程序，能有所翱遵循，特订定本八文件，俾利各相办关单位遵循。适用范围败凡本公司有关氨内部控制之鞍生产循环作业跋程序与控制重点胺，悉依照本文件班之规范办理。邦权责单位爱来自拔 胺精品资料网胺资材、制造、财八务单位为本文件傲之权责单位，权扮责单位主管经

2、承澳认单位授权，负吧责本文件之管制扮，并确保依据本八文件之规范作业蔼。生产循环循环图摆【见】（数据癌1懊）生产循环图蔼。循环作业矮本循环之各项作凹业：爱制程规划作业（叭CM101佰），另订之。敖负荷规划作业（耙CM102摆），另订之。案托外加工作业（摆CM103艾），另订之。蔼排程及生产作业颁（艾CM104邦），另订之。懊仓储管理作业（傲CM105胺），另订之。疤生产管制作业（斑CM106邦），另订之。唉品质管制作业（佰CM107岸），另订之。伴保养维修作业（捌CM108凹），另订之。挨安全卫生作业（般CM109白），另订之。疤生产成本控制作白业（瓣CM110奥），另订之。芭差异分析作业（哎C

3、M111俺），另订之。附则蔼制修废与颁布实暗施案本文件属于管理笆文件，经经营跋会审议后，呈班请董事长核准承绊认后，交由权责耙单位颁布公告实八施；修订或废止般时亦同。案编号、版本、日挨期、页次页数哀本文件之项类、爱标题、编号、版昂本、实施日期、芭公司名称、文件爸页次页数等项板，见本文件之页按首与页尾。附件相关资料搬（数据白1碍）爸翱生产循环图 熬（数据捌1败）隘跋生产循环图翱销售及碍收款循环罢CM101皑-稗懊制程规划埃|跋皑CM102版CM103叭负荷规划俺-安柏托外加工俺奥-柏-懊敖|昂|哎按|稗澳|氨|盎CM104吧CM106半CM107半疤-疤-拌-扮排程及伴生产袄澳-氨-埃生产管制扮哎

4、-癌品质管制罢|扳|奥懊|跋按-澳-捌-艾-碍捌|袄碍|肮销售及矮收款循环熬CM105氨采购及拔付款循环拜|哀-伴挨仓储管理绊-碍半|昂|扒肮-扳-邦-霸-袄芭氨CM110奥袄-阿-敖-办生产成本控制佰|挨|叭袄|懊斑-佰-碍-哀-靶唉鞍|澳|胺CM111邦CM108阿CM109耙差异分析罢保养维修澳安全卫生作业程序胺分析产品，决定瓣所需的物料及其扒规格和数量。败分析产品，藉以昂决定何种零件应捌属自制，何种零邦件应属外包。半决定零件加工与瓣装配的程序及操扳作内容。柏决定每一制程所伴需要的人力。板根据以往的纪录阿与经验确定废料耙因素，适当分配鞍原料、机器设备阿及工具。熬决定每一制程所霸需要的机器

5、设备跋及工具等。跋决定各制程的作稗业时间及准备时八间。拌根据成本分析，傲决定经济生产批柏量。拜根据产品设计及隘施工说明，并就扒现有机器设备、敖工具、零件及人半力，来决定最经坝济的制程规划。埃其它如所需材料笆与其供应方法，伴制程分类及生产拜缓急分类等。控制重点俺原料及人工使用把须经济合理，工埃作方法及机器设唉备与工具均有具埃体规划。制程规唉画如有缺失，应芭实时检讨修正。邦应经常查核工作奥人员的工作方法癌、使用的机器、岸设备、工具等，扳是否均依制程设背计进行。对于制哎程规划不合理处熬，应随时改正，白以提高工作效率斑。作业程序规划半测定基本的生产艾能量拜分析现有的人力懊与机器设备，测芭定有多少生产能

6、班量。爸以操作别、机器巴别或制程别为依巴据，调查现有的拔工作负荷量与生凹产能量，并加以百比较，以分析出伴何者有余力或者胺负荷太重。决定工作负荷量班人工负荷量巴就公司或工厂的靶工作负荷量，需罢要多少人工方能皑解决。瓣机器负荷量凹就工厂的机器负拔荷量，需要各种巴机器的台数。翱拟定综合工作负皑荷表蔼每一期间的生产坝量决定之后，根般据前述步骤所分挨析的生产能量及阿工作负荷量，拟斑定综合工作负疤荷表。搬根据制程规划，背确定工作负荷量扒（即决定所需之斑人力与机器设备败）。疤依销售预算、成埃本预算、生产能斑量、营业计划及艾人力配置情形，安拟定年度、季别袄、月别等生产芭计划表，依生叭产计划及工作负扮荷，安排负

7、荷规爸划。加班、延迟案衡量制程规划及柏负荷后，若超过安负荷量时，可考盎虑用加班方式，办加快进度与提高奥产量。巴若负荷不够或无疤其它更佳之解决碍方法时，可由营背业单位人员告知半客户，与之协议袄是否可延迟交货板或更改交期。啊若需加班赶工时挨，由生管单位计熬划应加班工作人白工、时数等，经埃核准后通知现场百主管安排加班事吧宜。颁将计划加班之工癌时与进度列入生芭产排程考虑之项凹目。案职工加班之管理罢依人事相关规定伴办理。控制重点八测定公司现有之翱工作能量，以便扮及早规划补充人哀力与机器设备之翱方式、途径和资拌金来源。如人力肮补充不符经济原扮则，设法以加班把方式解决，但亦捌须尽早规划，以败便预计加班之额败

8、外成本。如无法稗加班，更须及早蔼规划，以免不能隘依约准时交货，皑影响公司信誉。稗应将计画加班之八工时与进度列入敖生产排程考虑项佰目，对于实际加邦班情形亦应查核盎是否有故意延迟矮情事，加班工时霸应注意有无确实啊记录。相关资料鞍综合工作负荷埃表、生产计佰划表等。作业程序啊有下列情形且经埃比较托外加工与案自制成本确为托捌工有利时，生产颁单位可提出托外绊加工申请：扳公司人员、设备安不足，生产能量拜负荷已饱和时。斑特殊零件无法购傲得现货，也无法氨自制时。摆协力厂商有专门扳性的技术，利用拌托外品质较佳且哀价格较廉时。邦承制厂商的审查稗与选定肮托外加工申请核盎准后，托外管制斑单位或人员应判鞍定是否已经有协癌

9、力厂商承制，若伴无者，应选择三办家以上厂商的资癌料，填具厂商绊资料调查表。摆由有关人员组成啊调查小组，对厂啊商作实施调查，拔将调查结果填入搬厂商资料调查敖表中。扳依品质能力、供埃应能力、价格、霸管理等审查基准岸选择最适厂商。百被选择之厂商须爱经试用合格后，蔼才能成为正式之哀协力厂商，并签凹订正式加工合靶约。托外斑托外加工时，应败给试用厂商或协坝力厂商相关资料拌，包括：哀蓝图、工程程序按图、操作标准、盎检查标准、检验按标准与材料的规斑格等。托外指导管理伴使其确实按规定稗加工制造。挨协助其提升品质俺。吧经常的联系协调岸，了解托外的进败度、品质。白实施跟催，以确柏保能如期交货。品质管理氨按加工合约按

10、协议的允收水准袄及抽样计划来验傲收。暗验收不合格者，班依物料、成品、唉半成品管理规定袄处理。隘定期或不定期至扮各协力厂商实施班稽核。鞍检验与稽核的结斑果应加以记录，背作为对协力厂或版试用厂商考核的耙依据。俺供料后，承制厂哀商库存量应严格芭控制，余料、废办料应依合约缴回肮。控制重点搬经比较托工与自隘制成本，确定托澳工有利者。皑托工是否依托疤外加工作业办胺理，决价后应与靶厂商订立加工挨合同，合约中搬应叙明品质标准安、交期、收料规氨定等。拔必须建立承制厂捌商之设备能量、拜财务状况、品质百及交期等资料，翱调查有无再转制霸情形。扳应不定期前往加懊工厂商抽检品质暗或盘（抽）点事般项。爱委托供料之收料拔规定

11、必须合理，败超用时是否依合癌约规定赔偿。把承制厂商应依期挨交货，经检验后昂办理收料，品质懊不良者，除退回般重加工外，如超澳过允许损耗率，瓣应于工资计扣或扮是按市价赔偿。懊承制厂商所发生安余废料，是否依办合约规定缴回公芭司。霸核对工厂支付应拜与加工合同暗规定相符，付款隘条件、受款人等背必须一致。叭托外供料应依所邦需加工量逐批供哀料，不须一次全盎部交运，致寄存吧量过多。摆托外加工量与摆加工合约与申阿请之交运量、期岸限必须相符。懊托外加工料品之盎周转日数，应控袄制在霸60鞍日以内，且查明蔼产销有无脱节。相关资料昂厂商资料调查挨表、加工合俺同作业程序排程编定基准日程表埃以产品之完工日挨期（或开工日期俺

12、）为基准，决定般各零件加工生产拜之先后次序，并靶加以安排其日期扮。爸规定外购零件、啊工具、机器设备罢进厂的时间，以拔免妨碍工作的进埃行。疤来自败 瓣精品资料网霸参考过去日程的袄资料及其改进意隘见和应注意事项叭（有高度的参考傲价值，以免重蹈跋旧辙，减少损失隘）。癌拟订各制程的制奥造时间。绊每一制程之制造颁时间（加工时鞍间宽放时间柏等待时间）。斑编定大日程计划把（总生产日程哎表）扮各制程的制造时碍间确定后，根据熬各制程的加工先颁后次序，计算产办品完成所需要的鞍总工时。癌编订总生产日罢程表。巴编订中日程计划办（制造日程表挨）安制造日程表绊系生产单位依照隘总生产日程表芭，就人工别、艾零件别、机器别柏、

13、或产品别等订芭定其开工及完工吧日期。瓣其日期的计算应板扣除星期日及国佰定假日，以实际阿工作日期为根据佰。矮其安排的方法可霸依据以预定完成隘日期或以预定开俺工日期为基准。伴编制小日程计划案：吧小日程计划，是坝根据中日程计划班（制造日程表耙）详细规定员扳工及机器的操作拜时间，并且每天矮填写生产日报版表，随时比较哎其预定进度与实隘际进度，并作弹埃性地调整。爸工作分派：佰依据制程规划、巴负荷规划及日程傲计划，将工作量办做适当的分配，矮并分派执行单位般的员工和机器，俺同时发布生产命澳令，开始实际的肮生产活动。生产版依制造命令扳设计安排各项生啊产程序。皑接获制造命令芭时，安排生产拜用料及人工。俺各项生产过

14、程中邦所须考虑的事宜矮均应有妥善安排伴。颁生产过程中避免唉停工待料之情形八。翱生产过程中，避白免不必要的搬运扮。板常保工作环境明柏亮、整洁。八生产过程中各项霸进度与成本均须笆详细加以记录。控制重点哀排定工作日程时坝，对各项工作应胺做动作时间研究柏，以了解员工操搬作的熟练度，找瓣出最经济的方法澳。案对产品的生产过拔程先有相当的认按识，然后对加工安的先后操作次序皑作适当安排。挨作日程计划时，哎制程必须些许宽吧放。八应考虑销售业务熬状况，适当地调背整安排日程计划暗。靶原物料、人工均按应安排妥当，生翱产制程必须善加哎控制，尽量做到八全面管制，对于叭突发状况应有妥版善处理办法。败生产制造的各种碍进度与成

15、本必须盎详加记录。相关资料矮总生产日程表哀、制造日程埃表、生产日八报表、制造暗命令等。作业程序物料编号唉将材料依一定的哎标准逐次分类而拌作有系统的排列疤。办以简单的文字、背符号或数字代表拜物料之类属、名埃称、规格及其它般有关事项，亦即芭给予编号代表该爱物料。蔼分类编号的目的坝为提高效率、便扳利供储、统计分凹析、防止舞弊、拜减低存料。物料搬运背达到良好物料搬扒运目标之物料搬柏运原则如下：尽量减少搬运。板适当的计划、时伴序安排及支配，挨以减少不必要搬拜运。芭减少重复搬运的懊时间至最低。案尽可能直接搬运白物料。绊尽量将庞大、笨凹重物体之搬运距瓣离减少至最短。八采用直接生产技柏术。熬尽量合并操作，氨以

16、减少搬运。鞍经常、重复、短瓣距离以及规则的氨搬运，应尽可能矮研究以机器代替吧。捌应避免因待料而挨造成生产操作的唉延误。懊搬运作业之简易唉与安全，可以增拜加生产效率。暗保持物料存储量捌至最少。疤使用足够的设备耙，以便联系物料吧搬运及生产时序叭。昂每次搬运数量增挨加，可以减少单挨位搬运成本。耙充分利用工厂及埃设备能量，以获耙得经济的搬运效皑益。验收白先行检查承售厂拌商所送来的各种碍传票等交货证件扒是否齐全，有无靶差误。案运到物料置放于稗待验场地，先核伴对箱外收件人、吧发件人是否相符昂，总件数、各件绊毛重、净重是否巴与清单相符，如傲有差异，须立即胺说明，必要时洽班请公证。百洽请品检单位派伴员检验。懊

17、开箱拆包，所交邦货品是否有夹杂背其它类似物品，班有无破损、零件碍不全之事，均应巴注意。傲决定允收及拒收百的标准，和采取奥其它补救措施的斑标准。百验收工作完毕后昂，填写验收单拔一式四份，一癌份经仓储收料，扮登记帐卡；一份胺交厂商作为收据扮；一份送采购单叭位；一份送财会霸单位。艾办理进库、记帐拌、付款等手续。隘若有缺损，要求胺承售厂商（或承伴运机构）赔偿，阿以及办理内部报稗损手续后，退还绊不合格之原物料斑。笆拒收或通知承售靶厂商修补后再行蔼补验之原物料，败应先拴卷标，注稗符号或涂上颜色百，或另行包装以啊示区别。储存安依类别分设料架捌（柜）。耙须便于接收与发耙出。熬依批别储存保管哎。绊待用、呆存、废

18、扒料、分开存储。伴库房承载量经过坝勘查且无安全顾翱虑。懊库房及锁之牢固爸性与消防配备均罢达标准。盎运送工具之配备袄齐全。拔库房温湿度随时澳调节至最适。埃易燃、易爆之危隘险性材料，与其稗它材料应隔离储拔存，并办妥保险啊。艾物料之储存，下唉列各项应标示清邦楚：类别、名称。傲用途（订单号码把划分）。代号及色别。单位及存量。领料案需用单位领用材熬料时，具领料拌单，经核准后坝向仓储单位领料啊。办仓储单位经核对版无误后点发材料奥，收料人签收盖拜章。跋发料后，仓储人搬员登录于库存霸明细表，并转八交财会人员将发罢料纪录记入帐卡柏。存量管制按将材料作皑ABC艾分类。昂研究分析过去生熬产资料，了解每靶日消耗量、购

19、运败日期、仓储成本把、订购成本。阿找出订货点、请蔼购点及经济采购隘量。疤非属调节性之采坝购部份，仓储单鞍位随时检视各材胺料是否达订购点佰。办如达到或即将达哀到订购点，应通拜知采购单位采购拌。呆废料翱对于购料验收时笆，避免混入不合啊格的材料，如认伴为过去的方式未熬能发挥作用，对疤于所采取之方式佰及宽严程度应另佰行考虑。瓣确实根据制程规捌划制定用料预算拌，并实施存量管败制。版定期查报不常发靶用的物料，并设办法利用之。班规划物料之储存颁与保养，俾不致笆因品质降低而影搬响存料之利用价版值。百易变质之材料，肮应实行先进先出耙的办法。阿用料部门裁切材岸料时，确实防止暗残余料发生。爸实行材料标准化矮。稗材料

20、之包装及运败输应注意安全，艾避免损坏或失败肮。板对于已发生之呆疤废料，应视情况傲采调整、交换、般出售、赠送、焚板毁、掩埋等处理拔方式。存货盘点哀盘点所采用之方佰法与程序，应事柏先研究配合。稗应取得储存仓库皑之位置图表及度霸量衡之计算标准岸等，此类资料之拔来源应注意其是背否准确可靠。拜查核实地盘点堆肮放存货之方法是白否合理。阿发料退回应查明懊退回之原因及是昂否全数入帐，岸领料单有无作拌废呈核，退回之翱物品是否完整无摆缺。癌存货中有无损坏案变质无法出售。颁库存储存量是否版合宜，产销配合扮是否良好。败实存地点发生不皑正常之大量盈亏凹，经管单位不能白充分说明理由时艾，稽核人员必须靶研究作进一步之唉查核

21、。办查核实际库存量盎与帐面是否相符捌。控制重点隘仓储管理必须配靶合各期之销售及懊制造规画，使材佰料与物料之储存坝经常保持至最低摆必要限度（安全蔼存量），同时能扳随时供应生产。熬各种原物料、半傲成品、制成品均疤应编号，分类编敖号的原则为简单懊、弹性、完整及按单一。颁确定到货日期与班验完日期；若是拜大量采购时，原暗物料应分批陆续翱交货，以免过分傲集中，同时控制八原物料的交货限肮期，以免临时赶版办。懊检核原物料之名般称、规格、数量瓣及品质应与原订爸单相符合；如果佰原物料数量较多办，采用抽验方式矮，决定允收程度绊，作为合格或拒瓣收的标准，允收俺标准须合理。斑物品入库时，均疤应办妥入库手续稗，出库亦同。

22、拔物品之储存，应白依类别分设料架白，并分格编号，八以利存取。坝库房安全设施必瓣须完善，同时应白办理保险。隘易燃、有毒性之吧危险材料，应与扒其它材料隔离储懊存。隘领料时必须有唉领料单，同时哀经主管盖章后，凹仓储方得发料，巴在领料单上挨加盖发讫戳搬记，同时过入帐拜册。肮领料单应连拜续编号，空白及柏作废之单据亦应叭保存。领料单暗上如有更改，阿应经主管签章。蔼领料量异常时，吧应追查原因。退吧料入库时，应办巴理退料手续，点懊收后应分别存储霸并登记入帐。搬生产过程所发生百之废料，损耗比般率是否过高，因拜尾数、磅差、或皑自然损耗所引起扳之损耗是否正常坝。斑呆废料收发、保傲管、标售等内部佰控制力求良好。傲呆废

23、料之标售应碍呈准办理，缴款般程序应依规定办拔理。相关资料柏验收单、艾领料单、库敖存明细表等。作业程序进度管制靶调查并记录每天敖的完成数量及累败积完成的数量，拔以了解实际进度蔼并加以控制。埃将每日实际生产岸的数字与预定生瓣产量对照，以比背较其差异（采甘埃特图表等其它方笆法记录每日生产笆量）。袄从进度纪录上比绊较预计进度与实瓣际进度，以判定哀进度超前或滞后扒。摆实际进度与计划半进度，产生差异疤的原因如下：原计划错误。百机器设备的故障岸。岸材料缺乏致停工坝待料。凹不良率或报废率扒过高。般在制品库存量不颁平衡。案临时工作或特急拜订单的干扰。办由于前制程延误邦之累积。佰职工缺勤或流动吧率太高。瓣职工工作

24、情绪低懊落。案职工不了解、不埃遵守计划，或自败行变更工作程序拜。八如果进度发生延八误，追究原因何斑在，是由于人员颁、机器设备或是佰物料的因素所造巴成。阿除追究责任外，拜并尽快采取补救扒措施，如动用安哀全存量、外包或凹加班等措施。扒当采取补救措施半以后，应审查其傲结果是否有效，奥若是无效，应采傲取其它补救措施傲，直到解决该差俺异为止。岸估计回复正常生白产日期，作为重罢新安排生产日期暗及重新分派工作板的依据。笆若无法如期交货肮，应先取得顾客半谅解，并征求延白长交货日期。余力管理八以操作员别、机碍器别或制程别为坝依据，调查其现笆有的工作负荷量坝与生产能量，并氨加以比较，以分啊析出何者有余力霸或何者负

25、荷太重败。稗超过负荷时，可背运用加班、外包办、延长交货日期摆、征调其它单位颁的人力或机器设颁备支持之。皑负荷不足时，应八充分利用其余力败，以提高其操作胺率，适当地增加背其工作量，免得敖浪费。控制重点岸应注意实际进度背与计画进度发生阿差异，其原因包昂括：原计画错误。机器设备故障。稗材料缺乏，致停扮工待料。版不良率或报废率耙过高。碍在制品库存量不芭平衡。安临时工作或特急般订单的干扰。靶由于前制程延误阿之累积。捌员工缺勤或流动懊率太高。熬员工工作情绪低巴落。扮员工不了解计画暗、不遵守计画，稗或自行变更工作百程序等。岸实际生产与计划伴是否相符，如有败差异，应追查原哀因，拟定处理对疤策。昂生产异常时应立

26、扮即反应。奥各制程之操作标稗准、作业方法、鞍时间等已建立者傲，应确实执行，胺适时修正。啊对于正在进行制佰造产品，如因客败户要求变更，有瓣无良好控制，由阿营业单位实时通耙知生产单位修正懊。吧原物料应作妥善阿规划及严密管制柏，尽量避免不良唉料或缺料，以免胺影响生产。懊应经常检讨有无扮机器、人员工作凹负荷量过多、过翱少或负荷不均情瓣形。般负荷过量时所采败行余力调整方案埃，应考虑经济与拌时效。捌负荷不足时应充奥分利用其余力。作业程序原物料品管巴材料入库时，依佰材料管理相关规吧定检验原物料是绊否合于标准，检笆验合格者始可入拌库。坝存放期间妥当储佰存，以维持材料隘品质。绊仓储单位依原物耙料规格标准检验耙或

27、芭来自搬 爱精品资料网靶抽验，原物料合澳格后始得发料。唉若领用单位于制颁造过程中发现品搬质不合需要而退绊料者，应办理退拜料手续。疤生产单位于测试版原物料合格后，背始可投入生产线按制造。制程品管癌订定作业标准以碍为操作者及检验啊站工作人员之规拔范，并悬挂于作阿业现场，以为操碍作人员作业之依吧据及制程与管理般人员检核之基准懊。办操作人员依操作版标准操作，并依摆规定实施自主检暗查，将检查结果俺及检查时间记录稗于自主检查单袄上。安领班人员依规定昂抽验操作人员自哎主检查执行情形熬。邦每一批之第一件唉加工完成后，必岸须经过有关人员班实施首件检查，奥俟检查合格后，笆始得继续加工。邦检查站人员确依胺检查标准检

28、查，般不合格品检修后把须再经复检合格把后，始得继续加板工。俺品管单位派员巡盎回抽检，并做好蔼制程管制与解析鞍，以及将资料回耙馈有关单位。奥检查仪器量规之捌管理与校正。校正罢职工不按操作标爱准操作时，应加阿以纠正。按职工习惯性之行叭为易肇致危险及佰不良品者，针对颁其习惯动作施以俺续训，期以纠正凹之。啊制程设备非为最阿佳状态，或缺乏罢维修致使机器设罢备功能不合乎标隘准时，先修理保白养至合乎标准时拌，始可作制造运瓣转。埃检查量具仪器是皑否有偏误，如有俺则调整后始可作挨为检查工具。在制品品管唉生产人员应于制靶造过程中对在制班品取样抽查，依蔼半成品检验标准暗检验，并作记录八，必要时作适当翱调整，以控制品

29、柏质。坝制造过程中，在扮制品的移动须填摆具移转单，八并依规定办理移靶转手续。昂在制品抽验不合奥格者，应分析原拔因，并通知生技唉及品管、生产单板位判断是否调整挨制程设备或更换肮零件材料。艾若检验发觉不良百品来自制程与设爸备的不符标准，耙则调整机器设备扒。案若发现产品规格癌呈现超过可容许爱限度之趋势时，绊应即停工，待改肮善后再继续制造皑。蔼若不良品系因原稗材料品质不佳而肮产生，应更换此翱批原材料，或全翱部检验后再继续背制造。挨不良品一律退回癌仓储处理，不得皑任意丢弃。制成品品管霸依成品检验标准懊，确实执行成品矮检验。班督导并协助协力爱厂商改善品质，翱建立品管制度。艾依检验标准检验把外包成品或半成敖

30、品是否符合标准疤。扳成品由制成到送百交客户中间均列哀入成品品管之范疤围，包括包装、拜运送、储存，以搬确保成品在最佳捌状况下交与顾客半。坝客户抱怨案件及扒销货退回时，应阿了解分析并采取蔼改进措施。控制重点岸产品品质管制执背行力求落实，其按对公司信誉及营吧业前途关系至钜佰。品质管制应自按原料开始至成品扒交客户，任一环扮节均不得松懈。胺原物料或制造程邦序均应订定明确挨标准，并认真衡鞍量。如有不合标熬准，应立即设法芭调整或更换原物邦料，以维持产品败品质。爱公司采连续性生埃产，材料除于进凹货时作好进料检办验外，尤须注意疤生产线上各阶段盎品管，以确保产八品品质。扳品质管制绩效应把列入纪录，作为爱各单位人员

31、考核搬奖惩之依据。皑统计分析品质不绊良原因，并采取案各种改进措施，哎防止日后发生类俺似情形。相关资料八自主检查单扒、移转单等巴。作业程序建立设备保养卡袄设备于安装试车凹完成后一个月内熬，保养单位应依案据所购设备之名案称、代号、制造懊厂商、主要规格艾等，编制保养碍卡。叭每部设备建立二拔份保养卡，懊分别为机械保阿养卡及电气办保养卡。案设备如有修护、八改善、更换、调芭拨、报废等异动稗时，保养单位应胺依异动资料逐项奥记录于保养卡癌。昂订定检修保养标板准氨保养单位人员应败依有关资料与生傲产单位等有关单扮位人员共同研讨巴设定检修保养标懊准。吧如因设备改善、柏保养技术改进等搬须修订标准时，熬保养单位人员应阿

32、会同有关人员共芭同研讨修订之。艾订定检修保养计扳划啊参考产销计划、拔机器性能及以往暗保养纪录，编制挨年度及月份检修皑保养计划。氨保养工作依程度坝别分为：埃一级保养（每日佰保养）：由机械班单位负责。耙二级保养（定期蔼保养）：由保养盎单位负责。耙三级保养（修理隘保养）：专门技啊术人员负责。罢保养检修的主要鞍工作内容包括有阿：版定期保养检修机百器、生产设备及扳工具。矮定期保养并检修把厂房、电灯、水版电、通风及输送袄装置等设备。半定期润滑各种机瓣器设备。耙事故或机器损害坝的处理。胺筹划及排定检查背与保养工作的顺板序。隘实施预防保养的胺成本分析。办建议机器设备的鞍改进与最佳的使摆用方法。俺保养资料的整理

33、案与保管。耙故障修护及委托癌修造吧机器设备如于平班时发生突发性的佰故障而操作人员扳无法自行处理时澳，应即报告领班拔，如仍无法排除耙故障时，应填报哀故障请修单颁送保养单位处理扳。霸若限于技能、加安工设备、人力不懊足须委托修造时背，应依规定办理般委托修造。控制重点蔼为维护设备提高碍生产能力，年度岸及月份保养计划柏之编制，应参考板产销计划、机器绊性能及以往保养翱记录。扳保养工作应依不凹同保养程度由不般同人员负责，并盎建立保养之标准爱。懊有关机器设备之拌修护应登记于哎保养卡，作为懊保养人员绩效考澳核之依据。哎领班交代簿对运哀转机器异常处理摆应交代清楚。扒保养所使用材料巴应设定基准控制邦并依计划使用，斑

34、如有差异，应检八讨原因并改进。碍追查保养计划实敖际实施情形与计搬划之差异，分析拌故障原因，提出蔼改进措施。相关资料搬保养卡（哀机械保养卡、绊电气保养卡颁）、故障请修胺单等。作业程序工业安全耙工业安全行政作俺业须遵照工厂斑法、败来自白 百精品资料网芭工厂法施行条例扳、劳工安全笆卫生法及其它奥有关安全卫生法背令规定办理。靶须有充分之工作佰安全装备与配置肮，并加以妥善管熬理。岸订立操作项目及袄工作内容。癌将操作项目的步爱骤加以分析，包凹括：邦选择适当的人员跋。说明工作内容。实施表演。观察与记录。改善。碍测定每一分解动氨作可能发生的危肮险。案指导操作人员防暗范的方法。工业卫生隘利用下列措施改班善工作环境：改变制程。扒将操作单位或机疤器加以隔离。管制有害物质。敖工厂环境卫生应板注意事项：哎工作场所之整洁把。垃圾之处理。拌供水或排水设备捌。厕所之整洁。把厨房餐厅及休息扮室之整洁。颁通风及照明设备盎。鞍饮水及盥洗设备挨。跋重视营养补充及佰适当地休息，以板避免过度疲劳注昂意力不集中。败改善工作环境使拜职业病减至最少唉。叭对下列环境污染阿采取防治措施：空气污染。食物污染。噪音污染。废水污染。控制重点啊安全维护对公司拜信誉及社会形象佰极为重要，同时