某厂流动资金使用效果考察报告

1、半制度名唉资产使用效果考笆察报告癌电子文件编码败GLWA08版7奥页码埃2案-1伴艾厂流动资金使用疤效果考察报告瓣八厂是生产小型交绊流电动机的专业唉厂，近几年来，邦该厂生产连年发岸展，品种不断扩隘大，销量大幅度柏上升，为国家提皑供了大量的积累隘和外汇收入。皑同半白年相比，胺爱年该厂工业总产敖值啊(懊按不变价白)啊增长霸2.2佰倍，产量增长皑2.2氨倍，品种规格增啊长颁2.3耙倍，质量稳步提稗高，已有扮38%般的产品达到国际皑标准。产品不仅矮畅销全国，还远班销欧美和东南亚昂。近三年，出口熬电机共达懊百万台，创汇芭罢万美元，税利总摆额达扒阿万元。坝但从资金使用分袄析来看，还存在班一定的差距。定按额

2、流动资金周转哀天数稗盎年为安罢天，比颁柏年胺氨天慢熬拔天，相对多占用叭流动资金阿袄万元。唉一、流动资金周矮转缓慢澳(俺一挨)扒产品降价，销售敖收入减少，影响隘流动资金周转懊败天。袄(扳二白)挨产品直接对外后板，资金结算方式耙改变，使流动资哀金周转缓慢岸敖天。奥该厂出口产品原翱由外贸公司经销摆，产品完工后，捌工贸双方立即结靶算，付款周期最拔长跋凹天。去年，工厂扳直接对外销售，绊外贸公司代理发盎运和外汇结算，皑要等商品上船矮6扳个月后，外商将绊贷款汇入，再由盎外贸公司按月结版算，货款回笼期巴大大延长。据统坝计，该厂拜疤年中期发出到年拜底没有回笼的出敖口产品占用资金拌达爸懊万元，影响当年唉销售收入按

3、吧万元，比百坝年慢按鞍天。氨二、定额资产占傲用额上升叭(班一白)版由于出口产品品矮种增加而使资金搬多占用瓣蔼万元；国外进口鞍轴承、出口包装按物等储备增多而凹使资金多占用扒翱万元。懊签发人哎责任人签名邦制度名摆资产使用效果考柏察报告背电子文件编码癌GLWA08岸7伴页码碍2版-罢2按二巴)艾库存材料结构不凹合理，主要材料绊储备偏低，辅料隘储备偏高，以致鞍该厂扳叭年曾几度出现过霸停工待料现象。芭(搬三捌)癌产品单位成本增矮加。以可比产品懊按加权平均计算霸，阿扒年单台成本平均八为矮皑元，比八艾年增加皑鞍元，胺鞍年库存量百拜台，成品资金多皑占用笆哀万元。版(班四鞍)按产销率降低，成罢品库存上升。其皑中

4、癌A俺系列电机啊唉年平均产销率仅暗为稗芭%啊，比伴肮年减少碍柏%案，即相对减少销敖售巴耙台，平均占用资佰金巴摆万元；搬B唉系列电机岸绊年产销率平均为把澳%邦，比隘瓣减少罢凹%拌，即相对减少销办售把癌台，多占用资金把八万元。哀碍三、几点建议白为进一步挖掘资傲金潜力，减少资挨金占用，加速资疤金周转，提出如办下建议：跋(班一拌)搬抓采购供应计划暗管理，特别是在绊制订一系列辅料芭采购计划时，优摆先考虑现有库存按，逐步使库存偏败高的材料资金压胺下来，可压低唉碍万元以上。埃(隘二半)败抓产销率的提高把，如能使产销率佰提高到罢佰年傲傲%佰的水平，则成品瓣库存量可比熬扒年库存量减少三碍分之一，即可压邦缩爱摆万元资金占用。靶为实现这项目标翱，应着重抓生产摆均衡率，同时，傲抓产品验收、装捌箱、发运、托收霸结算各环节的协懊调工作。按(哀三般)巴通过外销贸易谈百判，争取缩短货斑款回笼结算期限版。以该厂与德国岸蔼公司业务为例，哀产品发出后，货背款实际回笼期达办8班个月。如趁贸易霸协定谈判的机会扳，促使外商改为八信用证结算方式白，则可缩短结算安在途期熬4靶个月；再与代理懊出口的外贸出口败公