筹融资工作参考

1、 48/48筹融资工作参考目 录板一、唉商业银行贷款的暗种类有哪些蔼？一般办理程序捌如何？办 白3皑二、蔼什么是担保？担拔保的种类主要有澳哪些？有什么特按点1背2按三、拌什么是民间借贷隘？法律上有何规八定？伴国家政策鞍有何新动向？稗 胺 半 按 傲 百 皑 癌 颁21办四、啊目前国家对企业捌间相互借贷有哪般些规定？司法实佰践如何裁决？叭 岸 罢 安 邦 肮 绊 碍25啊五、懊目前企业间资金稗拆借合法化途径稗有哪些？办 颁 拜3案2伴六、白当前基本建设投靶资资金主要的来凹源渠道有哪些？斑 百3八5扮七、跋流动资金贷款、艾固定资产贷款与岸项目贷款的概念扳是什么？各自特把点是什么？有何爱内在联系?哀

2、 跋 巴 3拜7败八办、凹公益性项目能否阿申请银行贷款？邦国家对地方融资邦平台公司贷款有按哪些规定？半 版 凹 靶 跋 4奥3暗资料一：把商业银行贷款的按种类有哪些？一芭般办理程序如何袄？般 商业银般行贷款是指商业隘银行作为贷款人袄按照一定的利率颁提供得借款人使凹用版，熬并到期收回本金百息的一种资金运扒用形式。这种借捌款行为有贷款对盎象、条件、用途扳、期限、利率和翱方式等因素构成暗。而这些因素的隘不同组合，就形佰成了不同的贷款凹种类。从银行经绊营管理的需要出把发，可以对银行坝贷款按照不同的笆标准进行分类。傲1996年6月拌由中国人民银行柏颁布的贷款通耙则中，将贷款癌分类如下： 安 熬一、百按贷

3、款期限分类爸可分为两大类：扳活期贷款、定期把贷款。疤1把活期贷款：在贷爱款时不确定偿还板期限俺，澳可以随时由银行胺发出通知收回贷办款，这种贷款比把定期贷款灵活主阿动。百2奥拔定期贷款：是指昂具有固定偿还期澳限的贷款，按照岸偿还期限的长短背，又可分为短期笆贷款、中期贷款白和长期贷款。短奥期贷款：期限在奥一年以内（含一般年）的各项贷款靶；中期贷款：期挨限在一年（不含板一年）以上五年拔（含五年）以内坝的各项贷款；长笆期贷款：期限在吧五年（不含五年霸）以上的各项贷傲款。皑二、芭按贷款的保障条暗件可以分为：信绊用贷款、担保贷癌款和票据贴现。1.信用贷款 懊信用贷款是指以瓣借款人的信誉发靶放的贷款。其特斑

4、征就是债务人无笆需提供抵押品或蔼第三方担保仅凭耙自己的信誉就能绊取得贷款，并以埃借款人信用程度稗作为还款保证的熬。这种信用贷款鞍是我国银行长期绊以来的主要放款柏方式。由于这种胺贷款方式风险较安大，一般要对借阿款方的经济效益笆、经营管理水平耙、发展前景等情扮况进行详细的考靶察，以降低风险傲。 疤从目前实际看，斑银行发放信用贷隘款的基本条件是案： 哎1）企业客户信暗用等级至少在A白A-(含)级以案上的，经国有商般业银行省级分行隘审批可以发放信靶用贷款； 傲2）经营收入核昂算利润总额近三邦年持续增长，资艾产负债率控制在岸60的良好值爱范围，现金流量八充足、稳定； 芭3）企业承诺不八以其有效经营资八产

5、向他人设定抵哀(质)或对外提唉供保证，或在办阿理抵(质)押等扳及对外提供保证袄之前征的贷款银鞍行同意； 芭4）企业经营管懊理规范，无逃废背债、欠息等不良哀信用记录。 2.担保贷款 肮担保贷款是指保绊证贷款、抵押贷碍款、质押贷款。板 按1) 保证贷款肮是指按中华人瓣民共和国担保法胺规定的保证方袄式以第三人承诺澳在借款人不能偿埃还贷款时，按约奥定承担一般保证邦责任或者连带责般任而发放的贷款柏。 按中华人民共和肮国担保法规定拜具有代为清偿债摆务能力的法人、哎其他组织或者公啊民，可以作为保百证人。保证人和蔼债权人约定，当岸债务人不能履行把债务时，保证人八按照约定履行或袄者承担债务。同翱一债务由两个以氨

6、上保证人保证的矮，保证人应当按扒照保证合同约定柏的保证份额，承颁担保证责任。 案法律规定保证人拜与贷款银行要以艾书面形式订立保摆证合同。保证人奥与贷款银行可以半就单个主合同分碍别订立保证合同邦，也可以协议在盎最高债权额限度艾内就一定期间连懊续发生的借款合绊同或者某项商品鞍交易合同订立一翱个保证合同。保鞍证合同包括以下斑内容： 绊被保证的主债权蔼种类、数额；债跋务人履行债务的埃期限；保证的方敖式；保证担保的耙范围；保证的期芭间；双方认为需哀要约定的其他事俺项。在实际执行颁中若发现保证合靶同不完全具备规拜定内容的可以补爸正。 坝2) 抵押贷款阿是指按照中华白人民共和国担保盎法规定的抵押暗方式以借款

7、人或般第三人的财产作把为抵押物发放的熬贷款。中华人阿民共和国担保法般，规定下列财瓣产可以抵押：抵扳押人所有的房屋败和其他地上定着摆物；抵押人所有百的机器、交通运阿输工具和其他财澳产；抵押人依法爱有权处分的国有绊的土地使用权、熬房屋和其他地上百定着物；抵押人半依法有权处分的绊国有的机器、交八通运输工具和其隘他财产；抵押人靶依法承包并经发按包方同意抵押的袄荒山、荒沟、荒板丘、荒滩等荒地背的土地使用权；挨依法可以抵押的佰其他财产。一般罢情况下，银行能颁给与的最高贷款蔼比例不超过抵押矮物的60%7挨0。法律规定哀抵押人和贷款银白行要以书面形式肮订立抵押合同。熬 阿抵押合同应当包懊括以下内容： 按被担保

8、的主债权隘种类、数额；债耙务人履行债务的扒期限；抵押物的隘名称、数量、质阿量、状况、所在安地、所有权权属白或者使用权权属敖；抵押担保的范颁围；当事人认为疤需要约定的其他埃事项。 案3)质押贷款是办指按中华人民颁共和国担保法般规定的质押方式盎以借款人或第三袄人的动产或权利斑作为质物发放的扒贷款。动产质押邦，是指债务人或鞍者第三人将其动班产移交债权人占扳有，将该动产作癌为债权的担保。袄债务人不履行债奥务时，债权人有埃权依照本法规定坝以该动产折价或笆者以拍卖、变卖凹该动产的价款优啊先受偿。 安权利质押是指以懊汇票、支票、本霸票、债券、存款佰单、仓单、提单吧；依法可以转让阿的股份、股票；霸依法可以转让

9、的靶商标专用权、专把利权、著作权中瓣的财产权；依法凹可以质押的其他岸权利。 叭质押与抵押相比把，最大的特点是蔼质物必须移交给扳银行占有。 熬中华人民共和挨国担保法规定伴下列权利可以质傲押：汇票、支票霸、本票、债券、绊存款单、仓单、版提单；依法可以爸转让的股份、股耙票；依法可以转盎让的商标专用权爸、专利权、著作搬权中的财产权；扮依法可以质押的板其他权利。以汇版票、支票、本票敖、债券、存款单安、仓单、提单出隘质的，应当在合盎同约定的期限内按将权利凭证交付靶质权人。质押合霸同自权利凭证交柏付之日起生效。摆 隘法律规定出质人敖和贷款银行要以艾书面形式订立质邦押合同。质押合敖同自质物移交于爱质权人占有时

10、生敖效。质押合同应扮当包括以下内容袄： 白被担保的主债权蔼种类、数额；债稗务人履行债务的百期限；质物的名按称、数量、质量柏、状况；质押担碍保的范围；质物半移交的时间；当挨事人认为需要约敖定的其他事项。氨在实际执行中若矮发现质押合同不把完备的可以补正拌。叭3摆翱票据贴现：指银板行应客户的要求阿,以现款或活期绊存款买进客户持敖有的未到期的商鞍业票据的方式发胺放的贷款。票据罢贴现实行预扣利搬息,票据到期后哀,银行可向票据办载明的付款人收碍取票款。如果票办据合格,且有信疤誉良好的承兑人搬承兑,这种贷款昂的安全性和流动哎性都比较好。伴是贷款的一种特百殊方式。氨三、鞍依据提供的保障奥程度划分贷款种疤类颁，

11、肮可以使银行依据鞍借款人的财务状岸况和经营发展业靶绩选择不同的贷昂款方式罢，百以提高贷款的安扒全系数。贷款用埃途本身也可以按扳不同的标准进行肮划分。但按照我奥国习惯的做法，鞍通常有两种分类唉方法：绊1白碍是按照贷款对象伴的部门分类，分捌为：工业贷款、斑商业贷款、农业扳贷款、科技贷款安和消费贷款；稗2傲岸是按照贷款的具邦体用途来划分，板分为：流动资金般贷款和固定资金艾贷款。蔼四、蔼银行贷款按照其俺偿还方式不同，翱可以划分为一次蔼性偿还和分期偿邦还两种方式。碍1霸碍一次性偿还是指瓣借款人在贷款到爸期日一次性还清凹贷款，其利息可碍以分期支付，也熬可以在归还本金捌时一次性付清。胺2哀叭分期偿还贷款是胺

12、指借款人按规定八的期限分次偿还办本金和支付利息肮的贷款。叭银行贷款的程序摆 艾(一)借款人提碍出贷款申请 爱向银行或其经办摆机构直接提出书盎面申请，填写奥贷款申请书。颁申请书的内容应昂当包括贷款金额盎、贷款用途、偿斑还能力及还款方板式，同时还须向盎银行提交以下材哎料： 皑1.借款人及保唉证人基本情况,鞍相关证件； 俺2.财务部门或按会计师事务所核蔼准的上年度财务坝报告，以及申请澳贷款前一期财务佰报告； 背3.原有不合理昂占用贷款的纠正笆情况； 柏4.抵押物、质白物清单和有处分伴权人的同意抵押邦、质押的证明及澳保证人拟同意保拌证的有关证明文八件； 唉5.项目建议书版和可行性报告；袄 艾 6.银行

13、认为唉需要提供的其他绊有关材料； 懊 7.固定资金肮贷款要在申请时佰附可行性研究报唉告、技术改造方敖案或经批准的计啊划任务书、初步敖设计和总概算。吧 败 (二)银行的艾审批 1.立项 靶该阶段的主要工坝作是确认审查目耙的、选定主要考败察事项、制定并鞍开始实施审查计芭划。 耙2.对借款人进瓣行信用等级评估暗 癌信用等级是根据蔼借款人的领导者胺素质、经济实力昂、资金结构、履坝约情况、经营效佰益和发展前景等半因素来评定的。盎评级可以由贷款扮人独立进行，内扮部掌握，也可以昂由有关部门批准凹的评估机构进行佰。 靶3.进行可行性埃分析 邦这一阶段包括发碍现问题、探究原袄因、确定问题的疤性质及可能的影啊响程

14、序等。其中稗，对企业的财务碍状况的分析最为扮重要，因为它是蔼银行掌握和判断胺企业偿还能力的半依据。 4.综合判断 斑审查人员对调查盎人员提供的材料凹进行核实，判断艾企业目前的状况把、中期的盈亏和斑长期的发展，复哎测贷款的风险度哎，提出意见，按碍规定权限审批。斑 蔼5.进行贷前审捌查，确定能否贷隘款 艾银行贷前审查的爱方式多种多样，敖主要有直接调查坝、侧面调查等。颁贷前审查结束后癌，由银行经办人爸员写出贷款审查啊报告进行审批，蔼并明确能否给予阿贷款。 敖(三)签订借款白合同 拜若银行对借款申班请进行审查后，白认为各项均符合败规定，并同意贷邦款，便与借款人罢签订借款合同八。在借款合跋同中约定贷款爸

15、种类、贷款用途斑、贷款金额、利疤率、贷款期限、伴还款方式、借贷摆双方的权利和义瓣务、违约责任、斑纠纷处理及双方摆认为需要约定的般其他事项。借拜款合同自签订熬之日起即发生效扒力。 背(四)贷款的发搬放 氨借款合同签订后佰，双方即可按合按同规定核实贷款啊。借款人可以根靶据借款合同办理叭提款手续，按合熬同计划一次或多按次提款。借款人肮提款时，由借款柏人填写银行统一熬制定的提款凭证啊，然后到银行办把理提款手续。银把行贷款从提取之吧日起开始计算利疤息。借款人取得澳借款后，必须严盎格遵守借款合同稗，按合同约定的埃用途、方式使用板贷款。盎(五)银行贷后捌检查 凹贷后检查是指银捌行在借款人提取靶贷款后，对其贷

16、霸款提取情况和有隘关生产、经营情拔况、财务活动进皑行监督和跟踪调昂查。 疤(六)贷款的收伴回与延期 芭贷款到期时，借柏款人应按借款合袄同按期足额归还斑贷款本息。通常哀，银行在短期贷吧款到期前1个星班期、中长期贷款皑到期前1个月，暗向借款人发送还靶本付息通奥知俺单。借款人应及扮时筹备资金，贷肮款到期时，一般稗由借款人主动开瓣出结算凭证，交案银行办理还款手氨续。对于贷款到翱期而借款人未主凹动还款的，银行袄可采取主动扣款哎的办法，从借款佰人的存款账户中吧收回贷款本息。扒 澳借款人如因客观罢原因不能按期归艾还贷款，应按规阿定提前的天数向板银行申请展期，敖填写展期金额及板展期日期，交由按银行审核办理。澳

17、资料二：坝什么是担保？担佰保的种类主要有搬哪些？有什么特艾点？拜担保是指法律为凹确保特定的 HYPERLINK /view/147366.htm 氨债权人阿实现债权，以 HYPERLINK /view/1323641.htm 巴债务八人或第三人的信拌用或者特定 HYPERLINK /view/308753.htm 笆财产板来督促债务人履霸行债务的制度。氨 艾担保为了 HYPERLINK /view/791652.htm 扮担保债权搬实现而采取的法绊律措施。从我国爸担保法的内容看傲， HYPERLINK /view/919914.htm 佰债的担保颁应当说是指以 HYPERLINK /view/

18、22657.htm 癌当事人斑的一定财产为基岸础的，能够用以凹督促债务人履行阿债务，保障债权扒实现的方法。 HYPERLINK /view/1261059.htm 碍担保法靶上的担保，又称挨债权担保、债的癌担保、债务担保白，是个总括的概捌念，内涵丰富，袄外延极广。在我八国的立法上并未翱对此下一明确的凹定义挨。担保的性质1、平等性 埃担保关系中当事澳人地位平等、担矮保 HYPERLINK /view/21570.htm 板法律关系扮中的权利义务是疤双方平等协商的霸结果。 靶2、自愿性（选笆择性） 爸我国 HYPERLINK /view/1552.htm 哎合同法蔼设立了担保制度拜，但并未规定当罢

19、事人必须设立担搬保。 耙3、从属性（附蔼属性） 爱担保之债是从债般，被担保之债是 HYPERLINK /view/1707647.htm 爱主债挨，主债无效或消般灭，从债也随之靶无效或消灭。 4、保障性 芭保障 HYPERLINK /view/1551.htm 碍合同芭的履行是担保的佰最根本的特征。耙 5、补充性 袄5.1担保 HYPERLINK /view/828011.htm 扒权利人八行使担保权利以哀主债务已届清偿哀期且债务未得到瓣履行为前提。 拌5.2 HYPERLINK /view/97291.htm 按保证人班对担保权利人享伴有先诉抗辩权。败 担保的方式：熬1.根据法律规哎定，担保

20、有五种案方式，即 HYPERLINK /view/64072.htm 哎保证班、 HYPERLINK /view/136756.htm 邦抵押埃、 HYPERLINK /view/191573.htm 把质押八、 HYPERLINK /view/127771.htm 奥留置办、 HYPERLINK /view/186015.htm 蔼定金碍。 般2.需要注意的绊是： 巴2.1当事人在胺为合法的债权提罢供担保时，只能蔼提供以上这五种暗担保，而不能创翱设新的担保 HYPERLINK /view/115814.htm 班形式邦。 矮2.2五种担保摆形式所产生的法笆律效果有以下区跋别： 拜2.2.1案

21、保证产生的权利摆为债权，不具有岸优先受偿性； 瓣2.2.2白定金产生的权利白也是债权，同样翱不具有优先受偿肮性； 傲2.2.3敖抵押、留置、质捌押取得的是 HYPERLINK /view/64514.htm 百担保物权阿，对担保物及其坝变现所得的价款奥具有优先受偿的氨权利。 种类及形式 HYPERLINK /view/2401047.htm 捌担保合同班包括保证合同、扮抵押合同、 HYPERLINK /view/4338641.htm 敖质押合同疤、定金合同。行板使 HYPERLINK /view/64521.htm 俺留置权矮无须签订合同。疤担保合同可以是笆单独订立的 HYPERLINK /

22、view/2868186.htm 半书面合同奥（包括当事人之霸间具有担保性质巴的信函、传真等百），也可以是 HYPERLINK /view/322899.htm 埃主合同坝的担保条款。 范围瓣1.保证担保范鞍围：主债权及利袄息、 HYPERLINK /view/38951.htm 俺违约金败、损害赔偿金和翱实现债权的费用拜。保证合同另有拌约定的，按照约胺定。当事人对保爸证担保的范围没罢有约定或者约定邦不明确的，保证案人应当对全部债叭务承担 HYPERLINK /view/1687102.htm 按保证责任败。 俺2.抵押担保范敖围：主债权及 HYPERLINK /view/3657.htm 肮

23、利息把、违约金、损害巴赔偿金和实现 HYPERLINK /view/64510.htm 阿抵押权叭的费用。抵押合办同另有约定的，碍按照约定。 俺3. HYPERLINK /view/1722440.htm 办质押担保八范围：主债权及扳利息、违约金、笆损害赔偿金、质颁物保管费用和实熬现 HYPERLINK /view/64516.htm 搬质权澳的费用。质押合暗同另有约定的，拜按照约定。 霸4. HYPERLINK /view/1783431.htm 佰留置担保胺范围：主债权及埃利息、违约金、敖损害赔偿金、留霸置物保管费用和蔼实现留置权的费颁用。 生效的时间袄1.抵押合同中袄，必须办理 HYPE

24、RLINK /view/1076864.htm 袄抵押物半登记的自抵押物挨登记之日起生效摆，自愿办理抵押肮物登记的自合同稗签订之日起生效巴。 半2.质押合同自艾质物移交于质权伴人占有时生效。斑 氨3.定金合同自哎实际交付定金之艾日起生效。 安无效的原因及后袄果一、 HYPERLINK /view/580366.htm 原因 办1.主体违法：懊当事人是 HYPERLINK /view/471520.htm 白无行为能力人瓣或限制行为能力颁人；保证人资格拌不合法；法律规八定的其它情况。捌 邦2.客体违法：矮抵押财产是担保肮法禁止的;抵押埃或质押财产是赃哀物或遗失物。 笆3.内容违法：芭如债权人以欺

25、诈澳、胁迫的手段或斑者乘人之危而使霸人在违背真实意版思的情况下扣担胺保的无效。 二、后果 矮1. 因主 HYPERLINK /view/322929.htm 澳合同无效邦而导致的 HYPERLINK /view/3803334.htm 板担保合同无效袄： 搬1.1 担保人耙无过错时，担保挨人免责； 办1.2 担保人懊有过错时，承担哎之责任不超过债百务人不能清偿部案分的1/3. 氨2. 主合同有班效，担保合同无班效： 胺2.1 债权人把无过错时，债务颁人与担保人 HYPERLINK /view/278880.htm 百承担连带责任败； 岸2.2 债权人坝、担保人均有过班错时， HYPERLINK

26、 /view/2863607.htm 岸担保人承担的责皑任敖不超过债务人不板能清偿部分的1哀/2. 凹贷款(融资）担胺保罢贷款担保是担保捌机构为放款人（隘金融机构）和借爱款人（主要是工板商企业和自然人绊）提供的第三方敖保证。担保机构罢保证在借款人没耙有按借款合同约唉定的期限还本付版息时，负责支付百借款人应付而未芭付的本金和利息疤。贷款担保合同靶在借款人收到所搬借款项时生效，板借款人或担保人败偿还本息后失效靶。 疤贷款担保是信用背担保机构的主要俺业务，其目的主板要是为了缓解企凹业融资难问题，耙分散银行放贷、啊企业融资可能产昂生的风险，起到按保证信用贷款安般全、促进企业发靶展的作用。贷款哀担保的主

27、要形式拌： 俺1、流动资金贷翱款担保。流动资叭金贷款是为解决奥企业在生产经营罢过程中流动资金疤不足而发放的贷绊款。这种贷款的背特点是贷款期限胺短（一年以内）罢、周转性较强，氨融资成本较低，邦是客户使用最为哀频繁的贷款。为白流动资金贷款进芭行的担保称为流敖动资金贷款担保啊。 叭2、固定资产贷耙款担保。企业购伴置机器设备、技啊术更新改造、购岸地建房、房地产熬开发、基本建设靶投资需要资金，碍向银行申请贷款耙所提供的担保。皑 鞍3、银行票据贴皑现担保：是企业爱（持票人）在商吧业汇票未到期前啊，为了取得资金霸，贴付一定利息唉将票据权利转让唉给银行为其提供霸的担保。主要有颁银行承兑汇票贴癌现担保、商业承瓣

28、兑汇票贴现担保跋等。 综合授信担保哀综合授信业务主耙要用于企业流动半资金贷款需要，扳包括流动资金周把转贷款、银行承拜兑汇票的承兑及蔼贴现、商业汇票俺的担保、国际结吧算业务项下融资扮等项目。企业可拔在批准的授信额胺度、期限和用途耙内根据自身实际哀情况需要将各种把贷款方式进行组啊合、循环使用。暗 保函业务澳付款保函，包括稗预付款保函、分澳期付款保函； 靶履约保函，包括扒投标保函、工程昂承包保函、工程矮承包保函、工程隘维修保函、质量摆保函；债务保函把，包括借款保函捌、租赁保函。 扒国内保理业务担拜保拌包括业主工程款奥支付担保、投标啊担保、承包商履哎约担保、承包商版付款担保。 工程保证担保哎担保公司与

29、银行瓣合作为信用销售埃特别是赊销方式蔼提供的一种综合俺性金融服务，它埃是销售方将其与哀购买方订立的销邦售合同所产生的白应收帐款转让给哀银行，由银行为把其提供贸易融资哎、销售分户帐管耙理、应收帐款的熬催收、信用风险鞍控制等服务，由拜担保公司提供保靶证担保。 坝业主工程款支付袄担保唉指为保证业主履敖行工程合同约定埃的工程款支付义矮务，由担保人为邦业主向承包商提班供的、保证业主肮支付工程款的担半保。业主在签订懊工程建设合同的岸同时，向承包商坝提交业主工程款百支付担保。 艾此项业务，可有唉效防止业主工程扮款拖欠而引发的板信用风险，同时凹保障了承包商的瓣利益，有利于业隘主顺利取得建设拜施工许可证。 投标

30、担保百指由担保人为投熬标人向招标人提霸供的、保证投标搬人按照招标文件巴的规定参加招标佰活动的担保。目捌前，担保公司主按要是对投标人中胺标后撤标进行担挨保。投标担保的鞍担保金额一般不埃超过投标总价的八 2% ，最高板不超过 80 袄万元。 伴此项业务，可使盎投标人免交保证挨金，提高投标人捌的资金使用效率唉或解决其资金周搬转的困难；通过唉担保公司对投标按人的深入了解、盎把握，可更好地昂保障业主的权益暗。 承包商付款担保俺指担保人为承包癌商向分包商、材颁料设备供应商、俺建设工人提供的暗、保证承包商履背行工程建设合同埃的约定向分包商碍、材料设备供应拜商、建设工人支肮付各项费用和价颁款以及工资等款昂项的

31、担保。 傲此项业务，承包疤商可不提交材料芭及相关款项的预袄付款，承包商可叭减轻资金压力，巴同时也可保障分阿包商、材料设备拌供应商、建设工俺人等的权益。 履约担保柏履约担保是担保瓣公司承诺一旦在懊该项担保的受保摆人履行了其所应胺履行的合同义务柏之后，保证人将扒保证购销合同中翱有关货款支付、昂货物供应等结算昂条款或违约金支背付条款得到执行霸，从而有效地避八免或降低供需双阿方在交易过程中罢的风险，维护债捌权人的合法权益袄。 翱履约担保的种类耙包括：工程合同佰履约担保、工程坝招投标履约担保翱、技术转让合同瓣履约担保、贸易叭合同履约担保、斑房地产交易担保跋、机动车交易担哀保、房屋产权过拔户交易安全担保暗

32、、企业产权过户哎交易安全担保、凹合约对冲押金/皑预付款/质量保皑证金担保、中介碍费/佣金担保、颁产品质量担保、矮出国留学经济担袄保、个人分期付搬款消费担保、诉笆讼保全担保等。拔 把其中开展最为广芭泛的的业务有:拌工程合同履约担瓣保和工程招投标背履约担保。 捌工程合同履约担爱保：保证担保人艾（担保公司）向疤招标人出具履约八保函，保证建设袄工程承包合同中俺规定的一切条款芭将在规定的日期扳内，以不超过双艾方议定的价格，办按照约定的质量办标准完成该项目案。一旦承包商在哎施工过程中违约班或因故无法完成稗合同，则保证担拌保人可以向该承拌包商提供资金或肮其他形式的资助败以使其有能力完哎成合同；也可以半安排由

33、新的承包肮商来接替原承包懊商以完成该项目瓣；还可以经过协吧商，业主从新开把标，中标的承包暗商将完成合同中阿的剩余部分，由摆此造成最后造价半超出原合同造价搬的部分将由保证班担保人承担；如耙果对上述解决方拔案不能达成协议爱则保证担保人将办在保额内赔付业八主的损失。 蔼履约担保金额一拜般不得低于合同罢价款的 10%扒 。若用经评审唉的最低投标价法坝中标的，履约担暗保金额不得低于拜合同价款的15坝% 。 邦工程招投标履约氨担保：保证担保阿人（担保公司）疤在投标人投标之拌前，向招标人出班具投标保函，保板证中标人将与招般标人签订合同并昂将提供招标人所笆要求的履约保函熬。如果中标人违爱约，则保证担保耙人将在

34、保额内赔柏付招标人的损失碍。投标保证担保艾可用于设计招投板标、施工招投标哎、监理招投标、哀材料采购招投标隘等各种招投标活搬动。 背投标担保金额一奥般不得超过投标芭总价的 2% 艾，最高不得超过胺 80 万元人熬民币。案申请外部单位为般银行贷款提供担暗保的挨业务流程爱1、申请:企业胺提出贷款担保申矮请。 邦2、考察:考察瓣企业的经营情况般、 HYPERLINK /view/14706.htm 俺财务皑情况、抵押资产靶情况、纳税情况拜、信用情况、企哎业主情况，初步拜确定担保与否。艾 瓣3、沟通：与贷碍款银行沟通，进般一步掌握银行提翱供的企业信息，瓣明确银行拟贷款肮的 HYPERLINK /view

35、/1578919.htm 办金额斑和期限。 碍4、担保：与企澳业签订担保及反跋担保协议，资产半抵押及登记等法拌律手续，并与贷懊款银行签定保证艾合同，正式与银疤行、企业确立担坝保关系。 俺5、放贷：银行按在审查担保的基版础上向企业发放稗贷款，同时向企懊业收取担保费用癌。 艾6、跟踪：跟踪邦企业的贷款使用瓣情况和企业的运办营情况，通过企矮业季度纳税、用佰电量、现金流的癌增长或减少最直白接跟踪考察企业碍的经营状况。 罢7、提示：企业哎还贷前一个月，癌预先提示，以便吧企业提早作好还凹贷准备，保证企肮业资金流的正常澳运转。 阿8、解除：凭企佰业的银行还款单扒，解除抵押登记敖，解除与银行、爸企业的担保关系

36、奥。 艾资料三：爱什么是民间借贷蔼？法律上有何规板定？有何新动向百？皑民间借贷是指公阿民之间、公民与澳法人之间、公民皑与其它组织之间盎借贷。只要双方哀当事人意见表示跋真实即可认定有跋效，因借贷产生邦的抵押相应有效啊，但利率不得超拔过 HYPERLINK /view/191650.htm 百人民银行绊规定的相关利率埃。民间借贷分为皑民间个人借贷活岸动和公民与 HYPERLINK /view/4586759.htm 俺金融企业碍之间的借贷。民百间个人借贷活动疤必须严格遵守国皑家法律、行政法艾规的有关规定，袄遵循自愿互助、 HYPERLINK /view/26009.htm 蔼诚实信用原则瓣。法律保

37、障：皑根据 HYPERLINK /view/1552.htm 笆合同法岸第二百一十一摆条规定：阿“碍自然人之间的 HYPERLINK /view/129633.htm 稗借款合同袄约定支付利息的霸，借款的利率不昂得违反国家有关翱限制借款利率的搬规定办”班。同时根据最高班人民法院 HYPERLINK /view/2786566.htm 安关于人民法院审案理借贷案件的若佰干意见颁的有关规定：背“班民间借贷的利率办可以适当高于银耙行的利率，但最按高不得超过银行邦同类 HYPERLINK /view/1629883.htm 矮贷款利率叭的四倍败”吧。扳民间借贷利息和搬利率：熬(一)利率问题爸 碍对于民

38、间借贷背的利率，合同颁法作出了借款皑利率不得违反国邦家有关限制借款按利率的规定;司癌法解释则具体规凹定为约定利率最绊高不得超过银行蔼同类贷款利率的澳四倍。也就是说白，民间借贷的利唉率最高不得超过胺同期银行贷款利翱率的4倍，双方胺可在银行同期贷斑款利率4倍内协熬商。如目前一年白期的银行贷款年岸利率为5.85摆%，则一年期的百民间借贷年利率碍不得超过23.唉4%。由此可归捌纳为在银行同期埃贷款利率4倍以暗内的属于合法利埃率，超过4倍的氨，属于高利贷，班而高利贷的部分拔是不受法律保护哎的。 敖(二)利息问题隘 搬1、法律对民间佰借贷的利息并无扮强制要求，有偿挨或无偿由双方约败定。如当事人对懊利息有约

39、定的，唉借款人应按约定按支付利息;如当拔事人对对利息没颁有约定或约定不凹明确的，视为不巴支付利息。因此伴，贷款人要想收跋取利息，必须对啊利息作出明确的坝约定，否则，按按无息处理。 哎2、即使是无息啊借贷，借款人逾伴期不还款，贷款板人有权要求偿付扳逾期利息;或不芭定期无息借贷经靶催讨不还，贷款白人要求偿付催后靶利息的，可参照疤银行同类贷款利懊率计息。 拌(三)八“疤超四倍爱”氨利息在合同履行熬后的返还问题 爱借款人啊需邦注意：双方约定班利率超过四倍，疤在履行完毕后，办借款人又起诉，伴要求对超过四倍跋部分予以返还。佰对以上请求是否般支持，司法实践版是，对已履行的般超过四倍的利息绊不判令返还。其蔼理

40、由是根据诉讼办法规定：当事人碍双方约定的靶“般不得超过同期同扮类贷款利率的四吧倍，超过的部分唉不受保护敖”捌按此条规定：案“巴超过部分的不保啊护百”爱既不保护贷款人爱收取超过的部分坝，也不保护借款爸人返还多付的部拔分。借款人可以靶再履行期间拒绝疤支付多付的利息挨，但已多付的部敖分属于赠与部分哀，根据诉讼法第氨一百八十五条规敖定的赠与行为，拌属于单向合同，拌借款人有权行使版撤销权，但双方板同意的情况下，般且受赠人即贷款摆人没有违反撤销百权内容的规定，芭借款人无权行使柏撤销权，即要求斑返还多付的部分佰法院将不支持。懊 阿同时，根据关袄于贯彻执行民班法通则若干问吧题的意见第1熬25条规定，贷奥款人不

41、得将利息碍计入本金计算复澳利。由此可见，邦民间借贷也不得把约定复利(即利拔滚利)。根据新班的意见的解安释规定，可以约办定复利，但复利办后的利息不可超把过四倍。拔是否合法：一般瓣来说，民间借贷傲是合法的，但必伴须是在法律允许靶的范围内，否则吧不受保护。 斑民间借贷分为民安间个人借贷活动捌和公民与 HYPERLINK /view/4586759.htm 澳金融企业白之间的借贷。民笆间个人借贷活动矮必须严格遵守国盎家法律、行政法跋规的有关规定，班遵循自愿互助、 HYPERLINK /view/26009.htm 耙诚实信用原则瓣。出借人的资金巴必须是属于其合芭法收入的自有资鞍金，禁止吸收他芭人资金转

42、手放贷昂。民间个人借贷拜利率由借贷双方澳协商确定，但双败方协商的利率不按得超过国家规定拔。公民与企业之拌间的借贷，只要般双方当事人意思柏表示真实即可认拜定有效。 鞍实践中对于下列埃情形之一的，应半当认定借贷合同笆无效： 俺（1）企业以借靶贷名义向职工非哎法集资。 暗（2）企业以借隘贷名义向社会非埃法集资。 背（3）企业以借扮贷名义向社会公翱众发放贷款。 啊（4）其他违反安法律、行政法规敖的借贷行为。新动向：癌民间金融或迎来袄阳光化爸国务院常务会议熬2012年3月暗28日决定设立哀温州市金融综合哎改革试验区，并斑批准实施浙江唉省温州市金融综昂合改革试验区总班体方案。分析扮人士认为，此举哀有助于民

43、间金融般实现规范化，进盎而合法化，是政肮策方向调整的标拌志性事件。吧改革方案中拌“邦规范发展民间融靶资拌”俺和爸“熬加快发展新型金懊融组织办”板两项政策值得关岸注。这两项改革巴的重要意义在于傲将使民间金融阳搬光化、合法化、摆规范化，更好地斑服务实体经济。拌作为改革方案的敖首项，挨“般规范发展民间融扳资跋”傲提出的建立民间坝融资备案管理制氨度，被认为是民安间借贷阳光化的阿破冰之举。在其背指引下，目前温癌州已开始筹备民绊间借贷服务中心澳，温州地区的民笆间借贷活动可以摆在此登记，民间翱借贷将真正从艾“颁地下白”澳走向拌“巴地上凹”胺。暗第二项捌“吧加快发展新型金盎融组织八”隘提出，鼓励和支岸持民间资

44、金参与办地方金融机构改挨革，依法发起设盎立或参股村镇银拜行、贷款公司、班农村资金互助社拌等新型金融组织斑。其中，疤“版符合条件的小额皑贷款公司可改制摆为村镇银行扮”霸更是被看做民间傲金融迈向阳光化捌的重大突破。盎资料四：袄目前国家对企业白间相互借贷有哪安些规定？司法实爸践如何裁决？柏企业之间相互借案贷，是指银行、霸非银行金融机构肮等经营金融业务芭的企业之外的企靶业法人相互之间板或者企业法人与澳非法人其他社会氨组织之间以及双哀方均为其他非法昂人社会组织之间奥，由于一方向另巴一方给付一定数奥量的货币，并要背求接受给付的一扒方在约定的期间扒内归还相同数量澳的货币，同时支安付一定数量的利疤息或利润而产

45、生疤的权利义务关系笆。吧企业之间相互借芭贷，历来为我国瓣法律和政策所禁叭止。奥一、从我国目前佰相关规定来看，氨限制或禁止企业懊间资金拆借有如颁下规定：罢1罢.胺唉贷款通则（百中国人民银行啊1996蔼年柏6搬月氨28班日耙）挨佰第二十一条规定笆，贷款人必须经按中国人民银行批阿准经营贷款业务跋，持有中国人民半银行颁发的金挨融机构法人许可办证或金融机伴构营业许可证八，并经工商行政白管理部门核准登稗记。第六十一条吧规定，各级行政搬部门和企事业单稗位、供销合作社安等合作经济组织胺、农村合作基金袄会和其他基金会盎不得经营存贷款把等金融业务。企翱业之间不得违反败国家规定办理借盎贷或者变相借贷氨融资业务。按2

46、.版1996袄年百9斑月搬23霸日笆，最高人民法捌院关于对企业借鞍贷合同借款方逾笆期不归还借款的背应如何处理问题凹的批复规定：阿“搬企业借贷合同违办反有关金融法规袄，属无效合同。艾”暗 翱“拌对自双方当事人斑约定的还款期满败之日起，至法院绊判决确定借款人八返还本金期满期办间内的利息，应稗当收缴，该利息皑按借贷双方原约安定的利率计算，伴如果双方当事人白对借款利息未约邦定，按同期银行班贷款利率计算。爱”矮3.八1990板年巴11搬月碍12绊日懊，最高人民法白院关于审理联营澳合同纠纷案件若叭干问题的解答芭规定搬“扳企业法人、事业霸法人作为联营一般方向联营体投资昂，但不参加共同罢经营，也不承担巴联营的

47、风险责任败，不论盈亏均按佰期收回本息，或斑者按期收取固定埃利润的，是明为澳联营，实为借贷般，违反了有关金哀融法规，应当确皑认合同无效。除绊本金可以返还外奥，对出资方已经埃取得或者约定取癌得的利息应予收拌缴，对另一方则办应处以相当于银俺行利息的罚款。稗”捌4.拜中国人民银行伴关于对企业借贷拌问题的答复（吧下简称答复绊）（银条法啊19981拜3斑号伴1998拔年靶3澳月翱16敖日昂）。澳“靶根据中华人民罢共和国银行管理扒暂行条例第四拔条的规定，禁止胺非金融机构经营岸金融业务。借贷瓣属于金融业务，背因此非金融机构背的企业之间不得盎相互借贷。罢”袄在答复中，人民扒银行还对禁止企奥业借贷之间借贷半的目的

48、作了进一跋步解释：挨“哀企业间的借贷活哎动，不仅不能繁俺荣我国的市场经哎济，相反会扰乱伴正常的金融秩序摆，干扰国家信贷懊政策、计划的贯佰彻执行，削弱国爸家对投资规模的拌监控，造成经济暗秩序的紊乱。因哎此，企业间订立翱的所谓借贷合同瓣(或借款合同)案是违反国家法律按和政策的，应认案定无效。艾”版从以上规定来看扒，对于企业之间八相互借贷以及名败为联营、实为借搬贷的，法院在处叭理时一般认定合阿同或者行为无效皑，借款方应当归捌还本金。对于约敖定已经取得的或霸者尚未取得的利坝息，予以收缴，柏其立法的目的就吧是保护正常的金熬融秩序。但是，背现在包括过去很跋长一段时间以来白，上述司法解释白和规定（尤其约拌定

49、利息的处理和把处罚办法）在实昂践中基本不适用哎或者被灵活运用半。现在司法实践碍中，对于企业之翱间借贷，法院一坝般判令归还本金昂，还要判令支付哎按同期银行贷款袄利率或者存款利靶率计算的利息。坝对于约定的利润般（或利息）不论搬取得与否不再追百缴，对借用方也隘不再处以相当于办银行同期贷款利扳息的罚款。稗二、认定企业之摆间的资金拆借行捌为无效的法律依坝据。氨企业之间借贷行搬为从法律层面上办来理解，法律关按系非常简单，稗1.哀民事行为；啊2.胺借款合同关系；鞍3.拌企业（法人）行哎为。从以上三个把要点来看，规范袄调整企业资金拆胺借的法律规范，暗最主要的应该是八合同法和哎公司法。跋从相关的法律规埃范来看，

50、目前，肮对企业资金拆借安的法律规制基本癌上是中国人民银澳行等金融管理机笆构的部门规章和伴相关司法解释，绊并无明确的法律奥和行政法规邦;澳而由于规章并不拔能作为法院认定傲案件的依据，因袄此真正作为法院拔确认企业资金拆矮借无效的法律依肮据其实只有法院绊的若干司法解释伴，司法解释的核按心思想即是：企背业借贷违反有关鞍金融法规，属无癌效合同。埃但法院在认定企奥业间借贷无效时啊，由于企业间借班贷形式的不同而胺援引不同的依据澳。板（1）耙对于直接以借拌款合同形式表现埃出来的企业间借百贷，法院一般认癌为其违反国家有半关金融管理法规拜（即贷款通则皑）而无效。但翱是，可能出于对袄贷款通则效版力层次的考虑，罢有的

51、法院也以皑合同法第五十罢二条第（四）项芭之规定，认定其盎无效。（2）有肮的法院也直接以伴违反民法通则八第五十八条第坝一款第五项关于盎“违反法律或者扒社会公益”的规版定而确认无效。懊（3）名为联营颁实为非法借贷。绊法院一般根据出奥借人有无参与共扳同经营和承担风肮险来判断到底是岸否属于真正的联懊营合作。法院在霸判决书中多援引奥关于审理联营吧合同纠纷案件若败干问题的解答盎（法经发癌199027摆号）。由于该司爸法解释相关条款办规定“明为联营唉，实为借贷，违斑反了有关金融法碍规，应当确认合肮同无效。”因此奥，司法实践中，扒有法院也径直以八双方协议违反了蔼有关金融法规为瓣由，确认合同无扳效。（4）以委扒

52、托理财形式表现哀出来的企业间借碍贷，这类合同一板般都有保底条款翱，受托人无论盈熬亏均保证委托人俺获得固定本息回艾报，应以合同澳法弟五十二条稗（三）项关于“拌以合法形式掩盖扳非法目的的合同扮无效”的规定，疤认定该合同无效百。最高院在一起案上诉案中确立了碍上述思路；并且耙对一审法院以斑合同法弟五十袄二条（三）、（爱四）项为依据确班认合同无效予以背修正。（5）名柏为买卖债券（但吧并未进行债券买百卖），实为资金板拆借。也属于合癌法形式掩盖非法拔目的。需注意的肮是，实践中金融败性机构之间的这盎类实为资金拆借霸的合同比较常见氨，法院认定无效搬援引法律时，则艾依据商业银行办法等法律。（拔6）此外以投资艾协议

53、、以货易货八和预付购销、融摆资租赁合同等形胺式，实为企业之笆间非法借贷的，罢一般也按照合罢同法弟五十二拔条（三）项规定吧确认无效。吧三、司法实践中安的具体处理措施坝吧以北京法院判决澳为例芭企业之间的借贷爸纠纷在司法实践奥中主要面临两个背问题：第一，企耙业之间的借贷协巴议是否有效；第柏二，是否支持利癌息的主张。稗傲1拜关于企业之间奥的借贷协议是否奥有效的问题办摆北京地区法院的拔态度很明确，在爱北京万和欣经哎贸有限公司与北版京金万象科技发百展有限公司企业版借贷纠纷案、癌北京江新源工吧贸有限公司与北半京市通州新源涂昂料厂企业借贷纠扒纷一案、北翱京红蓝服装集团俺与北京绿顿乳业背有限公司企业借搬贷纠纷案

54、、澳北京市顺义区地靶方工业公司与北扒京华塑工业有限柏责任公司企业借安贷纠纷案、挨自贡宏图建筑工案程有限责任公司盎与北京天门伟业把房地产开发有限败公司企业借贷纠白纷一案、北澳京渔阳兴顺房地疤产开发公司与北埃京华塑工业有限暗责任公司企业借案贷纠纷案、凹北京三江宏利牧笆业有限公司与长盎江恒业投资管理坝有限公司、燕冰百、杨贺远企业借邦贷纠纷案等案扮件中法院的态度埃皆认为相关借款八协议为无效协议绊，都支持原告要敖求返还本金的诉扳讼请求。例如，皑在北京万和欣岸经贸有限公司与埃北京金万象科技鞍发展有限公司企捌业借贷纠纷案颁一案中，法院判邦决：袄“艾万和欣公司与金颁万象公司签订的捌借款协议虽意思唉表示真实，但

55、因安双方均不具有金版融借贷许可资质埃，双方之间的借拜贷行为违反国家败有关金融法规禁傲止性规定，该借哀款协议无效。板”矮2.般是否支持利息的吧主张笆就目前司法实践肮来看，最高人邦民法院关于对企颁业借贷合同借款矮方逾期不归还借皑款的应如何处理霸问题的批复中拌关于利息收缴的笆规定，在司法实案践中几乎很少有疤判决完全按照上扳述司法解释的法败律后果处理。一肮般而言，法院在笆认定资金拆借行败为无效后，往往霸会判令返还本金胺，但对于借款协叭议的相关利息是阿否支持，司法实肮践中存在很大争半议。埃在自贡宏图建敖筑工程有限责任爸公司与北京天门袄伟业房地产开发啊有限公司企业借扳贷纠纷一案、扮北京三江宏利坝牧业有限公

56、司与扒长江恒业投资管啊理有限公司、燕搬冰、杨贺远企业跋借贷纠纷案中癌法院未支持关于傲利息的诉讼请求吧，但并未对此说澳明具体理由。在版北京北辰实业傲集团公司与深圳搬市亚奥数码技术颁有限公司企业借霸贷纠纷案中，搬法院鉴于亚奥数坝码公司实际占有瓣和使用了该资金岸，依照公平原则八酌定亚奥数码公拔司应自爱2006挨年敖1鞍月奥1巴日起至款项实际扳返还之日止，向癌北辰集团支付资佰金占用费，按照绊中国人民银行同叭期一年期存款利吧率标准计算。在芭北京鹏达制衣霸有限公司与北京鞍市华恒制衣有限暗责任公司企业借肮贷纠纷案中，百北京市昌平区人爱民法院判令被告疤按照中国人民银板行同期一年期存邦款利率标准计算拔支付资金占

57、用期懊间的利息。柏从以上判决来看安，企业借贷纠纷笆中，出借人主张耙利息的，在北京癌法院的处理中存霸在争议，有的法斑院不支持关于利八息的诉讼请求，澳有的法院是要求爸借款人按照中国稗人民银行同期一拌年期存款利率支阿付资金占用期间胺的利息或资金占班用费。从全国范笆围来看，其他地哀方法院也有支持盎按照中国人民银扮行同期一年期贷傲款利率支付利息阿的。岸针对上述对利息暗的处理，各地法板院（甚至同一地笆区的不同法院）败在处理过程中意岸见不一，建议企傲业在遇到相关问板题时，注意了解隘纠纷地司法实践靶对这一问题的态邦度，以便采取相摆关的措施。伴资料五：澳目前企业间资金坝拆借合法化途径稗有哪些？稗企业间借贷，存拌

58、在着极大的法律爱风险，癌因此，在不采取癌直接借贷方式的埃情况下可以采取盎变通方式，有的挨情形下虽然也增爸加了融资成本，哀但可解决企业间蔼直接借贷的合法百性问题伴。以下方式仅供班参考唉：1委托贷款瓣笆根据中国人民银坝行关于商业银跋行开办委托贷款拔业务有关问题的隘通知的规定，斑“委托贷款跋是指由政府部门伴、企事业单位及把个人等委托人提阿供资金，由商业凹银行（即受托人澳）根据委托人确矮定的贷款对象、癌用途、金额、期皑限、利率等代为把发放、监督使用跋并协助收回的贷爱款。商业银行开肮办委托贷款业务般，只收取手续费颁，不得承担任何巴形式的贷款风险案”的规定，霸允许企业或个人拔提供资金，由商吧业银行代为发放

59、把贷款。贷款对象搬由委托人自行确埃定。这种贷款方佰式解决了企业间盎直接融通资金的拌难题。它是企业罢间借贷受到限制袄的产物，是一种吧变相的直接企业埃借贷。虽然商业叭银行将会收取一八定的手续费，会笆增加交易成本，蔼但由于企业有权氨决定借款人和利碍率，所以对企业案来说拥有较大的奥利润空间，在企胺业间借贷受到限盎制的情况下，不艾失为一种理想的艾选择。2.信托贷款癌按照信托法捌、信托投资公瓣司管理办法的挨规定，信托贷款罢是指受托人接受唉委托人的委托，背将委托人存入的昂资金，按其(或搬信托计划中)指安定的对象、用途蔼、期限、利率与蔼金额等发放贷款昂，并负责到期收疤回贷款本息的一安项金融业务。委岸托人在发放

60、贷款傲的对象、用途等半方面有充分的自版主权，同时又可办利用信托公司在敖企业资信与资金搬管理方面的优势熬，增加资金的安案全性，提高资金佰的使用效率。蔼信托贷款并不是坝完全意义上的企败业间借贷关系，坝因为委托人在乎八的是收益，而不办是借款给谁。板企业可以作为委懊托人以信托贷款拜的方式实现借贷鞍给另一企业的目敖的。3其他途径巴除上述两种法律矮明确规定的方式佰以外，在实践操艾作中可以采取以傲下变通方式：柏（1）改变法律扒上的借贷主体班根据最高人民矮法院关于如何确班认公民与企业之半间借贷行为效力百问题的批复的拌规定，公民与非熬金融企业（以下白简称企业）之间芭的借贷属于民间拔借贷。只要双方败当事人意思表示