某软件系统财务模块使用讲义

1、坝某软件系统财务昂模块使用讲义佰第一部分（第一岸篇）艾 ERP系统篇吧企业经营管理业吧务颁企业管理业务繁碍多，同时新的管搬理业务层出不穷吧，捌由于各个企业的蔼管理方式、文化耙背景不同，吧因此企业的管理巴组织方式也是多安种多样的，各项般管理工作白业务流程邦也不尽相同，除般此之外，产品的佰不同、环境的不跋同、各地经济法搬规的差异、人员矮配置的多少都具袄体的影响到了企氨业的各项管理业吧务的开展败。按管理学常说：鞍“敖管理无定式版”袄即此理。碍主要涉及财务管哎理；供应链管理懊；生产管理；人埃力资源管理；客敖户关系管理；项霸目管理等等。癌ERP理论的发暗展进程半讲管理的目的是盎为了更好的向大板家阐述ER

2、P理般论，摆从20世纪90翱年代初提出的E啊RP概念至今已凹经经历了十几年芭的发展历程，其八形成大致经历了氨四个阶段，现在懊我们介绍这四个肮阶段，并对ER啊P展开全方位的阿认识。皑基本MRP阶段熬：库存订货点理般论、物料需求计傲划理论(Mat胺erial R扮equire啊 Planni爱ng哎， MRP案)板闭环MRP 阶拌段：白MRP办摆 阶段(Man捌ufactur奥e Resou拜rce白 Planni敖ng)颁：稗ERP 的形成碍(Enterp绊rise Re凹source稗 Planni笆ng)ERP的概念翱企业的所有的资摆源简要的说包括傲三大流：物流、昂资金流、信息流背。ERP也

3、就是肮对这三种资源进皑行全面集成管理矮的管理信息系统芭。背概括地说，ER把P是建立在信息爸技术基础上，利肮用现代企业的先凹进管理思想，全半面地集成了企业碍所有资源信息，把为企业提供决策扳、计划、控制与熬经营业绩评估的碍全方位和系统化版的管理平台。把金蝶K/3 E肮RP管理系统敖k/3案系统是什么?稗金蝶K3系统是胺一个财务处理与柏业务处理相结合半的一体化管理信吧息系统，采用的摆是纯组件式开发埃技术，各业务处搬理模块是可以独岸立运行。本教材拜我们所涉及到的暗系统只是整个K熬3系统的一部分矮。疤产品核心的设计拌思想：艾金蝶半K/3 板以企业基础管理半为核心设计思想斑，K3系统是采笆用先进的管理思碍

4、想，以优化公司稗的操作环节，加八快信息传递为目胺的而设计的。本挨系统采用三层技奥术结构，可以很跋好的解决网络高笆峰时的网络拥堵凹的问题，采用S拌QLSERVE癌R大型数据库可暗以容纳海量数据版，采用组件式开肮发可以使网耙络用户各司其职懊，各不相扰。佰K3系统是将总埃账系统做为中心俺环节，以凭证将按其他各业务系统挨与总账系统相连佰系以实现 啊 敖 信息爱共享，在总账系矮统将各业务系统袄数据转化为财务拔数据后，进行综霸合分析，并由各芭报表系统对结果爸进行输出，分析昂系统对结果进行坝分析。用一句话矮说就是：分散式哎数据收集、集中蔼式数据处理、分绊散式数据分析。关于金蝶公司：扳是亚太地区领先扒的企业管

5、理软件隘及电子商务应用稗解决方案供应商摆，是全球软件市鞍场中成长最快的佰独立软件厂商之稗一，是中国软件颁产业的领导厂商隘。隘了解技术组成和罢三层结构：案数据库端、中间靶层、客户端三个挨层次。拔数据库：管理对捌数据库数据的读矮写。（一般操作搬员不需掌握）碍客户端：是用户霸与系统间交互信颁息的窗口，检查瓣用户输入的数据唉，显示系统输出罢的数据。 奥（一般操作员必熬须掌握的内容）拌中间层：它的主坝要任务是账套管白理。（系统管理败员需要在中间层稗作确定以下事项艾：新建账 稗套、用户授权、袄启用账套）胺系统整体功能结岸构：搬包括是多个系统柏大类，包括财务版会计系统、供应笆链管理系统、生凹产制造管理系统佰

6、、人力资源管理爱系统、客户关系岸管理系统等等。扮每一类包含了多靶个子系统，涉及澳到了企业的方方翱面面拌了解安装的要求伴和过程：蔼首先准备中间层背服务器的操作系按统，一般为 W爸indows 熬2000 Se霸rver稗；柏其次在安装K/傲3之前需要安装矮数据库服务器，佰即需要安装 M袄icrosof坝t SQL S肮erver 2搬000跋；邦然后是埃安装佰k/3八前的环境检测伴，即版第三方组件扮的安装；最后安装软件。癌第二部分（第二拜篇）斑财务会计系统管稗理耙财务会计系统管案理耙财务会计管理是斑从审核原始凭证碍、编制记账凭证岸开始，到记账、八对账、结账等一摆系列会计处理过八程。主要内容包邦括

7、：系统初始设伴置；基础财务处般理；固定资产管板理；出纳管理；盎往来管理；应收百账款和应付账款扒管理。板财务会计系统能暗够解决什么问题案？半原始信息重复录靶入，无法共享的奥问题搬信息收集不及时邦，综合分析时效扳性差爱财务人员陷入大翱量的统计、记录拌工作、无暇管理跋固定资产管理、罢工资管理与财务佰脱离扮各种报表的统计扒及编制耗费人力版和时间绊本教材案例背景扳介绍凹本教材以爱“碍深圳绿色原野公奥司安”拌ERP系统的应八用过程为例，详案细阐述财务会计跋管理系统的应用盎过程。熬k/3系统账套霸管理凹建立账套的步骤瓣：建立组织机构吧、新建账套的各白项参数的设置、傲账套属性设置、半重点是启用期拌间的设置（理

8、解吧会计区间的概念班，清楚自然年度敖和会计年度的区叭别）。爸账套备份和恢复扒的操作步骤：完懊全备份方式、半账套批量备份操肮作步骤：备份方爱案的设置用户管理盎1. 翱建立用户组的操哎作步骤：用户组颁授权柏2. 建立用户案的操作步骤：用扳户授权吧3. 通过翱“吧高级盎”办 功能授权班4. 数据授权罢的含义暗第三部分（第三捌篇）总账系统安一、啊软件流程及组成唉1.详细介绍主邦控台，各模块操盎作界面（演示）碍2.金蝶软件采捌用组件式开发，翱无缝联接，资料矮共享。怎样实现半联接的：昂一般管理软件分安两种：一种是以蔼业务为核心的管挨理软件，一种是俺以财务为核心的哎管理软件。无论板是哪一种都离不爸开三条基本

9、线索搬：蔼物流：事物传递癌。（如：销售订挨单，采购订单，暗入库单，出库单案）靶资金流：财务核巴算。财务活动控邦制业务活动。般信息流：操作员癌之间，业务之间扳。懊对于本教材我们百只考虑财务核算艾部分。阿3.所有的基本捌资料都在同一界爸面中维护，直观颁，简单，方便；啊所有的基本资料伴同其它功能模块拌，诸如应收，固版定资产，业务系盎统等完全共享。扳（演示总账设置澳基本资料及在相捌关子模块中共享爱）胺 二、K3系统岸的组成模块有哪哀些？爱根据我们前面所扒说的K3系统的澳设计思路，我们袄用到的K3系统凹的模块有：吧 数据收背集系统： 应收安应付系统 、 癌 固定资产系统绊 、 现金管理背系统岸 数据处肮

10、理系统： 总账凹系统拔 数据分白析系统： 报按表系统 、 财癌务分析系统 、阿 现金流量表系耙统氨 稗 奥三、K3系统各凹模块的联系是怎稗样的？应收应付系统财务分析系统现金流量表系统现金管理系统固定资产系统报表系统总账系统 总账初始数据录入固定资产初始数据录入现金管理初始数据录入暗四、K3系统的翱流程：安第一阶段：建账柏 澳 静态（基础）拜资料准备和录入八 昂初始数据录入 捌 办 坝 懊 隘 隘 暗 结束初始化凭证生成把第二阶段：应收凹、应付系统日常叭处理 熬 霸 固定资产安系统日常处理 摆 靶 疤 敖 凭证审核 凹 凭证过账柏 袄 总账系统稗日常凭证录入耙 矮 现金管理吧日常处理跋第三阶段

11、期罢末处理：汇兑损斑益调整 佰期末损益调整 斑 自动转哎账凭证生成 皑 凭证审核过账叭 稗 阿 埃 报表系统生埃成报表哀 吧 背 版 现金流昂量表生成现金流隘量表办 笆 稗 板 报邦表分析系统进行奥分析，出各种分靶析报表和分析指奥标埃 耙 哀 隘 暗 固定资产系斑统结账澳 捌 爱 靶 扳 现金耙管理系统结账笆 昂 肮 阿 白 百总账系统结账现金管理应收、应付固定资产俺五、根据图形解扳释几个问题：总 账斑 叭 昂 挨 八 哀 把 版 蔼 鞍 财务分析现金流量表报 表阿是否与总账同步鞍？扳是否生成凭证 氨？佰总账中基本资料袄可在其他子模块办调用，但在子模般块设置的资料在盎其他模块无法调版用。敖六、

12、总账系统参版数设置跋这些参数是总账佰系统的基础，它敖的设置关系到所唉有的财务业务和吧流程的处理，请柏用户在设置前认摆真考虑。凹参数设置前先执霸行引入会计科目蔼。袄1，只有系统管败理员可设置 2芭，每条明细分别伴说明 3，此参案数日后可以重新半设置可修改。啊七、 公共基础鞍资料的设置皑币别：一般为浮半动汇率芭计量单位：（1邦）分组（2）基捌本计量单位及换坝算系数矮3、凭证字：（熬1）是否分收付芭转 （2）是否爸需要凭证字 （班3）每个字一次扮排号（4）自动俺生成 白凭证默认凭证字凹是否与总账排序哀。办 4、结算方凹式：暗举例说明（1）搬进行银行自动对岸账 （2）无结斑算号时可提前设靶置百5、斑

13、核算项目：（班1）解释定义 袄（2）与会计科拜目的关系 （3澳）可设置900跋0以上核算项目奥 （4）可分级拌设置 （5）包伴括客户、部门、唉物料等（6）可般以增加自定义类捌别（7）辅助资唉料俺 6、半会计科目：（1颁）解释各功能界安面 （2）从科胺目模板中引入科霸目（可手工录入拌）（3）按照各瓣种科目性质举例捌说明增加明细科扳目（4）固定资哎产科目是否增加摆明细科目 暗 八、总账初始化败总账初始化不仅熬是本系统资料录矮入，而且要进行办其他模块数据核颁对。矮初始数据录入时啊应注意：（1）巴在中间层设置启矮用期间时分不同跋种情况翱 A年初邦建账 B 年中肮建账 C 新建翱公司巴分币别录入：（岸1

14、）白色条直接摆录入 （2）黄把色条自动生成 阿（3）绿条分别皑 哎 录入核算凹项目及往来业务绊核算邦试算平衡（在综氨合本位币）傲现金流量表初始稗数据的录入结束初始化隘第四部分（第三奥篇） 总账日常挨设置氨凭证录入基本设耙置：扒凭证号的确定：笆（1）电脑自动爸控制号（2）手靶工控制号（初始按未完，积累大量碍凭证，霸“安新增凭证检查凭坝证号翱”肮 ）（3）是否耙进行自动填补断巴号（4）凭证号爸连续性 （5）邦保存新增 耙凭证是否审核（班制单审核不能为八同一人）瓣“扮凭证录入吧”“岸查看熬”“拔选项扒”爸设置爱凭证日期：业务绊日期和凭证录入袄日期搬举例详细讲解凭艾证操作（快捷键皑的使用）凭证查询：爱

15、可作新增，修改叭，删除，审核，肮详细演示各功能盎。四、凭证过账：1、可部分过账捌2、过账后可作扳任何查询3、反过账五、凭证汇总六、模式凭证安1、举例讲解模百式凭证操作哎2、如何调入模哀式凭证班六、账簿，报表伴查询胺七、往来模块芭：核销、往来对八账单 （确认坏芭账）、账龄分析皑表斑八、现金流量：俺1、凭证式处理版2、账户式处理摆九、期末结账：挨1，期末调汇 袄2，结转损益（靶只讲解不具体操坝作）3，自动转艾账（凭证摊销和吧预提）疤 挨 爸4，其他相关模背块作完后再反回翱此处结转损益 懊第五部分（第四阿篇） 报表系统报表系统介绍败企业在应用唉ERP版系统一段时间后拌，将会产生大量爱的日常运营数据癌

16、。这些数据都是岸企业宝贵的信息埃资源，它为企业凹各方面了解企业霸当前运营状况，斑作出各项决策提敖供定量化的依据阿。可以说，判断傲一个俺ERP盎系统的成熟与否佰，很大程度上看斑其信息是否能满拌足客户的需要。摆金蝶八K/3 ERP凹的各模块不仅为案用户提供了丰富凹的通用的报表，颁而且提供了案K/3爸报表子系统帮助半用户快速、准确袄地编制各种个性懊化报表。奥K/3芭报表子系统提供澳了数百个灵活的吧取数公式，满足袄各层次用户不同澳需要；而且其与伴EXCEL盎类似的操作风格柏，用户经过简单隘培训就能独立操鞍作编制自己所需叭报表，降低企业癌培训费用。哎作用：是一个电邦子表格系统，类案似于EXCEL把系统，

17、不同在于瓣其可以从总账上碍取数形成财务数蔼据报表。爸关联系统：主要柏总账系统，使用佰函数从账中取数背。具体功能介绍胺打开系统预设的芭报表模板等，做办公式说明，如何败修改资产负债表矮和损益表靶报表菜单项说明伴（全部）敖举例说明新建报哀表（功能说明）拜：报表属性、取爸数参数设置、批哀量填充功能、多叭账套 管理、表背页管理、报表审氨核、报表授权、拔账簿联查、半报表管理（分类矮）：更名和删除拔（分类更方便查罢找）靶第六部分（第四俺篇） 现金流量芭表系统巴现金流量表系统奥简介凹功能：根据总账澳系统中的凭证取爱数生成现金流量绊表。蔼关联系统：与总罢账关联，从总账岸中选取现金类科傲目，从凭证中取隘数傲流程：

18、建立方案翱把氨 选择现金类科颁目暗唉把 提取数据拜颁案 出T形账肮按搬 指定现金项目班唉靶 出现金流量表吧 操作流程：八建立方案：可以碍对一个账套建立拌多个方案，形成氨多张流量分析表拜，有一定的扩展把空间。埃选择现金类科目俺：现金类科目是艾现金流量分析的佰基础，一旦设定肮，就不能修改，扮需加以注意暗提取数据：提取巴数据是选择与现奥金类科目相关的安凭证形成一个数拔据源。版T形账：根据现败金类科目形成的板T形账，是现金案流入和流出分析扒的基础。指定昂指定现金项目：百指定T形账中的叭现金流入和现金班流出的对方对应般的现金项目 。翱这是整个现金流碍量表系统的最重坝要环节。背出现金流量表：班按指定的现金

19、流摆量项目出现金流俺量表（主表）把其他说明（科目拌的展开、日期的拌选择、按凭证指罢定等）拌第七部分（第五笆篇）固定资产系澳统叭固定资产系统介吧绍昂固定资产系统的摆功能：进行固定靶资产日常新增、柏减少、变动的记霸录和账务处理，翱计提折旧及账务隘处理，固定资产搬卡片的查看，固唉定资产相关报表碍的查看。肮固定资产系统的笆相关系统：与总哎账系统相关联，蔼表现在本系统业佰务处理后会有凭罢证生成转入总账吧系统参与核算。叭固定资产系统的伴组成：基础资料奥、卡片管理、报靶表、期末处理、袄系统维护共5项摆。班固定资产系统的矮业务处理流程：哀基础资料设置（颁卡片类别、变动稗方式、使用情况瓣等） 初盎始卡片录入案傲

20、吧 结束初始化摆啊般 日常业务处傲理（新增固定资霸产、减少固定资巴产及变动）皑扒熬 凭证生成按绊拜 计提折旧埃坝罢 查看固定资产笆报表巴拔安 期末结账伴固定资产业务处叭理过程： 蔼系统参数设置：扳固定资产系统是把否与总账系统相跋连，是否计提折巴旧，固定资产系俺统的启用期间设哀置基础设置：耙基础资料：和固敖定资产系统有关傲的基础资料包括疤固定资产所涉及巴的科目、部门、白本模块是各系统办的公用模块，各挨系统共享。袄固定资产使用情柏况：固定资产的跋使用状态，可自疤定义。使用情况昂在有设定的情况霸下可以决定是否办对该项固定资产办计提折旧。绊固定资产变动方摆式：是指固定资跋产的增加或减少挨是以哪种方式达

21、绊成的。在需要生笆成凭证的情况下按，变动方式可以案决定所生成的凭盎证的格式即凭证芭字、凭证摘要和绊对方科目。其中拌对方科目是指当巴固定资产增加和班减少时佰“坝固定资产俺”瓣科目的对方科目皑。霸固定资产类别：捌固定资产类别是般对固定资产进行熬分类的标志，在昂每一类固定资产半中，规定了该类捌固定资产所属的捌固定资产和折旧蔼科目、折旧方法扮、残值率等。除艾此之外，我们可巴以在对每一类固瓣定资产自行定义佰其属性，该属性颁可以在录入和打搬印卡片时显示出拜来。扳固定资产折旧方摆法：这里可以定把义固定资产的折背旧方法。系统提懊供预定义和自定翱义的方法，预定唉义方法不可修改哀，系统特别推荐哀动态平均法，这跋种

22、方法下若发生斑折旧计算要素变袄化，不需要再单俺独改变折旧计算熬方法。每一种方隘法都有公式列示翱和详细说明。初始资料录入罢固定资产系统有肮自己的启用期间挨和初始数据，在傲和总账同时启用伴的情况下，固定啊资产系统与总账吧系统的初始数据扒可以一致，也可奥以不一致。因为懊固定资产系统与伴总账系统的联系靶只在于凭证的生唉成，初始数据只肮是各系统的内部鞍数据，之间是没俺有影响的。但从跋核算及核对的角瓣度讲，初始数据把应该是一致的。柏初始数据表现为蔼一张卡片，与日败常处理中新增卡板片时所涉及到的矮卡片没有什么太澳大的差别。此处拜只需将每个卡片叭项目讲解如何录般入即可。需要注霸意的是卡片第三暗页，需录入固定埃

23、资产的开始使用熬时间、已使用期佰间、已提折旧等凹对卡片折旧计算袄有影响的数据。昂另需注意：对于办半道建账的固定爸资产，会要求录翱入初始化数据，邦即卡片的第四部碍分。需录入该项哀固定资产从年初拔到启用期间为止癌的这段期间内的敖变动情况以及折绊旧计提情况。这肮实际上是为了取稗得该固定资产的癌累计借贷方发生唉额以倒挤出年初芭余额，最终取得按该项固定资产本暗年的较为完整的澳信息。巴如果连续增加许案多相同的固定资芭产，可以选择复扳制增加，对同样拔的卡片另编固定芭资产号码即可，八这种功能可以极绊大减少相同固定疤资产输入的工作疤量，同时保证了版对固定资产的单扒项管理。结束初始化奥初始化数据录入巴完成后，对账

24、无胺误的情况下就可跋以选择结束初始颁化。初始化结束班前应先做系统备碍份。初始化结束芭后也可以做反初肮始化，但只能由袄系统管理员做操佰作。日常处理：柏A 固定资产扮卡片新增：固定搬资产卡片新增与坝初始化卡片新增奥没有什么变化。拌需注意的是卡片芭的入账日期只能哎是本期或本期以斑后，但要注意一凹旦卡片保存后，拜入账日期便不可哀以进行修改。另碍外，固定资产最罢好不要跨期录入傲。敖B 固定资班产卡片减少：当罢发生固定资产减颁少时，我们只需半选择需要减少的八固定资产的代码靶，将减少的日期瓣和减少的方式填岸入即可。袄C 其他变挨动：固定资产的俺其他变动包括固柏定资产除了增加芭和减少以外的其搬他任何变动，包版

25、括使用部门变动艾，使用状态变动芭等等，也包括固伴定资产的原值新挨增和减少，折旧敖的新增和减少等搬等，若发生以上跋固定资产变动时搬需要注意固定资白产的折旧方法是拜否需要进行变动隘。凭证处理：扒我们可以在此将拜所有固定资产的昂处理生成凭证（霸不包括计提折旧扳），并进行查看期末处理：把期末处理是指到败月末计提折旧的邦操作，若有使用瓣工作量法计提折笆旧的固定资产，澳首先要输入工作拔量。报表查看、结账板 佰 拔 背第八部分（第五扮篇）现金管理系斑统绊现金管理系统介霸绍翱系统功能：为出八纳人员设计，对坝公司的现金进行捌管理。扮相关模块：总账捌系统，使用总账澳系统定义的现金扳科目和银行科目败，从总账引入现敖

26、金及银行存款日百记账般组成：现金管理澳、银行存款管理扮、票据管理、期肮末处理、维护案流程：初始化设胺置翱扮哎 结束初始化熬蔼胺 日常处理（奥现金、银行日记挨账、票据管理）碍 期末结账袄二、现金管理系扮统初始化维护中设置参数阿2、从总账引入阿现金科目拔3、从总账引入百现金科目余额（巴会计输入）瓣4、输入期初未哀达账项癌5、检查余额平隘衡表6、同总账核对7、结束初始化挨三、现金管理系半统处理内容唉系统参数设置：耙决定现金系统是搬否与总账系统同蔼步结账拌现金日记账：三蔼种记账方式（手百工录入、从总账澳系统引入、复核哀记账），现金盘芭点，现金对账靶银行日记账：三八种记账方式（同柏上）、银行对账捌单的录

27、入，银行败存款对账，余额柏调节表傲票据管理：应收皑、应付票据的录碍入和查看，支票败的购置和领用的傲管理。敖期末结账：类似捌于期末结账。吧6、凭证管理：搬现金管理系统也摆可以执行对新增隘的日记账纪录生伴成凭证，并在凭懊证管理中可以修搬改和删除。癌第九部分（第四挨篇） 财务分析霸系统系统介绍败功能：按照目前案通用的三种分析碍方法对报表进行熬分析拔关联系统：总账般系统、报表系统案、现金流量表系懊统等所有能够生背成报表的系统功能操作系统设置岸报表分析 对当肮前数据源中的三扒张报表进行分析拜。笆新建报表分析：扒数据来源为账套埃（定义报表项目啊，从账上取数进哀行分析）霸新建报表分析：坝数据来源为金蝶般报表

28、（定义报表办项目，引入数据懊、分析）八新建报表分析：坝预算管理（取预班算数和实际数比澳较分析）拌财务指标分析：百新增指标分析、拌现有指标分析坝因素分析：类同罢于新建数据来源暗为金蝶账套的报把表进行分析。俺第十部分（第六八篇）应收应付系皑统一、系统介绍凹应收款管理系统半通过对销售发票颁、其它应收单、吧收款单等单据的佰管理，从而达到暗对企业的往来账皑款进行综合管理氨的目的，可以及邦时、准确地提供昂给客户往来账款白余额资料，提供隘各种分析报表，扳帮助您合理地进碍行资金的调配，吧提高资金的利用版效率。同时系统柏还提供了各种预扳警、控制功能，暗信用额度控制功板能，以尽可能防肮止发生坏账。此傲外还提供应收票颁据的跟踪管