关于外贸企业使用新版退税软件申报备案货物出口退税的通知

1、稗关于外贸企业使岸用新版退税软件白申报备案货物出芭口退税的通知各外贸企业：白由于原来使用的班外贸企业出口退凹税申报系统8.袄2版无法做瓣合同备案货物捌的出口退税申报百，总局对申报软霸件及时进行了修稗改完善，并下发百了新的出口退税安申报系统8.3鞍版。现将有关要霸求通知如下：瓣一、出口退税申熬报注意事项肮（一）外贸企业般合同备案项下的暗出口货物必须使盎用退税申报系统蔼8.3版申报出罢口退税，请相关般企业尽快下载安白装新软件。外贸白企业使用8.2胺版录入的非合同摆备案货物的退税班申报数据仍然受哎理申报。哎另外，8.3版办申报系统还解决罢了退税率为4%搬或6%的申报数半据无法通过阿“扮关联检查八”俺

2、的问题，因此建隘议其他没有涉及哀到出口备案合同稗的外贸企业也将摆出口退税申报系耙统升级为8.3皑版。笆（二）外贸企业班在进行备案合同皑项下出口货物的跋退税申报时，对袄于同一商品编码摆，不可将备案货般物与非备案货物胺在同一关联号下安申报，否则申报八系统在进行关联爸检查时可能会出按现问题，以致无矮法生成申报软盘按。吧（三）对于不涉摆及出口合同备案巴的单证，建议将罢9月15日前（案以报关单出口日熬期为准）出口的傲货物和9月15班日后（含9月1笆5日）出口的货翱物分开批次申报皑办理退税。爱二、下载、安装翱出口退税申报系矮统8.3版蔼外贸企业可以从扳中国出口退税咨袄询网（网址：h爱ttp:/w吧ww.t

3、axr巴efund.c拔/）败的拔“暗下载中心啊”奥或中山国税网站耙（网址：htt班p:/www啊.zsntax奥.哀）的扒“翱下载中心/涉税啊软件稗”搬下载外贸企业出皑口退税申报系统肮8.3版安装程跋序。将安装程序哀拷贝到本地硬盘背后，双击安装程傲序，按默认的安稗装步骤即可以完佰成系统的安装（阿安装申报系统8捌.3版时不需要稗卸载原申报系统稗8.2版）。案外贸企业出口退皑税申报系统8.蔼3版安装成功后埃，应做好敖“巴系统配置瓣”半下的相关参数设唉置：扒（一）系统配置瓣设置与修改俺与原使用的出口隘退税申报系统8罢.2版的配置一笆致，企业可以参疤照原申报系统8昂.2版输入。百（二）系统参数奥设置

4、与修改暗参数设置请参照伴原申报系统8.奥2版输入，新增巴参数奥“般出口数量浮动比阿率碍”拜、芭“敖出口金额浮动比艾率敖”熬设置为0。拌（三）上述参数俺设置完毕后，执埃行一次瓣“笆数据初始化扒”盎，然后导入原8柏.2版的备份数扮据，做一次袄“摆数据优化伴”芭，并将商品代码哎设置为自用商品百代码。系统升级柏操作完成。白三、外贸企业出佰口备案合同货物胺的退税申报操作翱办法颁外贸企业在20唉06年9月15拔日至12月14吧日（含14日，摆以出口报关单出爸口退税联上注明岸的出口日期为准啊）出口备案合同氨项下的货物，其斑出口数量、出口芭金额未超过合同跋备案的数量、金伴额的，可以按调败整前的退税率来芭办理免

5、抵退税。隘如果摆实际出口货物矮的啊金额、数量超出拌备案合同的备案岸金额、数量，超凹出部分按调整后扳的出口退税率计澳算办理退税耙。例如：某商品凹的合同备案数量安为100个，备哀案金额为500办0美元，但实际笆出口数量为10百8个，出口金额皑为5400美元哀，开具的增值税邦专用发票为10熬8个，计税金额埃为41580元绊，则在录入出口罢明细时要分开两案条记录：一条记奥录按备案数量、爱金额录入，并在板备注栏内填写半“邦HTBA靶”埃字样；另一条记耙录录入超出备案翱的数量8个，超笆出备案的金额4蔼00美元，在备背注栏内不填写捌“斑HTBA半”斑字样。相应地，俺在录入进货明细白时也分开两条记胺录：一条记

6、录录挨入数量100个瓣，计税金额为3斑8500元（4蔼1580般半108板搬100=385罢00），按调整捌前退税率计算退肮税额；另一条记柏录为数量8个，肮计税金额308摆0元，按调整后把退税率计算退税班额。瓣具体的电脑操作隘方法如下：安（一）先做出口坝明细申报数据录颁入。耙操作向导：退税敖申报数据录入办绊出口明细申报数背据录入。录入界扮面如下：柏出口日期：企业板必须准确录入出班口报关单的板“霸出口日期昂”翱。岸备注：属于备案跋合同项下的出口靶货物必须录入碍“艾HTBA袄”岸（合同备案的拼爱音字头，大写字懊母）字样，否则爱该笔货物必须按芭调整后的退税率败申报。隘“蔼出口合同号按”百和颁“蔼合同

7、项号背”笆：在扳“版备注澳”矮栏录入澳“颁HTBA稗”瓣后点击【合同备碍案】按钮，系统傲弹出如下界面澳在上述界面选择芭该笔出口记录属半于哪一个合同备白案序号，然后点翱击袄“佰确定唉”俺按钮，即可完成拔该条出口记录备败案佰“阿合同号暗”翱和肮“挨项号芭”捌的录入操作。爸在上述操作界面奥录入的出口记录斑必须满足如下关疤系：爸1、稗“癌已占用数量安”蔼+蔼“邦本期占用数量埃”碍+巴“昂当前出口数量肮”隘必须小于或等于半“瓣备案数量搬”奥；斑2、哎“翱已占用金额拔”斑+按“拌本期占用金额懊”靶+矮“皑当前出口金额班”氨必须小于或等于疤“白备案金额癌”败；哀对不满足上述录阿入关系的出口记奥录，点击奥“般

8、保存昂”芭按钮后，系统弹扒出如下警告界面耙：把操作界面假如出靶现盎“哎出口数量大于备跋案数量且超过系芭统所设置允许范敖围肮”傲、版“拔出口金额大于备班案金额且超过系扳统所设置允许范阿围氨”蔼以及摆“爸合同备案表中的斑退税率与当前出稗口记录退税率不白一致般”芭等错误提示，企暗业必须认真检查岸，并作调整，直败至无上述错误提挨示。颁所有出口明细数盎据录入完后，点拜击蔼“八审核认可岸”爸按钮，将当前筛拌选条件下所有记凹录设置为审核标昂志。邦（二）进货明细凹申报数据录入。柏操作向导：退税稗申报数据录入阿巴进货明细申报数唉据录入。熬录入完俺“板法定征税税率伴”安栏后，系统会提爱示跋“百合同备案退税率柏与当前录入退税阿率不一致，是否疤替换？岸”笆，选择耙“捌