进销存知识总结

1、进销存知识整理总结进销存一共包括四个大块的内容：一.采购管理二销售管理三仓存管理四.存货核算一：采购管理采购系统简介：金蝶K3采购管理系统提供从采购申请、订单、收货、入库、退货到付款的业务管理功能， 支持供应商、价格、批号等多种采购业务处理。帮助企业实现采购业务全过程的物流、资金 流和信息流的有效管理和控制。系统设置-系统设置-采购管理-系统设置供应链整体选项（参数设置）审核人和制单人可为同一人若应收应付系统未结束初始化，则业务系统发票不允许保存。只能修改、删除、作废本人录入的单据。采购系统选项（参数设置）订单执行数量允许大于订单数量。第一种采购管理（单货同到，单：采购发票。货是指采购的材料）

2、标准流程：采购申请单采购订单收料通知单-外购入库单采购发票-费用发票（最 后进行钩稽）所有单据处理完毕后，采购发票必须要进行钩稽，钩稽的主体是“采购发票”与其钩稽的单 据为“外购入库单”和“费用发票”钩稽的意义：对采购发票和入库单进行核对。进行采购成本的确认在操作时一般都会采用关联，即，从第一张单据生成其他单据。第二种采购管理业务处理（暂估入库：货物到了，发票没有到，月末记账前 要对材料手工暂估价格）采购的货物已经抵达，可以入库，但是发票在本月没有到。暂估入库与第一种处理流程基本一致，只是本月无需处理发票，等以后发票到了，再关联入 库单，生成发票。第三种采购管理业务处理（分次收货）分次收货业务

3、处理流程采购申请单-采购订单|收料通知单Q 外购入库单Q收料通知单 -外购入库单采购发票-钩稽同一张采购订单可以被多张收料通知单或者外购入库单关联，当订单上的数量被执行完毕， 系统会自动将采购订单关闭。注：如果在发票上，用户需要对相同的物料进行数量汇总，可点击工具栏“选项入库 单选单物料合并”然后重新再执行生成，在采购发票上，系统即会将外购入库单上的物料进 行数量汇总。（先把“入库单选单物料合并”的钩勾上，再重新下推一次既可自动合并）第四种采购管理业务处理（代管物资）发料通知单退料通知单在收料通知单输入完后，按F12可查询库存。代管物资的入库，在系统中通过收料通知单进行处理，当取消代管时，可关

4、联收料通知单生 成退料通知单。对于代管物资入库“收料仓库”必须录入，且必须录入“仓库类型”为“代管仓”的仓库 如果系统提示：“没有符合条件的记录”即收料通知单无法下推生成“退料通知单”时，可 在系统参数“采购系统选项退料通知单直接退料”再进行生成即可。第五种采购管理业务处理（采购退货处理）无原单退货：退货业务发生时，无法跟踪到原始的入库单据，如：原始采购业务发生在 采购系统启动之前，这种情况下，手工填写红字入库单。有原单退货：退货业务发生时，在系统里能查找到原始的入库单，这种情况下可以关联 外购入库单生成红字外购入库单。退货业务处理流程原外购入库单红字外购入库单红字采购发票注：原外购入库单关联

5、生成红字外购入库单，红字外购入库单关联生成红字采购发票，采购 发票需要钩稽。在钩稽的时候，要把正的数据删除了，才可以钩稽。第六种采购管理业务处理（委外加工）委外加工流程委外加工发出委外加工入库单采购发票（加工费）-最后进行钩稽费用发票（运费）委外加工是企业将原材料或半成品发出通过加工后，再收回仓库的一个过程完工物料入库后，需要支付加工费，关联委外加工入库单生成发票（加工费发票，也就是购 货发票专用）如在运输过程中发生相关运杂费，还需要关联委外加工入库单生成费用发票业务单据处理完后，还需要将加工费发票与委外加工入库单与费用发票进行钩稽 钩稽的目的是：核算委外加工入库物料的入库成本。注：购货发票（

6、专用）与采购发票的区别是查看业务类型“是否为委外加工入库” 费用发票是直接在委外加工入库序时簿中单击工具栏“费用”关联生成。钩稽是在采购发票维护里面进行钩稽委外加工出库单与委外加工入库单不能相互关联。二：销售管理销售系统介绍金蝶K3销售系统提供从订单、发货、出货、退货、发票到收款等的业务管理功能，支持信 用赊销、价格、折扣、促销等多种销售业务处理，帮助企业实现销售业务全过程的物流、资 金流和信息流的有效管理和控制。销售管理（系统设置）销售系统选项：订单执行数量允许超过订单数量（订单在执行发货通知或销售出库单时，能否超订单发货，选择此参数允许超过，否则不允 许。）与出库单相关联的发票钩稽时自动钩

7、稽（选择此参数，当销售发票与出库单相关联时，销售发票与出库单自动进行钩稽）发票审核时自动调用钩稽。（选择此参数，销售发票在审核时，同步完成销售发票与出库单的钩稽） 销售管理的第一种业务处理（单货同出 单：销售发票，货：产成品货物）销售货物和销售发票在同一个月发出。流程：销售报价单销售订单-发货通知单-销售出库单-销售发票-钩稽 注：采购发票钩稽的目的是为了核算材料的采购成本，而销售发票的钩稽主要是为了进行 销售产品收入与成本的匹配销售管理的第二种业务处理（先开票后发货）流程：销售订单-销售发票发货通知单-销售出库单-钩稽销售管理的第三种业务处理（销售退货）销售退货有两种处理方式：Q退钱Q换货流

8、程：销售出库单-关联生成红字销售出库单-=-_对等核销原销售订单销售出库单主要处理两张单据：Q红字销售出库单（退货）0蓝字销售出库单（换货）进行对等核销的销售出库单必须符合以下条件：1、对等核销的必须分别为红字和蓝字的销售出库单2、对等核销的单据必须全部为已审核、但尚未核销的出库单3、对等核销的单据必须是两张业务相同、数据相反的单据、包括两张单据的客户、销售方 式、物料、辅助属性、批次、条目数、仓库等内容均一致，而每个条目的数量相反（即 相加为零）的情况下才能予以对等核销。4、一次只能选择两张单据进行对等核销，但一次只能选择一张单据进行反核销。建议：如果企业需要对订单执行情况进行跟踪，建议按订

9、单生成换货单据-蓝字销售出库单。销售管理的第四种业务处理（分期收款销售）分期收款销售：当期发出所有货物，出库产品分期进行结算。在销售订单里面“销售方式要选择分期收款销售”分收悬业岂亦型流养呈_.心*-t：y :A |* 故， -1 业a林 销售报价单-销售订单-销售出库单再拆分成若干张销售出库单-若干张销 售发票，都是单独的进行钩稽。注意：只有已审核的单据才可以进行拆分。选择销售出库单-编辑-拆分单据-拆分数量里面输入需要拆分的数量，保存退出即 可。子单生成成功后，如果拆分错误，可点击工具栏“编辑”-“合并单据”，将子单重新合并 到母单。三：仓存管理仓存管理系统简介金蝶K3仓库管理系统提供出、

10、入库业务、仓存调拨、库存调整、虚仓等业务管理功能，支 持批次、物料对应、盘点、即时库存校对等，帮助企业建立规范的仓存作业流程，提高仓存 运作效率。仓存系统的参数：系统设置 系统设置仓存管理系统设置 仓存系统选项实仓允许负结存。仓存管理的出入库单据简介验收入库外购入库单：企业外购的材料入库。外购入库单可以“采购管理”中录入，也可以在仓 存管理中录入。如果用户同时使用这两个系统，可以选择在其中的一个系统中录入“外购入库单”，录入完毕后，在另一个系统也可以进行查询，修改及其他相关处理。产品入库：一般是指企业经过生产部门生产加工完成的半成品和产成品入库的一种活 动。委外加工入库：委外加工完工物料的入库

11、，和外购入库单一样，也是两个系统中都可以 录入。其他入库：一般是指接受产品捐赠或赠送入库等。其他入库属于实仓入库，需要核算入 库成本。领料发货销售出库：企业销售产品的出库。销售出库单可以“销售管理”中录入，也可以在“仓 存管理”中录入。如果用户同时使用这两个系统，可以选择在其中一个系统中录入“销 售出库单”，录入完毕后，在另一个系统也可以进行查询，修改及其它相关处理。生产领料：企业生产产品领用材料的过程，相当于材料出库。委外加工出库：委外加工材料的出库，和委外加工入库一样。其他出库：企业中一些不开发票的产品出库（如：捐赠或赠送出库）其他出库属于实仓出库，需要核算出库成本。仓库调拨：是指将物料从

12、一个仓库转移到另一个仓库。仓库调拨是企业物料内部的流转。仓库管理的第一种业务处理（入库业务）案例1-产品入库：1月20日，收到总装车间送来的绿色牌电脑高端50台，当日入成品库。直接在验收入库-产品入库，添加入数据就OK 了案例2-其他入库1月25日，收到广州彩管厂送来的最新样品光驱50个，入原材料仓注意：其他入库为实仓入库，对于接受免费赠送的产品，如果不计成本，以后也是免费 送出的，属于虚仓入库，填写“赠品入库单”，对于接受免费赠送的产品，以后要参与 生产、销售业务的，则要作“其他入库，”并且在月末也需要核算入库成本。直接在验收入库-其他入库-新增-输入相关内容即可仓库管理的第二种业务处理（出

13、库业务）案例1生产领料简板车间王明于2010年5月1日从原材料仓领用镀锌钢板80公斤。领料发货-生产领料新增-输入相关资料即可。注意：如果生产部门未使用完的材料需要退回仓库，则填写红字生产领料单，即退料。案例2其他出库1月23日，市场部赠送HOLLY公司绿色牌电脑1台做样品。领料发货-其他出库新增-输入相关资料即可。注意：其他出库为实仓出库，如果将产品或材料免费送出，需要填写“其他出库单其他 出库单月末需要核算出库成本，如果是将赠品送出，则填写“赠品出库单”，不需要计算成 本。仓库调拨案例1调拨处理1月26日，发现多媒体音箱100个应该入产品仓，而现在入了原材料仓，现更改重新 入库。仓库调拨新

14、增-输入相关数据即可。调拨单主要是处理物料在企业内部仓库的转移，调拨单处理完毕后，调拨物料的库存总结余 不变，只是两个仓库的数量发生变化，调出仓数量减少，掉入仓数量增加。仓库管理的第二种业务处理（受托加工业务处理）受托加工业务处理流程受托加工材料入库-受托加工领料-产品入库-销售出库-销售发票-钩稽 受托加工材料要入到“代管仓”-填写受托加工领料单（也要选择“代管仓”）- 完工后入实仓（产品入库）以销售的方式出库（销售出库单）加工费以“销售发票”的形式体现。受托加工所有流程都没有关联的都需要新增（除了销售发票）仓存系统（盘点业务）盘点业务的处理分四步。新建盘点方案打印盘点表录入实盘数量编制盘点

15、报告表注意：供应链整体选项“若应收应付系统未结束初始化，则业务系统发票不允许保存”的钩去掉。四：存货核算存货核算简介存货核算系统提供多种存货核算计算方式，结合总仓与分仓核算、凭证模板灵活设置等业务 管理功能，可以帮助企业准确核算存货的出入库成本和库存金额余额，实时提供库存业务的 财务成本信息。（存货核算的主要业务为成本核算和凭证处理）存货核算系统操作流程入库核算出库核算期末处理外购入库核算存货估价核算自制入库核算材料出库核算凭证生成盘盈入库核算其他入库核算产成品出库核算期末结账解释：外购入库核算：核算当期所有与发票钩稽过的外购入库单的入库成本。存货估价核算：核算当期所有未与发票钩稽的外购入库单

16、的入库成本。自制入库核算：核算当期所有产品入库单的入库成本。盘盈入库核算：核算当期所有盘盈单的入库成本。其他入库核算：核算当期所有其他入库单的入库成本。材料出库核算：核算当期所有物料属性为外购的物料的出库成本。产成品出库核算：核算当期所有物料属性为自制的物料的出库成本。凭证生成：将当期所有已核算过出入库成本的单据生成凭证。期末结账：当期供应链系统所有业务全部处理完毕，需要对供应链系统进行结账。结账成功后，系统会计期间自动进入下一期。存货核算参数设置（系统设置-系统设置-存货核算-系统）期末结账时检查末记账的单据选择此参数，供应链系统在结账时，会对所有单据进行检查，如果某单据未生成凭证，则供 应

17、链系统不允许结账。 暂估冲回凭证生成方式a.月初一次冲回b.单到冲回月初一次冲回：系统在期末结账后，自动根据上期生成的暂估凭证，对应生成红字暂估 凭证，若在当期发票仍未到，则继续生成暂估凭证，下棋继续自动冲回。单到冲回：对于暂估入库单（未与发票钩稽的外购入库单）只是在收到发票后，生成一 次暂估冲回凭证。C存货核算方式：a.总仓核算b.分仓核算c.分仓库组核算总仓核算：所有物料不论存放仓库，统一核算出入库成本。分仓核算：物料按其存放的仓库，分别进行出入库成本的核算，在此情况下，同一个 物料存放在不同的仓库，有可能出现不同的结余成本。D.外购入库生成暂估冲回凭证此参数为初始化参数，供应链系统结束初

18、始化后，不允许修改。此参数主要控制供应链系统凭证的处理模式，选择此参数，系统以工业模式生成凭证， 不选择，以商业模式生成凭证。入库核算在外购入库核算过滤条件选择全部外购入库核算：系统将当期所有已钩稽采购发票自动显示出来。如果采购过程中发生了 运杂费，且需要计入成本，首先要进行费用分配。A.手工分配。B.按数量分配。C.按金额 分配手工分配：在采购发票“应计成本费用（本位币），手工录入每条费用。 按数量分配：“核算”-费用分配方式按数量分配。系统会自动分配按金额分配：“核算”-费用分配方式按金额分配。系统会自动化分配。选中需要分配的单子，点击“分配”，分配完后进行核算，核算成功后，系统将核算出来

19、的 结果自动回填到发票所对应的外购入库单。（核算完后，外购入库单上都将显示单价）存货暂估入库（红蓝字要选择全部）在外购入库单手工录入所有物料的单价，录入完毕后保存。自制入库核算在过滤条件里选择“产品入库”，自制产品的入库成本包括：材料费、人工费、制造费 注：在单独使用供应链系统的情况下，手工录入自制产品的“单价”填写完成后，点击 核算。如果供应链系统与成本系统同时使用，自制产品的成本可以在成本系统核算后，传递到 供应链系统。在自制入库核算里面包括“盘盈入库”核算，在过滤条件里选择“盘盈入 库”。其他入库核算其他入库核算有两种方式Q.直接手工录入单价进行核算Q由系统更新进行核算Q.手工录入：进入

20、其他入库单，手工录入单价，保存退出。Q更新系统：“无单价单据维护”-更新无单价单据选择一种单据类型。如：其它 入库，选择一种单价来源，如：期初余额加权平均法，点击更新注：暂估入库，自制入库，盘盈入库等单据都可以选择由系统自动更新。委外加工入库核算委外加工入库产品单位成本=（材料费+加工费+运杂费）/委外加工产品入库数量第一步：核销，通过核销确定委外加工入库产品材料的耗用量。核销界面分为上、下两部分上面部分为委外加工入库单下面部分为委外加工发出单第二步：核算加工费和运费（所有费用全部算在加工费里）通过分配和核算来完成。第三步：核算材料费材料费=委外发出材料耗用量*委外材料发出单位成本。（等出库材料核算完，再回来核算委外材料费）出库核算出库核算按物料属性进行核算。所有属于“外购”类物料，在“材料出库核算”里面进行出库成本核算。所有属于“自制”类物料，在“产成品出库核算”里面进行出库成本核算。注：出库核算前，要确定入库核算全部核算完毕，否则出库核算可能会发生错误。1.材料出库核算Q结转本期所有物料：对本期所有外购类物料核算出库成本 结转指定物料类下所有物料：仅对某类物料结转出库成本结转指定物料代码段：指定一部分物料核算出库成本Q结转指定物料：指定某物料核算出库成本。产成品出库核算：“和材料出库核算”一模一样。注：材料出库与产成品出库核算成功后，系统将核