2009年年报和2010年定报

1、2009年年报和2010年定报房地产业工作布置会(物业管理、中介服务及其他房地产)12009年年报表目录1. 101表 法人单位基本情况2. 101-1表 产业活动单位基本情况3. 105表 非工业主要能源消费4. 105-5表 非工业水消费5. X103表 房地产业财务状况6. X102-2表 物业管理、中介服务及其他房地产活动情况2非工业主要能源和水消费房地产业财务状况205表 X202-2表 物业管理、中介服务及其他房地产活动情况 取消01205-1表02X203表非工业重点耗能单位主要能源和水消费03 2010年定报表目录3101表法人单位基本情况P13 P80101-1表产业活动单位

2、基本情况P19 P92表中指标由单位基本信息构成基本情况报表讲解4要填报101表单产业法人单位只填101表，免填101-1表。法人本部及其分支机构要分别填报各自的101-1表单产业法人单位多产业法人单位报表讲解5填报注意“采集平台”报表中加“”的指标数据已由市统计机构根据各单位清查表中数据导入，各报表单位免填，且平台控制不可修改。北京统计数据集中采集平台填报报表数据报送要求6总部情况单位规模 金融功能区非企业主要经济指标注册开发区企业主要经济指标免填指标报表讲解等等7Text in here非企业主要经济指标企业主要经济指标由数据中心从调查单位填报的财务表中相关指标统一替换报表讲解8101表、

3、101-1表表中其他指标由调查单位以“采集平台”上的单位信息为基础，依据自身实际情况填报修改报表讲解9非工业主要能源消费（105表）P32 P120非工业主要能源和水消费（205表）P60 P1202009年年报2010年定报非工业能源统计非工业水消费（105-5表）P33 P122非工业重点耗能单位主要能源和水消费（205-1）表 P61 P12010非工业主要能源消费（105表）非工业水消费（105-5表）统计范围报送时间非工业限额以上法人单位2010年2月10日前网上填报报表讲解112010年定报能源表吨标煤10003000500070009000205表205-1表年耗能5000吨标煤

4、以下非工业限额以上法人单位填报205表年耗能5000吨标煤以上非工业限额以上法人单位填报205-1表填报要求205季后10日前 （四季度免报）205-1月后10日前（一月份免报）205表非工业主要能源和水消费季报205-1表非工业重点耗能单位主要能源和水消费 月报报表讲解12月报205-1表、季报205表（能源和水）年报105表（能源） 能源消费量合计、能源消费金额合计： 由平台自动生成，单位手动点击“计算”即可。 能源消费量合计： 由平台自动生成 水的消费量：包含其他水（矿泉水、纯净水、热水）报表讲解13“谁消费、谁统计”原则 P119是指“谁”实际消费了能源，不论其支出费用与否，就由“谁”

5、统计其能源消费量。报表讲解141、能分清使用方消费量（物业有分表）2、能推算使用方消费量（物业可提供电费及电单价）单位（能源使用方)自身无计量仪表不能分清使用方消费量（物业没有分表）计量情况物业情况应统计不统计能源使用方应统计单位（能源使用方)自身无计量仪表不统计报表讲解15统计原则及实际应用 “何时投入使用，何时计算消费量”原则，要求按照自然月、自然年建立台帐、上报统计报表。 如果能源和水提供单位给出的消费清单较晚，不能满足的上报时间要求，可用上月数据代替本月。但不能简单代替，应合理评估本月数据。计算消费量的累计天数应与报告期要求一致。即：一个季度90-92天，一个年度360-365天16能

6、源消费量105、205、205-1包括调查单位的各种耗能设备照明采暖制冷车辆炊事统计原则及实际应用17 电的消费量可以由抄表数取得；也可根据电力供应部门的交费单据取得；若不具备以上条件，也可以通过电费除以电价计算出电的消费量。（电费发票上的消费量与交费单不一致时，以交费单上数据为准）电力指标填报方法及注意事项18指调查单位报告期内实际使用的各种煤及煤制品，不含焦炭、下脚煤、石煤。按实际称重填报。无称重记录按下式计算：煤炭消费量 = 年初库存+购入量对外 销售量（拨出量）年末库存煤炭指标填报方法及注意事项19汽油、柴油填报方法使用加油IC卡的单位根据加油IC卡对帐单填报；不使用加油IC卡的单位根

7、据消费发票数量填报。出租汽车、有对外承包业务的运输公司若无法计量油耗，可依据车辆行驶总里程数和百公里耗油数推算。填报方法单位要根据每月汽柴油实际消费量做好统计台帐。(单位加油IC卡的主卡里包括所有用油情况)注意事项指标填报方法及注意事项20私家车公车私家车不管公用私用汽油柴油消费量一律不计入调查单位消费量。公车不管公用私用汽油柴油消费量一律计入调查单位消费量指标填报方法及注意事项公车与私家车的界定以产权归宿为准。21 使用加油IC卡单位应到中石化、中石油索要“IC卡对账单”，条件具备单位可用以下电话和网址取得数据：中石化：电话：95105888网址:中石油：电话：84976586网址: 指标填

8、报方法及注意事项22指标填报方法及注意事项23指标填报方法及注意事项24指标填报方法及注意事项25指标填报方法及注意事项26指标填报方法及注意事项27 可通过燃气表直接取得，也可根据供应部门发票数填报。天然气、液化石油气指标填报方法及注意事项28 煤油：在通常情况下，除航空运输业以外，有煤油消费的调查单位很少。 煤气：在北京没有这种能源消费。指标填报方法及注意事项注意29燃料油：也称重油，是炼油厂炼油时，提取汽油、柴油之后，从蒸馏塔底部流出来的渣油，加入一部分轻油配制而成。主要用于锅炉燃料。 用油单位应按照实际消费称重记录填报。 燃料油指标填报方法及注意事项30 是调查单位在报告期内实际消费的

9、热力费用（暖气费）。 不包括：自备锅炉燃料费用、为往年补交的费用、为下年预交的费用。 如果当年已经消费，但还未实际支付热力费用，按应交数填报外购热力指标填报方法及注意事项31205-1表205表105表205-1表应将全年外购热力费用分摊到当月。 1月份全年费用4 2月份全年费用4 12月份全年费用4 3月份全年费用40.5 11月份全年费用40.5205表应将全年外购热力费用分摊到当季。1季度全年费用42.5 4季度全年费用41.5填报年报105表时，如果单位采暖面积和采暖价格没有变化，可直接按一个采暖期费用填报。指标填报方法及注意事项外购热力32注意空调制冷： 空调冷气使用方（单位）交付的

10、费用不计入本单位外购热力费用，将相应的电耗等填报到相应能源科目。指标填报方法及注意事项外购热力33中水其他水雨水地下水自来水地表水水消费合计水消费量 P33 P122报告期内调查单位实际消费的各种水数量指标填报方法及注意事项34其他水矿泉水纯净水地热水热水指标填报方法及注意事项35Describe a vision of company or strategic contents.Description of the contents指报告期内调查单位消费各种水所支付的水费，计算范围与水价的费用结构相一致，如水费、资源费（税）、污水处理费等。水费不包括取水过程中的成本费，如电费、人工费、设备费

11、等。水消费金额若调查单位消费地表水不需支付费用，则免填金额。指标填报方法及注意事项36汽油柴油其他水外购热力能源台账能源表需要强调私家车不计入调查单位消费量。公车计入调查单位消费量。直接购买热水使用的单位，将热水消费量计入填在“其他水（10）”中。空调制冷费用不计入本单位外购热力费用，将相应的电耗等填到对应能源科目。所有能源指标，调查单位均应在平时做好基础工作，建立好能源统计台帐。其他水年报105-5表中其他水（10）消费金额去年不用填写，今年必须填写。指标填报方法及注意事项37DBCA将购入量视同消费量定报未填报累计数统计口径范围不清楚，造成多统或漏统对指标含义不理解将柴油当做燃料油填报、液

12、化石油气当煤气填报对统计制度不了解或了解不深入以往报表中存在的问题38企业购买热水不填报外购热力费用。不按制度规定执行，将预交09年的取暖费填报在09年三季度的报表中。外购热力费用填报混乱热水费用填不填外购热力填报预交采暖费以元为单位填报出现极大值以往报表中存在的问题39澄清说明存在的主要问题未能阐明对应原因填写相同澄清说明把错误归结于过去缺乏实际说明意义1.本条核实无误。2.情况属实，确实如此。40缺乏实际说明意义把错误归结于过去 错误信息“本月与上年同期相比综合能源消费量差距大，请核实！” 澄清说明“上月是供暖季能耗大，本月停止供暖所以差距大”。未能阐明对应原因填写相同澄清说明澄清说明存在

13、的主要问题41缺乏实际说明意义把错误归结于过去未能阐明对应原因填写相同澄清说明对不同错误提示，未经认真阅读，就复制粘贴相同的澄清说明。澄清说明存在的主要问题42缺乏实际说明意义填写相同澄清说明未能阐明对应原因把错误归结于过去1.上期填报有误，本期调整。2.以本期数据为准。澄清说明存在的主要问题432009年4季度季报表免报季报表调整为年报报表讲解物业管理、中介服务及其他房地产活动情况(X102-2) P26 P10544指标构成物业管理、中介服务及其他房地产活动情况 一、物业管理 四、补充资料 二、中介服务 三、其他房地产活动451003020401020403010可累计指标时期指标46四季

14、度三季度一季度二季度12月31日时点指标不可累计指标47取消指标BECDA应收物业管理费5万平米及以上的住宅小区房屋代理销售佣金收入房屋出租收入房屋代理出租佣金收入修订内容48在外省管理房屋建筑面积在外省代理销售成交合同面积在外省代理出租成交合同面积增加指标 四、补充资料修订内容49统计范围年营业收入500万元及以上的物业管理、中介服务及其他房地产活动法人单位统计部门确认的纳入年报的准规模单位统计平台上现有的2009年3季度季报单位215051 物业管理 填 报 对 象行业代码为“7220”的物业管理企业存在物业管理经营活动的行业代码为“7290”的其他房地产活动企业52在管物业占地面积指截止

15、到报告期末物业管理企业正在进行管理的物业所占用的全部土地面积；不仅包括房屋的占地面积还包括配套设施绿地、通道等占地面积。53123 根据物业管理企业实际管理的物业占地面积填列 大多数小区“在管物业占地面积”可从小区开发建设的房地产开发公司取得，根据该物业小区的原始图纸资料填报 较大的托管小区可从规划部门取得相关资料填 报 依 据在管物业占地面积5445 也可根据物业容积率、建筑面积计算取得 以上途径均无法取得，只有通过实际测量填报填 报 依 据在管物业占地面积55 如果某物业公司仅管理某栋大厦的一部分，“在管物业占地面积”如何填报？ 如果某物业公司仅管理某栋大厦的一部分，“在管物业占地面积”可

16、根据其所管部分的建筑面积和该大厦的容积率计算得出。 特殊情况在管物业占地面积=所管部分建筑面积/该大厦容积率56 该指标为时点指标，为截止到12月31日物业管理企业所管理的物业占用的土地面积。注意事项请勿把各季度管理的面积相加57在管房屋建筑面积指截止到报告期末物业管理企业正在进行管理的已竣工交付使用的全部房屋建筑面积。以企业实际管理的房屋面积填列。 只包括管理的本市房屋面积，不包括管理的外埠房屋面积。 如果物业管理企业对人防面积进行管理，在管房屋建筑面积中应包含人防面积；如果对人防面积没有进行管理，则在管房屋建筑面积中不包含人防面积。58填报依据 以企业实际管理的房屋建筑面积填列；可根据物业

17、委托人所移交的该物业的图纸面积或物业托管协议中的面积填列。59注意事项 该指标为时点指标，为截止到12月31日物业管理企业所管理的已竣工交付使用的全部房屋建筑面积 。请勿把各季度管理的面积相加60住宅写字楼厂房商业及服务业等经营性用房其他在管房屋建筑面积 总项等于其中分项之和注意事项61 包括别墅、公寓、职工家属宿舍和集体宿舍(包括职工单身宿舍和学生宿舍)等。但不包括住宅楼中作为人防用、不住人的地下室等。住宅62写字楼（办公楼） 指企业、事业、机关、团体、学校、医院等单位使用的各类办公用房。63 指商业部门、粮食部门、供销部门、饮食服务业等部门对外营业的用房，如度假村、饭店、商店、门市部、粮店

18、、书店、供销店、饮食店、菜店、加油站、日杂等房屋。商业及服务业等经营性用房64 指直接用于生产或为生产配套的各种房屋，包括主要车间、辅助用房及附属设施用房。凡工业、交通运输、商业、建筑业以及科研、学校等单位中的厂房都应包括在内。厂房65其他 凡不属于上述各项用途的房屋建筑物，如中小学教学用房、托儿所、幼儿园、图书馆、体育馆等。不限于所举例子中的房屋类型66成立业主大会数量指物业管理企业所管物业小区成立业主大会数量。67中介服务根据2009年1月1日至2009年12月31日期间签订的合同填报。填报对象由行业代码为“7230”的房地产中介服务企业填报。行业代码为“7230”的房地产中介服务企业，只

19、能填报“二、中介服务”中的相关指标。68房屋代理销售（含预售）取自2009年1月1日至12月31日期间签订的房屋代理销售合同，从三个方面反映合同情况填报依据按照实际签订的房屋代理销售合同填报由中介机构代理，签订合同双方为房地产开发商和购房者的也应统计在内69代理销售范围 包 括 不 包 括房地产中介服务机构代理销售（含预售）房屋的经营行为。房地产中介服务机构代办用于购置商品房的相关住房公积金贷款或商业贷款手续。70指标解释指从年初累计到报告期末，房地产中介服务机构所承接的代理销售（含预售）房屋业务中，房地产中介服务机构或房地产开发商与购房者（单位）正式签署的房屋买卖合同总数/合同总面积/合同总

20、金额。71成交合同数成交合同金额成交合同面积指标关系72房屋代理出租取自2009年1月1日至12月31日期间签订的房屋代理出租合同，从三个方面反映合同情况填报依据按照本年实际签订的房屋代理出租合同填报只统计2009年1月1日至2009年12月31日期间签订的合同，以前年度签订当年仍有效的合同不包括在内73代理出租范围中介企业代理出租有以下两种情况：一种是中介机构作为居间人撮合出租人和承租人签订房屋租赁合同（经纪机构居间成交版）另一种是中介机构接受出租人委托与承租人签订房屋租赁合同（经纪机构代理成交版）部分房地产中介企业为某些房屋（如商业大厦）做策划，帮助其进行宣传，以便于房屋更好地出租。此部分

21、业务属于商业策划业务，不应计入房屋代理出租中。74指标解释指从年初累计到报告期末，房地产中介服务机构所承接的代理出租房屋业务中，房地产中介服务机构与租房者（单位）正式签署的房屋租赁合同总数/合同总面积/合同总金额 （按月租金标准填报）。75成交合同面积成交合同金额成交合同数指标关系76其他房地产活动填报对象由行业代码为“7290”的其他房地产活动单位存在代理出租或自行出租房屋活动的行业代码为“7220”的物业管理企业77房屋出租活动范围假设A公司先与B公司签订房屋出租合同从B公司处租赁房屋，又与C公司签订房屋出租合同，把房屋中一部分出租给C公司，则A公司的房屋出租行为不应填报在本统计报表中 不

22、包括单纯转租行为78指标解释指截止到报告期末，以房屋租赁为主业的企业其房屋出租的合同总面积。指截止到报告期末，以房屋租赁为主业的企业按照房屋出租合同所出租的住宅套数。79填报依据按照当年签订或当年有效的合同填报指标为时点数，反映截止到2009年12月31日以房屋租赁为主业的企业房屋出租情况80补充资料在外省有经营活动的企业填报81填报注意点时期数与时点数 时期数为可累加的数，时点数为不可累加数时点数时期数一、物业管理三、其他房地产活动四、补充资料二、中介服务四、补充资料全部指标全部指标在外省管理房屋建筑面积全部指标在外省代理销售、出租成交合同面积82填报注意点金额均为合同数，非实收数，与支付方

23、式无关关于金额的指标金额指标单位均为“千元”“代理出租成交合同金额”为月租金标准83物业管理、中介服务及其他房地产活动单位（行业代码为：7220、7230、7290）填报房地产业财务状况（X103表）时，以下指标免填:土地转让收入（044）1.2.3.4.商品房屋销售收入（045）房屋出租收入（046）其他收入（047） 房地产业财务状况（X103、X203表） P28 P57 P107 84修订内容累计境外股市筹资额累计境内股市筹资额生育保险费医疗保险费广告费劳动、失业保险费养老保险费工伤保险费取消指标房地产业财务状况103表851是否执行年企业会计准则是否3内部往来负债2内部往来资产修订内

24、容增加指标86修改指标修改指标将“本年折旧”指标由“年末资产负债”部分转移至“其他资料”部分，并改名为“固定资产折旧”。将“应付福利费总额（贷方累计发生额）”指标改为“职工福利费”。修订内容87广告费累计境内股市筹资额累计境外股市筹资额取消指标修订内容房地产业财务状况（203表）仍为2、5、8、11月月报88“存货”指标。将“本年折旧”指标由“年末资产负债”部分转移至“其他资料”部分，并改名为“固定资产折旧”。将“应付福利费总额（贷方累计发生额）”指标改为“职工福利费”。增加指标修改指标修改指标修订内容8990X 103五、执行2006年企业会计准则企业填写六、上市公司填写四、其他资料三、利润

25、及分配二、年末资产负债一、年初存货指标构成91注意事项： 上述指标都是时点指标，即取自资产负债表中对应科目的年末数值（年初存货除外）。报表讲解资产负债92三、利润及分配 管理费用054 营业收入490 其中：税金055 其中：主营业务收入043 财产保险费056 1.土地转让收入044 差旅费057 2.商品房屋销售收入045 工会经费058 3.房屋出租收入046 财务费用062 4.其他收入047 其中：利息收入202 营业成本134 利息支出201 其中：主营业务成本048 营业利润064 营业税金及附加497 投资收益065 其中：主营业务税金及附加050 其中：股权投资收益460 主

26、营业务利润051 补贴收入066 其他业务收入052 营业外收入067 其他业务利润053 营业外支出068 营业费用049 利润总额069 应交所得税070报表讲解利润及分配可直接根据企业利润表、管理费用明细表、财务费用明细表及相关财务明细资料填报。93三 不再区分主营业务与副营业务，统称为营业收入与营业成本、营业税金。2006年企业会计准则中对企业利润表做了较大调整：二一 在当期损益中增加了公允价值变动收益、资产减值损失科目。 投资收益纳入当期营业利润中核算。报表讲解利润及分配94执行2006年企业会计准则的企业，根据公式计算填报主营业务利润：主营业务利润(051)主营业务收入(043)主营业务成本(048)主营业务税金及附加(050)执行2006年企业会计准则的企业，如果未设置“主营业务收入”、 “主营业务成本”、 “主营业务税