用友U8成本管理实施应用手册

1、用友U8实施工具861本钱管理应用手册目 录 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc181505899 1.手册说明 PAGEREF _Toc181505899 h 4 HYPERLINK l _Toc181505900 2.手册作用 PAGEREF _Toc181505900 h 4 HYPERLINK l _Toc181505901 3.手册应用范围 PAGEREF _Toc181505901 h 4 HYPERLINK l _Toc181505902 4.本钱管理系统原理介绍 PAGEREF _Toc181505902 h 4 HYPERLINK l _Toc1

2、81505903 4.1.本钱总流程图 PAGEREF _Toc181505903 h 4 HYPERLINK l _Toc181505904 4.2.采用本钱滚加方法计算本钱 PAGEREF _Toc181505904 h 6 HYPERLINK l _Toc181505905 4.3.本钱运算的根本模型 PAGEREF _Toc181505905 h 6 HYPERLINK l _Toc181505906 4.4.间接费用的分摊 PAGEREF _Toc181505906 h 7 HYPERLINK l _Toc181505907 4.5.核算工序产品本钱的操作流程 PAGEREF _To

3、c181505907 h 10 HYPERLINK l _Toc181505908 4.6.从本钱管理取相匹配的产成品完工本钱单价 PAGEREF _Toc181505908 h 11 HYPERLINK l _Toc181505909 5.本钱管理在ERP1ERP2ERP3等模式上应用介绍 PAGEREF _Toc181505909 h 13 HYPERLINK l _Toc181505910 5.1.本钱管理在ERP1应用模式上的介绍 PAGEREF _Toc181505910 h 13 HYPERLINK l _Toc181505911 5.2.本钱管理在ERP2应用模式上的核算订单本钱

4、介绍 PAGEREF _Toc181505911 h 15 HYPERLINK l _Toc181505912 5.3.本钱管理在ERP3应用模式上的核算工序本钱介绍 PAGEREF _Toc181505912 h 32 HYPERLINK l _Toc181505913 6.本钱管理应用中容易出现哪些问题？应该怎样防止或解决 PAGEREF _Toc181505913 h 54 HYPERLINK l _Toc181505914 6.1.初始设置问题及解决方法 PAGEREF _Toc181505914 h 54 HYPERLINK l _Toc181505915 6.2.数据录入问题及解决

5、方法 PAGEREF _Toc181505915 h 54 HYPERLINK l _Toc181505916 6.3.本钱检查和计算问题及解决方法 PAGEREF _Toc181505916 h 54 HYPERLINK l _Toc181505917 6.4.本钱应用过程中检查的逻辑错误提示解决方法汇总 PAGEREF _Toc181505917 h 55 HYPERLINK l _Toc181505918 7.本钱管理特殊业务的变通解决方案及不支持的业务需求 PAGEREF _Toc181505918 h 56 HYPERLINK l _Toc181505919 7.1.本钱管理特殊业务

6、变通解决方案， PAGEREF _Toc181505919 h 56 HYPERLINK l _Toc181505920 7.2.本钱管理暂时不支持的企业本钱业务需求 PAGEREF _Toc181505920 h 57 HYPERLINK l _Toc181505921 8.本钱卷积插件应用 PAGEREF _Toc181505921 h 57 HYPERLINK l _Toc181505922 8.1.说明 PAGEREF _Toc181505922 h 57 HYPERLINK l _Toc181505923 8.2.本钱卷插件安装程序下载 PAGEREF _Toc181505923 h

7、 58 HYPERLINK l _Toc181505924 8.3.本钱卷积插件安装应用环境要求 PAGEREF _Toc181505924 h 58 HYPERLINK l _Toc181505925 8.4.操作步骤 PAGEREF _Toc181505925 h 59 HYPERLINK l _Toc181505926 8.5.特别说明 PAGEREF _Toc181505926 h 68 HYPERLINK l _Toc181505927 8.6.委托加工业务核算 PAGEREF _Toc181505927 h 69 HYPERLINK l _Toc181505928 8.7.耗时情况

8、统计 PAGEREF _Toc181505928 h 70 HYPERLINK l _Toc181505929 9.870本钱管理介绍 PAGEREF _Toc181505929 h 70 HYPERLINK l _Toc181505930 9.1.新增功能 PAGEREF _Toc181505930 h 70 HYPERLINK l _Toc181505931 9.2.改良功能 PAGEREF _Toc181505931 h 70 HYPERLINK l _Toc181505932 9.3.本钱卷积 PAGEREF _Toc181505932 h 72 HYPERLINK l _Toc181

9、505933 9.4.功能特性、规那么 PAGEREF _Toc181505933 h 72 HYPERLINK l _Toc181505934 9.4.1.本钱管理 PAGEREF _Toc181505934 h 72 HYPERLINK l _Toc181505935 9.4.2.存货核算 PAGEREF _Toc181505935 h 73 HYPERLINK l _Toc181505936 9.5.考前须知 PAGEREF _Toc181505936 h 76 HYPERLINK l _Toc181505937 9.6.联副产品的处理 PAGEREF _Toc181505937 h 7

10、7 HYPERLINK l _Toc181505938 9.7.本钱复原 PAGEREF _Toc181505938 h 77手册说明本手册是依据用友ERP-U861版的本钱模块应用功能编写的, 需要说明的是，本文的介绍只是用友ERP实施所使用的产品功能的流程和方法。并没有分行业的版本介绍,在具体的工程应用中，可以根据实际的情况进行调整。此手册中还对870的本钱新增和改良功能进行了介绍;供学习参考;手册作用 提升参谋对本钱管理的应用能力; 辅助指导参谋实施工作,促进工程交付;手册应用范围产品范围 用友ERP-U861版产品的本钱模块,其他用友U8版本产品可以借鉴;本钱管理系统原理介绍本钱总流程

11、图采用本钱滚加方法计算本钱 是按物料清单所规定的物料之间的层次、需求关系和制造过程，从产品结构的最底层开始，从底层向高层依次累计。在物料清单中，处于不同层次的物料工程的本钱都包含两局部： 1、本层发生的本钱 2、底层累计的本钱 BOM的最底层物料工程是外购件即原材料或标准件的产品本钱 1、直接材料费=材料费采购件费+采购间接费用 2、采购间接费=采购件费*采购间接费用率 3、加工本钱=0上层物料的本钱 1、加工本钱=发生在该层的作业费用直接人工费用+间接费用 直接人工费用=工作中心记录的人工费用率*工艺路线记录的工时 间接费用=工作中心记录的间接费用率*工艺路线记录的工时 2、加工本钱+低层各

12、项本钱=滚加到本层的物料本钱工程 本钱的累计和发生与生产制造的过程同步本钱运算的根本模型分项或综合结转分项或综合结转一车间 耗用原材料在产品本钱半成品本钱加工费用+=二车间 耗用原材料半成品本钱在产品本钱半成品本钱加工费用+=间接费用的分摊 事前指定间接费用率可以使间接费用的计算与直接费用的计算同步进行本钱归集记录本钱直接材料产品1产品1直接人工辅助费用制造费用购置材料装配工的工资表整理工的工资表管理者的工资表折旧办公费供水供电费用本钱计量本钱分类本钱分配分配到本钱对象定义本钱选项参数通过是否启用制造来源与生产制造接口；获取物料清单、生产订单、车间管理本钱对象及数据定义分配率共用材料在产品辅助

13、费用制造费用人工费用定义本钱中心企业内部可以归集本钱费用的末级部门或工作中心，是根本的本钱核算单位。定义与其他系统接口1、与总帐结合 制造费用、折旧费用、人工费用、其他费用 必须定义费用明细与总帐接口 接口方式：定义取数公式2、制造结合 方式：启用制造数据来源、核算工序产品本钱 影响以下报表：工时日报表、完工产品日报表、在产品盘点表、产品耗用日报表、完工产品处理表、在产品每月变动月当数、分配标准表、3、与存货系统结合 方式：存货数据来源 参数：直接记入材料费用的出库类别 记入入库数量的入库类别 影响：材料以及外购半成品耗用表 规那么：从存货读取的材料数据允许修改，系统对同一材料屡次的出库数据自

14、动汇总。存货系统-材料出库单不启用生产制造数据来源 部门、期间、类别一致 如为专用材料那么应选择本钱对象工程大类中的工程 如本钱核算方法采用分批法时，还应输入生产批号存货系统-材料出库单启用生产制造数据来源 部门、期间、类别一致 如为专用材料那么须对应相应的生产订单号信息 4、与工资系统结合 参数：记入人工费用的类别 记入制造费用的类别 工资分摊的类型影响：人工费用表规那么：选择人工费用来源于“薪资管理时，同时使用着“总账系统，那么只有“薪资管理中的工资分摊数据被生成凭证以后，才能被本钱系统读取；如果您未同时使用着“总账系统，那么无此限制。 从薪资管理系统取数查询条件包括：部门+期间+工资类别

15、+工资分摊类型+人员类别直接人工或管理人员工资。工资分摊结果必须生成凭证后的，数据才可以读取过来。 5、与资产系统结合 影响：折旧费用表规那么：制造费用有明细 与从固定资产的部门、期间一致 必须是固定资产系统计提折旧的资产，才可以读取数据核算工序产品本钱的操作流程物料清单完工日报表定义产品属性刷新。定义本钱中心部门或工作中心生产订单自动规划生产订单审核生产订单手动输入交易处理车间管理根底资料维护工作中心资料维护资源资料维护标准工序资料维护物料工艺路线维护生产订单工序方案生成生产订单工序资料维护标准与实际本钱工序数据生产订单工序方案重新生成生产订单工时记录表工时日报表确定工艺路线 本钱与生产制造

16、联用，计算工序本钱。存货核算在“产成品，本钱分配从本钱核算中取价时取最后一道工序的本钱完工产量工时数据从本钱管理取相匹配的产成品完工本钱单价按多种方式从本钱管理取产成品本钱：存货+自由项生产订单生产批号部门生产订单+部门生产批号+部门包括以下六种取数模式：1、未选择按部门、生产订单和生产批号取本钱时：汇总方式：按存货+自由项对过滤出来的产成品入库单汇总显示方式：按存货+自由项显示汇总出来的数据传递给本钱的参数：会计月、存货编码和自由项分配本钱方式：对过滤出来的产成品入库单按存货+自由项进行匹配分配本钱2、选择按生产订单取本钱时：汇总方式：按存货+自由项+生产订单号+生产订单行号+工序行号对过滤

17、出来的产成品入库进行汇总；显示方式：按存货+自由项+生产订号+生产订单行号+工序行号显示汇总出来的数据传递给本钱的参数：会计月、存货编码、自由项、生产订单号、生产订单行号、工序行号；分配本钱方式：对过滤出来的产成品入库单按存货+自由项+生产订单号+生产订单行号+工序行号进行匹配分配本钱选择按生产批号取本钱时：汇总方式：按存货+自由项+生产批号对过滤出来的产成品入库进行汇总；显示方式：按存货+自由项+生产批号显示汇总出来的数据传递给本钱的参数：会计月、存货编码、自由项、生产批号分配本钱方式：对过滤出来的产成品入库单按存货+自由项+生产批号进行匹配分配本钱 4、选择按部门取本钱时：汇总方式：按存货

18、+自由项+部门对过滤出来的产成品入库进行汇总；显示方式：按存货+自由项+部门显示汇总出来的数据； 传递给本钱的参数：会计月、存货编码、自由项、部门分配本钱方式：对过滤出来的产成品入库单按存货+自由项+部门进行匹配分配本钱 5、选择按生产订单+部门取本钱时：汇总方式：按存货+自由项+部门+生产订单号+生产订单行号+工序行号对过滤出来的产成品入库进行汇总；显示方式：按存货+自由项+部门+生产订单号+生产订单行号+工序行号显示汇总出来的数据；传递给本钱的参数：会计月、存货编码、自由项、部门生产订单号、生产订单行号、工序行号分配本钱方式：对过滤出来的产成品入库单按存货+自由项+部门+生产订单号+生产订

19、单行号+工序行号进行匹配分配本钱 6、选择按生产批号+部门取本钱时：汇总方式：按存货+自由项+部门+生产批号对过滤出来的产成品入库进行汇总；显示方式：按存货+自由项+部门+生产批号显示汇总出来的数据；传递给本钱的参数：会计月、存货编码、自由项、部门、生产批号分配本钱方式：对过滤出来的产成品入库单按存货+自由项+部门+生产批号进行匹配分配本钱 本钱管理在ERP1ERP2ERP3等模式上应用介绍本钱管理在ERP1应用模式上的介绍应用流程流程描述顺序业务步骤业务步骤现实应用描述备注询价单薪资处理会计每月末根据各车间的工资表制单生成直接人工费用和车间管理人员费用计提凭证；总帐系统处理制造费用处理直接发

20、生的应计入车间的制造费用按制造费用明细科目在总帐系统直接制单。车间领料发生的应计入制造费用的凭证，材料会计月末在存货系统按对应的收发类别生成相关费用凭证。总帐系统处理在存货系统处理材料领用仓库人员根据领料人员开具的领料单，在库存管理系统填制材料出库单，领料人员到仓库办理领料；仓库人员开具领料单时，必须严格填写出库类别和领料部门及寻入对应用的工程档案即本钱对象；库存系统处理完工入库车间对完工的产品办理完工入库，在库存系统填制产成品入库单，办理入库；库存系统处理单据记帐及期末处理对材料仓库的材料出入库单据及假退料单记帐；对材料仓库进行期末处理，分摊材料差异。存货系统处理费用归集在本钱系统进入材料及

21、半成品耗用表，点取数功能从存货系统按本钱中心分别取共用材料本钱；在本钱系统进入人工费用表，点击取数功能从总帐系统取数；在本钱系统进入折旧费用表，点击取数功能从总帐系统取数；在本钱系统进入制造费用表，点击取数功能从总帐系统取数；本钱系统处理数据录入在本钱系统进入完工产品日报，根据车间完工汇总数据录入各本钱中心的完工产量；在本钱系统进入产品耗用日报；根据车间汇总的消耗数据，录入各产品的实际耗用量：期初数量+本月收入-期末数量；在本钱系统进入完工产品处理表；根据仓库盘点的期末数据，录入入库量 本钱系统处理本钱计算通过本钱计算检查，检查本钱计算是否满足条件；据通过检查后；点击本钱计算，系统自动计算产品

22、本钱；本钱系统处理产品本钱分配根据本钱系统计算的大类产品本钱，通过存货系统产成品本钱分配；录入各大类的本钱总额，系统自动回填各产成品入库单的入库单价。本钱系统处理凭证处理材料会计根据记帐后的单据生成凭证；本钱会计根据本钱计算结果生成本钱结转凭证；材料会计根据记帐后的产成品入库单；生成凭证本钱系统处理账表查询在本钱系统中查询各汇总和明细本钱报表；本钱系统处理考前须知必须在工程核算中设置本钱工程大类和工程档案即本钱对象，便于材料出库和产成品入库单据录入时指定本钱对象；必须在本钱管理中定义产品结构；材料出库和产成品入库时必须录入对应的本钱对象;(如果打了新的本钱补丁,可以解决产品入库时不需要录入本钱

23、对象了)；本钱计算时使用本钱卷积功能时，存货核算中不需要进行记帐和期末处理，本钱数据录入中的材料及外购半成品耗用表也不能手工录入数据；本钱管理在ERP2应用模式上的核算订单本钱介绍应用流程流程描述顺序业务步骤业务步骤现实应用描述备注询价单薪资处理会计每月末根据各车间的工资表制单生成直接人工费用和车间管理人员费用计提凭证；总帐系统处理制造费用处理1.直接发生的应计入车间的制造费用按制造费用明细科目在总帐系统直接制单。车间领料发生的应计入制造费用的凭证，材料会计月末在存货系统按对应的收发类别生成相关费用凭证。总帐系统处理在存货系统处理物料清单BOM结构;生产管理系统中处理MRP运算1.生产方案人员

24、根据销售下的销售订单,进行MRP运算,制定出生产建议方案和物料采购建议方案生产管理系统处理生产订单1.生产方案人员根据MRP运算出的生产方案生成生产订单,并审核下达生产订单;(也可以手工录入生产订单)生产管理系统处理材料领用1.仓库人员参照生产订单在库存管理系统填制材料出库单，领料人员到仓库办理领料；2.仓库人员开具领料单时，必须严格填写出库类别和领料部门库存系统处理完工入库1.车间对完工的产品办理完工入库，在库存系统参照生产订单填制产成品入库单，办理入库；库存系统处理单据记帐及期末处理1.对材料仓库的材料出入库单据及假退料单记帐；2.对材料仓库进行期末处理，分摊材料差异。存货系统处理定义产品

25、属性1.在本钱管理中定义产品属性中,进行刷新,按生产订单+产品,确定本月实际的本钱对象;本钱系统处理费用归集1.在本钱系统进入材料及半成品耗用表，点取数功能从存货系统按本钱中心分别取共用材料本钱；2.在本钱系统进入人工费用表，点击取数功能从总帐系统取数；3.在本钱系统进入折旧费用表，点击取数功能从总帐系统取数；4.在本钱系统进入制造费用表，点击取数功能从总帐系统取数；本钱系统处理数据录入1.在本钱系统进入完工产品日报，点击取数可从库存管理中取产成品入库单为完工数据录入各本钱中心的完工产量；2.在本钱系统进入产品耗用日报；根据车间汇总的消耗数据，录入各产品的实际耗用量：期初数量+本月收入-期末数

26、量；3.在本钱系统进入完工产品处理表；点击取数可从库存管理中取产成品入库单根据期末数据录入入库量 本钱系统处理本钱计算1.通过本钱计算检查，检查本钱计算是否满足条件；2.据通过检查后；点击本钱计算，系统自动计算产品本钱；本钱系统处理产品本钱分配1.根据本钱系统计算的大类产品本钱，通过存货系统产成品本钱分配；录入各大类的本钱总额，系统自动回填各产成品入库单的入库单价。本钱系统处理凭证处理1.材料会计根据记帐后的单据生成凭证；2.本钱会计根据本钱计算结果生成本钱结转凭证；3.材料会计根据记帐后的产成品入库单；生成凭证本钱系统处理账表查询1.在本钱系统中查询各汇总和明细本钱报表；本钱系统处理考前须知

27、在ERP2的模式下应用,需要根据产品在物料清单中定物料清单(BOM)在生产管理系统中根据MRP运算生成生产订单或手工录入生产订单;材料出库单和产成品入库单必须根据生产订单入库;每次本钱进行本钱管理中需要到定义产品属性中刷新出实际的本钱对象;应用模拟举例一、建立账套：启用模块物料清单、生产订单、库存管理、存货管理、总账、本钱管理二、根底档案：部门档案、存货档案、仓库档案、收发类别、供给商档案等已建三、生产制造模块：物料清单生产订单录入：针对产品0301,下达两张生产订单:生产订单0000000001生产订单00000000023、生产订单 审核0000000001、0000000002生产订单B

28、.与供给链模块接口：1、采购入库单：2、材料出库单：按订单领料生产订单0000000001领料生产订单0000000002领料产成品入库：记账仓库计价方式为移动平均法C、本钱管理模块：1、设置1选项：2定义本钱中心：一车间作为根本核算中心。3定义产品属性：“刷新出根本本钱对象与实际本钱对象4定义费用明细与总账接口：5定额管理：未在物料清单中定义领料部门，故定额管理中无产品显示如果不按定额分配或不对方案本钱进行分析，可以直接在生产订单中定义生产部门；否那么，需要在物料清单中定义领料部门6定义分配率：61共用材料分配率：按产品产量62直接人工分配率：按产品产量63制造费用分配率：按产品产量64在产

29、品分配率：只计算材料本钱7建账期初余额：记账假设期初无在产品2、数据录入1材料及外购半成品耗用：取数2人工费用表：手工录入3折旧费用表：手工录入4制造费用表：5完工产品日报表：从库存取数或手工录入6在产品盘点表：手工录入7完工产品处理表：取数3、核算：本钱计算检查：检查完成。本钱计算：计算完成。报表：六、存货模块取数：产成品本钱分配本钱管理在ERP3应用模式上的核算工序本钱介绍应用流程流程描述顺序业务步骤业务步骤现实应用描述备注询价单薪资处理1.会计每月末根据各车间的工资表制单生成直接人工费用和车间管理人员费用计提凭证；总帐系统处理制造费用处理1.直接发生的应计入车间的制造费用按制造费用明细科

30、目在总帐系统直接制单。2.车间领料发生的应计入制造费用的凭证，材料会计月末在存货系统按对应的收发类别生成相关费用凭证。总帐系统处理在存货系统处理物料清单1.生产方案人员在物料清单中根据企业的产品需要建立生产BOM结构;生产管理系统中处理MRP运算1.生产方案人员根据销售下的销售订单,进行MRP运算,制定出生产建议方案和物料采购建议方案生产管理系统处理生产订单功 1.生产方案人员根据MRP运算出的生产方案生成生产订单,并审核下达生产订单;(也可以手工录入生产订单)生产管理系统处理工序方案生成1.生产管理人员根据生产订单和工艺路线生成工序排产方案;车间管理系统处理工序转移单1.车间人员生产过程中完

31、工品进行工序流转, 车间统计人员根据各工序上报的完工数量和流转数量填写工序转移单;车间管理系统处理工时记录单1.车间统计人员根据各工序上报的各产品的实际工时统计表,在系统中填写工时记录单;车间管理系统处理材料领用1.仓库人员根据领料人员开具的领料单，在库存管理系统填制材料出库单，领料人员到仓库办理领料；2.仓库人员开具领料单时，必须严格填写出库类别和领料部门及寻入对应用的工程档案即本钱对象；库存系统处理完工入库1.车间对完工的产品办理完工入库，在库存系统填制产成品入库单，办理入库；库存系统处理单据记帐及期末处理1.对材料仓库的材料出入库单据及假退料单记帐；2.对材料仓库进行期末处理，分摊材料差

32、异。存货系统处理定义产品属性1.在本钱管理中定义产品属性中,进行刷新,按生产订单+工序+产品,确定本月实际的本钱对象;本钱系统处理费用归集1.在本钱系统进入材料及半成品耗用表，点取数功能从存货系统按本钱中心分别取共用材料本钱；2.在本钱系统进入人工费用表，点击取数功能从总帐系统取数；3.在本钱系统进入折旧费用表，点击取数功能从总帐系统取数；4.在本钱系统进入制造费用表，点击取数功能从总帐系统取数；本钱系统处理数据录入1.在本钱系统进入完工产品日报，点击取数功能从车间系统中工时记录单取各本钱中心和各工序的完工产量；2.在本钱系统进入产品耗用日报；占击取数可从完成产品日报表中工序间的消耗数据，录入

33、各产品的实际耗用量3.在本钱系统进入完工产品处理表；点击取数可从库存管理系统取实际入库的期末入库量 本钱系统处理本钱计算1.通过本钱计算检查，检查本钱计算是否满足条件；2.据通过检查后；点击本钱计算，系统自动计算产品本钱；本钱系统处理产品本钱分配1.根据本钱系统计算的大类产品本钱，通过存货系统产成品本钱分配；录入各大类的本钱总额，系统自动回填各产成品入库单的入库单价。本钱系统处理凭证处理1.材料会计根据记帐后的单据生成凭证；2.本钱会计根据本钱计算结果生成本钱结转凭证；3.材料会计根据记帐后的产成品入库单；生成凭证本钱系统处理账表查询1.在本钱系统中查询各汇总和明细本钱报表；本钱系统处理考前须

34、知启用车间的模式下生产订单必须做工序方案生成;(不做在本钱中无法刷新出实际本钱对象)生产过程中必须做工序转移单(如果不核算工序本钱,也要做工序转移单,可以从第一道工序直接转到最后一道工序即可)生产过程中必须录入工序记录记录单;材料出库单和产成品入库单必须根据生产订单入库;(完成日报表取数有影响)应用模拟举例一、建立账套：启用模块物料清单、生产订单、车间管理、库存管理、存货管理、总账、本钱管理二、根底档案：部门档案、存货档案、仓库档案、收发类别、供给商档案等已建1、工作中心：2、资源资料维护：3、标准工序资料维护：第一道工序第二道工序第三道工序三、生产制造模块：车间管理-物料工艺路线资料维护2、

35、物料清单：定义子件工序3、生产订单录入：生产部门可以为空，取决于物料工艺路线生产部门，但有生产部门时，材料出库单按订单领料时可自动携带此生产部门。4、审核生产订单：四、与供给链模块接口：采购入库单：材料出库单：按订单或工序领料3、材料入库及出库记账仓库计价方式为移动平均法五：车间管理模块：1、生产订单工序方案生成：2、生产订单工序转移单：工序转移单1工序转移单23、生产订单工时记录表：六：供给链模块：产成品入库：七、本钱管理模块：1、设置1选项：2定义本钱中心：一车间作为根本核算中心。3定义产品属性：“刷新出根本本钱对象与实际本钱对象4定义费用明细与总账接口：5定额管理： 6定义分配率：61共

36、用材料分配率：按实际工时62直接人工分配率：按实际工时63制造费用分配率：按实际工时64在产品分配率：只计算材料本钱7建账期初余额：记账假设期初无在产品2、数据录入1材料及外购半成品耗用：取数2人工费用表：手工录入3折旧费用表：手工录入4制造费用表：5完工产品日报表：从车间管理(生产订单工时记录表)取数或手工录入6)工时日报表: 从车间管理(生产订单工时记录表)取数或手工录入7在产品盘点表：手工录入8)产品耗用日报表:取数取上道工序完工数量9完工产品处理表：取数3、核算：本钱计算检查：检查完成。本钱计算：计算完成。报表：六、存货模块取数：产成品本钱分配取最后一道工序产品本钱本钱管理应用中容易出

37、现哪些问题？应该怎样防止或解决初始设置问题及解决方法本钱产品属性中刷新本钱对象的问题及解决方法在系统应用过程中，要求每月必须到本钱产品属性中刷新一次，以此确定最新的本钱对象，经常会出现一局部本钱对象无法刷新过来，形成这样的原因主要是在局部工程中启用了车间管理，只是应用了工时记录单，但没有做工序方案生成和工序转移单；所以不能刷新出本钱对象来，解决的方法就是在启用车间管理的情况下，必须做工序方案生成和工序转移单，本钱管理系统中才能刷新出本钱对象及后续的数据录入和取数；数据录入问题及解决方法 数据录入过程中，经常会遇到无法取到数据，或取的得数据有误，使得本钱检查出现很多逻辑错误的提示，及最终本钱计算

38、出现误差，形成这些问题的原因主要数据录入本钱表中，取数的对应用条件出现了问题，针对本钱取数对应的条件主要有：1材料领用的“出库类别和产成品入库的“入库类别是否与本钱选项设置中的保持一致2材料领用和产品入库单上的部门是否与本钱中心一致3生产订单号或本钱对象工程编码是否一致4另外如果不采用卷积运算功能的话，还要检查存货必须记账或期末处理了；如果出现数据录入错误问题，只要针对以上条件对应用在生产系统和存货系统中进行检查对应，就能解决数据录入出现的问题；本钱检查和计算问题及解决方法本钱检查的问题及解决方法已总结了局部逻辑错误提示，请参看本文档中的“本钱逻辑错误提示及解决方案汇总章节内容在本钱检查过程中

39、，会出现很多逻辑错误提示，而且每次检查完成后，解决了错误提示问题，再检查时又会出现一些逻辑错误提示，这样经过重复很多遍操作才能完成，造成这样的原因是我们前期本钱的数据准备过程中没有准备和录入完整的本钱数据资料；根据定义的本钱分配和计算方法，通过数据录入时充分检查各工程数据资料是否完整和准确，不断的总结逻辑错误提示的问题原因和解决方法，这样在实施初期就把它教给客户；这样就可以大大提高本钱的实施效率和应用；本钱计算的问题在采用本钱卷积运算的情况下，卷积算完一次本钱后，如果检查后，认为计算有问题，调整后数据后，系统没有恢复功能，只能重新计算时，但重新计算出新的本钱数据时，系统不会覆盖修改上次计算的结

40、果，而是会生成相应的调整单，这样就会出现大量的调整单，再次计算时，需要手工进行删除这些调整单；方案一：建议每次先做备份，在备份帐套中做本钱模拟运算，只到算准确后，再到正式帐套里做，通过几个月的应用后，对本钱应用熟练后，就不用这样；方案二：870版已经解决此问题，可以建议用户后续升级到新版本上；本钱应用过程中检查的逻辑错误提示解决方法汇总错误类型错误原因解决措施1.共用材料有发生却没有被耗用:批次下有共用材料，但本期未录入完工产量或在线数量。翻开“材料及外购半成品耗用表的共用材料下找出批次下材料，确认对应产品产量录入或材料归属。产品完工日报表中净产量在产品盘点表中完工数量翻开“在产品盘点表，确认

41、在产完工数量是否应录入到在产在线中。翻开【在产品盘点表】，修改在产完工数量，使在产完工数量=【完工产品日报表】中净产量。新增加产品结构，但未同步进行相应完工产品日报表录入翻开“完工产品日报表，依次进入到各本钱中心或输入相应数据。数据新增加产品结构，但未同步进行相应在产品约当数量录入翻开“在产品分配率-按产品约当产量或进行相应数据录入。5.没有定额工时数据！补丁已解决6.没有实际工时数据！新增加产品结构，但未同步进行相应实际工时数据录入翻开“工时日报表，依次进入到各本钱中心或输入相应数据。7.由于在产品本钱不为零,负担在产品数量不能为零!有专用材料本钱，在产品分配率按实际工时分配，录入在产工时，

42、未录入完工总工时，本钱负担到在产品中，但在产品无数量录入。确定是否需要录入完工工时由完工产品本钱负担，或是否需要录入在产品数量。方案1)：【在产品盘点表】中录入在产品数量。方案2)：【工时日报表】中录入总工时，【在产品盘点表】中删除在产工时，由完工产品负担本钱。8.由于完工产品本钱不为零,负担完工数量不能为零!有专用材料，无在产品产量，分配到完工产品上，但完工产品无数量去承当。假退料单处理在产品分配率选择“只计算材料本钱或“按材料倒挤，本期无公共费用分摊到完工产品上，但有专用材料或公共材料分摊，而本期既无完工产品也无在产品数量录入。方案1)：【完工产品日报表】中录入完工数量。方案2)：【在产品

43、盘点表】录入在产品数量。方案3)：假退料单处理在产品分配率选择“只计算材料本钱或“按材料倒挤，上期及本期均无材料本钱，已录入在产品数量，但本期有公共费用分摊到完工产品上，而完工产品未录入数量。方案1)：【完工产品日报表】中录入完工数量。方案2)：删除分摊依据中数据如人工费用选择按“实际工时分摊，删除此产品实际工时。方案3)：修改在产品分配率，让在产品承当例如修改“只计算材料本钱为“按产品约当产量，把费用约当系数0修改为其它数据在产品分配率选择“只计算材料本钱或“按材料倒挤，上期无在产，本期也未分摊上材料及费用，但“期初在产品调整表把数据调拨到了本产品，而完工产品未录入数量。方案1)：【完工产品

44、日报表】中录入完工数量。方案2)：把已调拨到本产品的数据重新调拨出去。方案3)：修改在产品分配率，让在产品承当例如修改“只计算材料本钱为“按产品约当产量，把费用约当系数0修改为其它数据在产品分配率选择“不计算在产品，产品分摊到材料或费用，而完工产品未录入数量。方案1)：【完工产品日报表】中录入完工数量。方案2)：专用材料做假退料单处理，公共费用或公共材料改变分配方法，以使此产品不能分摊到本钱。方案3)：改变在产品分配率。在产品分配率选择“按实际工时，各公共材料及费用分配率也选择“按实际工时，已录入完工工时，完工产品分摊到本钱，而未录入完工数量。方案1)：【完工产品日报表】中录入完工数量。方案2

45、)：修改在产工时等于总工时，由在产品承当。在产品分配率选择“按产品约当产量，本钱管理特殊业务的变通解决方案及不支持的业务需求本钱管理特殊业务变通解决方案，报废业务本钱核算报废后继续生产的情况下生产过程中，企业经常会出现报废情况，并且要求将报废的本钱记入后来生产完工的产品本钱中去，这样情况下，企业应用系统时，不需要做其他处理，只要在系统中继续按生产订单领料生产即可，生产完工后，系统在本钱计算时，自动将报废产品的本钱摊入后来完工的产品本钱中去；报废后不继续生产的情况下生产过程中，企业因生产设备和工艺问题，生产出一批订单的所有完工产品全部报废，也不在生产此订单了，在系统中处理，可以在本钱里做“原材料

46、剩余，通过“在产品盘点表中录入需要冲回的材料数量就可以了，系统在计算过程中会自动用投入材料数量减所录数量，本月冲回，相当于假退料单，下月可以直接调拨到本钱中心中，当做共用材料分摊到其它订单。返工返修业务本钱核算针对企业生产过程中，质检后发现产品一些小的地方不合格，需要返回车间进行返工，这时在系统里的处理方法是，通过下非标准生产订单，进行领料和生产，本钱核算时，会自动将这局部本钱摊入到完工产品当中去；本钱管理暂时不支持的企业本钱业务需求企业本钱核算是采用标准本钱；企业按BOM阶层平行结转每阶本钱；企业存在平行工序业务，并且需要核算工序本钱企业存在工序委外，并要求核算委外工序的本钱企业在应用系统过

47、程中，在产品本钱分配方法选择了“材料倒挤法时，本钱计算时，在产品仍然分摊制造费用和人工费业务处理；本钱卷积插件应用说明应用目标：主要针对半成品核算选择出入库领用计算路线，多阶BOM需要屡次手工交互计算完成最终产品本钱计算结果的用户，根本上解决此种计算方法的易出错误、操作不便、效率低下等弊端；本钱核算范围：核算到 生产订单 或 生产订单工序；存货的计价方式：方案价、移动平均、全月平均；使用范围：无半成品委外加工的制造企业，或者有半成品委外加工但可以在卷积前先处理这些委外半成品本钱的制造企业。 考前须知：卷积是全自动的过程，没有人工交互，当有0本钱出库业务发生且按照选项设置取不到本钱时，将自动取存

48、货档案中的参考本钱，建议在使用卷积插件前补录存货档案的参考本钱。本钱卷插件安装程序下载以下地址是UFPMP工程管理平台中产品问题管理U8补丁下载补丁编号补丁标题适用版本发布日期格式1882 HYPERLINK javascript:show_detail(1882) U861本钱卷积插件2006-9-11 14:17:09zip本钱卷积插件安装应用环境要求补订环境在应用此功能前需要按装以下补丁程序： +SP1SPatchB以上补丁每台机上都必需安装以上是本钱卷积相关补丁，至少必需在效劳器，涉及委外管理，存货核算，本钱管理业务操作的电脑上安装。注明：因开发不断更新新的补订程序，所以在实际应用过程

49、，要依据自动更新工具要求，打上所有的本钱及与本钱有关的最新补订程序软件应用设置环境本钱核算方法：启用生产制造来源。材料与半产品分仓设置。卷积前当月委外采购入库单核销一定要全部完成。卷积前所有有领料的生产订单一定要有完工入库单或在制品。如有未核销的委外入库单以及有领料而没有完工也没有在制的生产订单业务存在时均会导致卷积失败。计价方式：半成品:存货计价方式为：全月平均、移动平均、方案价三种方式。原材料:仍然支持原有的6种计价方式;注意:先进先出、后进先出、个别计价3种计价方式时，需先手工将原材料库记帐。委外入库单与委外发票的结算与核销独立，核销不再是结算的前提。即是未核销完毕的当期或者以前期间的入

50、库单都可以参与结算,已经结算了的入库单也可以参加核销。操作步骤定义产品属性每个月本钱计算前都必须执行此功能。以保证BOM为最新资料。一人工费用录入，如是定义为从总账或工资取数，那么可以按“取数按钮从其它模块取数。后面继续维护折旧费，制造费用，其它费用。类同。如分配率按工时，那么需要维护工时日报如启用车间，可以从车间取数，没有那么只能手工录入。完工产品日报如果查询条件中是个日期范围，那么此处的净产量表示这个日期范围中的合计数据，不可修改。如果是一天范围，那么可以录入当天的净产量。选定要取数的本钱中心，按执行即可。如执行结果中有内容，可以按此查找报表；完工产品处理表注意期间本钱卷积运算先做检查，按

51、检查报告结果修正数据，如委外单未核销，生产订单有领料没有入库等；具体检查的内容：存货核算的检查：是否工业版帐套。存货是否进行期初记账。存货和本钱是否在同一个会计月。操作的日期是否在当前会计月，并且在最大记账日期之后。仓库或存货是否都设置了计价方式按仓库核算判断仓库计价方式；按存货核算判断存货计价方式。如果是第12月进行卷积操作，已全部暂估报销的单据是否进行处理。已全部暂估报销的单据必须进行结算本钱处理。按方案价法核算，存货档案中是否有方案价。零本钱出库选项是否已选择手工输入或结存本钱，应不能选择。零本钱入库选项是否已选择手工输入或结存本钱，应不能选择。没有输入拆卸入库的入库本钱是否为空。必须先

52、手工录入。专用材料或共用材料是否出现循环领用如果出现，提示用户先手工填写单价。否那么，先按零本钱出库选项选择；仍无，按参考本钱取数；再无，去上月结存，再无按零本钱处理。以上内容无说明时，默认Y，通过存货检查。本钱计算检查：本钱的检查同产品中的检查，如：某产品负担完工本钱不为零，负担完工产量为零，本钱计算无法进行；某材料有领用却没有耗用，本钱计算无法进行检查结果分类：定义分配率 辅助本钱中心费用归集 辅助效劳计算单价 本钱中心费用分配 产品负担本钱产量在产品分配 在产品材料盘点委外的检查：存在未核销指数量核销的入库单。修改后可以再次检查，目前本钱卷积还不能自动恢复，因此如果希望在卷积后修改数据再

53、次进行，那么建议按检查结果修改无误后做好备份，并引入为另一账套。“计算操作先在备份引入的账套中进行，根据计算结果如有数据修改，那么在两个账套中都要同时修改。在备份账套中确认准确不再需要调整那么可以最终在正式账套中“计算特别说明在卷积过程中不再出现交互情况，如遇到零本钱出库，先按存货核算中“零本钱出库选择中的参数设置选取本钱，如果按此要求找不到本钱那么取参考本钱，取不到参考本钱那么认为0。因此存货核算中这个参数的选择对计算有一定的影响。恢复及重新计算：本钱管理中需要手动恢复结账前前状态，存货核算中手动恢复期末处理、恢复记账。如果未进行存货恢复记账工作，再次直接进行本钱卷积运算，与上次计算时产成品

54、入库本钱假设有差异，自动生成相应入库调整单。委托加工业务核算对方科目设置在对方科目中增加委外加工物资材料费和委外加工物资加工费两个科目的设置。生成凭证委外入库单、委外红字回冲单、委外蓝字回冲单生成凭证时，对方科目要根据单据上的材料费和加工费分别形成分录。暂估的委外入库单、委外红字回冲单、暂估的委外蓝字回冲单生成凭证时：-借方科目取存货对应的科目，金额为入库单的金额；-贷方材料费局部：科目取对方科目中相应的委外加工物资材料费科目，金额为入库单的材料费金额；-贷方加工费局部：科目取对方科目中的暂估科目，金额为入库单的加工费金额。注意:-如果材料费和加工费科目相同，那么材料费和加工费合并成一条分录，

55、金额为单据的金额。结算的委外入库单、结算的委外蓝字回冲单生成凭证时：- 借方科目取存货对应的科目，金额为入库单的金额； -贷方材料费局部：科目取对方科目中相应的委外加工物资材料费科目，金额为入库单的材料费金额； -贷方加工费局部：科目取对方科目中相应的委外加工物资加工费，金额为入库单的加工费金额。注意:-如果材料费和加工费科目相同，那么材料费和加工费合并成一条分录，金额为单据的金额。单到补差时，其生成的入库调整单生成凭证时：-借方科目取存货对应的科目，金额为入库调整单的金额；-贷方科目取对方科目，用户在使用时，将暂估科目和对方科目设置为相同的科目。耗时情况统计在库存业务约10万记录情况下，检查

56、耗时约1小时50分钟，计算耗时约1小时52分钟。通过以上操作应该可以知道这个插件完成了存货核算记账，本钱计算，本钱分配，月未处理等业务，原来本钱计算中的材料消耗取数也不再需要。产成品完工入库取数也可以一次性完成，效率较原来的取数有大改良。整体效率改良非常明显，人机交互减少，可以在晚上或其他非工作时间无人值守情况下完成本钱计算。870本钱管理介绍新增功能全面本钱卷积联副产品处理分项本钱复原改良功能重新初始化：支持本钱管理单独初始化到启用之前。定额工时取数：启用车间管理时，可以从物料工艺路线中读取定额工时数据。计件工资取数：从薪资管理中取出的计件工资可以直接计入产品本钱。在产品盘点表取数：启用生产

57、制造数据来源时，可以根据生产订单及完工入库数量自动推算在产品理论数量。汇总报表增加：增加“产品本钱汇总表增加“分阶完工产品汇总表增加“材料及外购半成品耗用统计表。数据录入表易用性：录入表增加过滤条件选择。录入表增加栏目设置。录入表增加定位功能，并修改原有定位方式。录入表“取数时增加范围选择，可一次性完成所有本钱中心取数操作包括产品材料定额每月变动表“全展。多辅计量显示报表中增加辅助计量统计。取消启用生产制造数据来源与启用辅助计量单位的互斥。“按材料倒挤共用材料处理：如果有共用材料，且在“产品材料定额每月变动表展开后未增加定额标准，本钱计算时共用材料金额默认分配给完工产品；如果本期无完工产量，自

58、动分配给在产品。产品权重系数复制：定义共用材料分配率、直接人工分配率、制造费用分配率、辅助费用分配率，定义分配系数后可以选择一行或多行进行成批复制。制造费用分配率、辅助费用分配率，进入产品权重系数，界面增加“取数按纽，可直接取出“直接人工分配率所定义的权重系数数据。在产品约当系数复制：在产品本钱分配率“只计算材料本钱与“按产品约当产量中产品约当系数包括固定变动率、每月变动率， 定义分配系数后可以选择一行或多行进行成批复制。制定材料方案价维护：在材料方案价界面增加“取数按纽，点击取数，可从存货档案中重新取出方案价。仓库或存货计价方式中未选择“方案价法，可直接在本地修改材料方案价。生成凭证尾差：解

59、决“结转制造费用、“结转直接人工、“结转辅助生产本钱生成凭证后与投入数的尾差问题。入库单取数对应工程编码：未启用生产制造数据来源，本钱从存货取产成品入库数量，如果本钱对象大类的工程档案编号与存货编码一致，产品入库单可以不录入对应的工程编码。根底设置，维护本钱对象工程档案时，先手工或参照录入存货编码，工程编号及工程名称默认按存货编码及存货名称自动带出，可以自行修改。本钱卷积全方位支持本钱卷积：本钱对象范围：品种、批次、订单、工序，ERP1-3存货属性范围：委外、自制。存货计价方式：移动平均、全月平均、先进先出、后进先出、方案价特性本钱核算与存货核算一体化。多层BOM自动卷积本钱计算效率全新提升支

60、持对象86系列插件861新插件870全面卷积计价方式卷积计算中的半成品支持全月平均、移动平均、方案价三种方式卷积计算中的半成品支持全月平均、移动平均、方案价三种方式除个别计价法外的五种计价方式产品对象面向ERP2-3启用生产制造来源面向ERP2-3启用生产制造来源面向ERP1-3委外卷积本钱卷积插件不支持委外属性半成品、成品的卷积计算。委外品在生产中存在原材料发出委外和半成品发出委外两种。对于此类业务，目前采取手工核算的方式进行核算，而后再进行本钱卷积。在启用生产制造来源的前提下支持委外全面支持委外手动计算保存支持保存支持保存支持自动恢复手动恢复记账手动恢复记账自动恢复记账功能特性、规那么本钱