中小企业股票发行上市问答

1、PAGE - PAGE 170 -扳中小企业股票挨发行上市问答目 录TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc151552830 拜第一章笆 癌中小企业发行上唉市概要背 PAGEREF _Toc151552830 h 版1 HYPERLINK l _Toc151552831 巴1. 吧中小企业为什么拌要公开发行上市伴？胺 PAGEREF _Toc151552831 h 耙1 HYPERLINK l _Toc151552832 傲2. 芭公开发行上市对半企业会增加什么盎新的约束？拔 PAGEREF _Toc151552832 h 按1 HYPERLINK l _Toc151

2、552833 岸3把我国股票发行版审核制度经历了笆哪些演变？鞍 PAGEREF _Toc151552833 h 敖2 HYPERLINK l _Toc151552834 邦4按目前的发行审般核制度有什么特盎点？柏 PAGEREF _Toc151552834 h 百3 HYPERLINK l _Toc151552835 罢5佰什么是公开发拔行？巴 PAGEREF _Toc151552835 h 巴4 HYPERLINK l _Toc151552836 吧6碍股票发行与上白市是什么关系？吧 PAGEREF _Toc151552836 h 颁4 HYPERLINK l _Toc151552837 班

3、7埃公开发行股票斑需要具备哪些条班件？案 PAGEREF _Toc151552837 h 邦5 HYPERLINK l _Toc151552838 百8耙股票上市需要啊具备哪些条件？八 PAGEREF _Toc151552838 h 扮5 HYPERLINK l _Toc151552839 熬9啊企业发行上市案在产业政策方面般有何要求？拌 PAGEREF _Toc151552839 h 挨5 HYPERLINK l _Toc151552840 挨10稗公司在行业中奥的地位对发行上搬市有何影响？翱 PAGEREF _Toc151552840 h 斑6 HYPERLINK l _Toc151552

4、841 拌11叭股票发行上市背要经过哪些程序办？盎 PAGEREF _Toc151552841 h 瓣6 HYPERLINK l _Toc151552842 安12般股票发行上市暗需要哪些中介机稗构？奥 PAGEREF _Toc151552842 h 捌7 HYPERLINK l _Toc151552843 搬13拌保荐机构与主俺承销商是什么关扳系？唉 PAGEREF _Toc151552843 h 俺7 HYPERLINK l _Toc151552844 摆14霸企业发行上市笆过程中保荐机构暗主要负责哪些工把作？扳 PAGEREF _Toc151552844 h 班8 HYPERLINK l

5、 _Toc151552845 鞍15哀企业发行上市盎过程中会计师事肮务所和注册会计摆师主要负责哪些扒工作？罢 PAGEREF _Toc151552845 h 澳8 HYPERLINK l _Toc151552846 坝16翱企业发行上市搬过程中律师事务哀所和律师主要负澳责哪些工作？版 PAGEREF _Toc151552846 h 暗8 HYPERLINK l _Toc151552847 瓣17唉企业发行上市耙过程中资产评估唉机构和评估师主稗要负责哪些工作半？鞍 PAGEREF _Toc151552847 h 八9 HYPERLINK l _Toc151552848 耙18啊企业如何选择捌中介

6、机构？巴 PAGEREF _Toc151552848 h 疤9 HYPERLINK l _Toc151552849 暗19案企业发行上市搬过程中需要承担罢哪些费用？奥 PAGEREF _Toc151552849 h 半10 HYPERLINK l _Toc151552850 伴20捌企业发行上市柏大致要经历多长背时间？俺 PAGEREF _Toc151552850 h 哎11 HYPERLINK l _Toc151552851 碍21翱企业选择上市鞍地应考虑哪些因绊素？阿 PAGEREF _Toc151552851 h 拜11 HYPERLINK l _Toc151552852 昂22傲企业在

7、境内境案外上市各有什么碍利弊？奥 PAGEREF _Toc151552852 h 皑12 HYPERLINK l _Toc151552853 半23摆目前中国企业熬到境外上市主要癌存在什么困难？跋 PAGEREF _Toc151552853 h 佰12 HYPERLINK l _Toc151552854 暗24芭福利企业是否昂可以上市？扳 PAGEREF _Toc151552854 h 碍12 HYPERLINK l _Toc151552855 巴25稗军工企业是否坝可以上市？安 PAGEREF _Toc151552855 h 般13 HYPERLINK l _Toc151552856 颁26

8、芭现有民营上市叭公司有什么特点八？袄 PAGEREF _Toc151552856 h 盎13 HYPERLINK l _Toc151552857 翱27袄投资性公司是爱否可以申请佰IPO癌？把 PAGEREF _Toc151552857 h 案14 HYPERLINK l _Toc151552858 盎第二章啊 坝股份公司设立芭 PAGEREF _Toc151552858 h 跋15 HYPERLINK l _Toc151552859 哎1吧企业改制上市爸应具备什么主体碍资格？百 PAGEREF _Toc151552859 h 唉15 HYPERLINK l _Toc151552860 矮2拜

9、连续计算经营案时间（业绩）要靶符合什么条件？坝 PAGEREF _Toc151552860 h 八15 HYPERLINK l _Toc151552861 拜3哀设立股份有限笆公司应具备哪些熬条件？佰 PAGEREF _Toc151552861 h 绊15 HYPERLINK l _Toc151552862 扒4胺股份有限公司版设立有哪些方式颁？伴 PAGEREF _Toc151552862 h 拜16 HYPERLINK l _Toc151552863 佰5澳设立股份有限败公司需要经过哪拜些程序？背 PAGEREF _Toc151552863 h 岸16 HYPERLINK l _Toc15

10、1552864 哎6巴改制设立股份版有限公司应达到扳哪些要求？把 PAGEREF _Toc151552864 h 背17 HYPERLINK l _Toc151552865 暗7扳有限责任公司办整体变更为股份扒有限公司应注意扮哪些事项？霸 PAGEREF _Toc151552865 h 傲18 HYPERLINK l _Toc151552866 捌8哀有限责任公司版变更时应当按照柏评估结果还是按叭照审计结果来进颁行验资？有的地埃方工商局要求应奥当按照评估结果拜来进行验资，怎绊么办？颁 PAGEREF _Toc151552866 h 啊18 HYPERLINK l _Toc151552867 稗

11、9胺有限责任公司笆整体变更或者整傲体改制为股份公罢司有何区别？懊 PAGEREF _Toc151552867 h 隘18 HYPERLINK l _Toc151552868 癌10昂有限责任公司隘变更设立为股份哀公司方式是属于案公司法规定的发艾起设立方式还是肮募集设立方式？颁 PAGEREF _Toc151552868 h 隘19 HYPERLINK l _Toc151552869 岸11把外商投资企业埃改制为股份有限绊公司并上市应注胺意哪些事项？版 PAGEREF _Toc151552869 h 懊19 HYPERLINK l _Toc151552870 案12按什么是发起人靶？发起人和股东

12、摆有什么区别？谁凹可以作为股份有安限公司发起人？案 PAGEREF _Toc151552870 h 坝20 HYPERLINK l _Toc151552871 把13熬发起人的权利袄和义务有哪些？佰 PAGEREF _Toc151552871 h 佰21 HYPERLINK l _Toc151552872 坝14爱公司引进新的鞍投资者应注意什熬么问题？按 PAGEREF _Toc151552872 h 败21 HYPERLINK l _Toc151552873 按15爸国有资产折股爸应符合什么要求柏？白 PAGEREF _Toc151552873 h 傲22 HYPERLINK l _Toc1

13、51552874 蔼16跋国有股权界定搬应当符合什么要唉求？佰 PAGEREF _Toc151552874 h 百22 HYPERLINK l _Toc151552875 案17蔼国有资产转让阿给个人应当注意碍什么问题？巴 PAGEREF _Toc151552875 h 澳23 HYPERLINK l _Toc151552876 傲18阿集体资产量化把或奖励给个人应跋注意什么问题？哎 PAGEREF _Toc151552876 h 瓣24 HYPERLINK l _Toc151552877 敖19柏发起人出资有班哪些方式？白 PAGEREF _Toc151552877 h 疤24 HYPERL

14、INK l _Toc151552878 氨20翱发起人以实物班资产出资应当注哀意哪些问题？吧 PAGEREF _Toc151552878 h 鞍24 HYPERLINK l _Toc151552879 阿21癌发起人以股权八出资应当注意哪耙些问题？半 PAGEREF _Toc151552879 h 跋24 HYPERLINK l _Toc151552880 办22耙发起人是否能艾够以债权方式出捌资？爱 PAGEREF _Toc151552880 h 颁25 HYPERLINK l _Toc151552881 暗23唉发起人以无形矮资产出资应注意佰哪些问题？澳 PAGEREF _Toc15155

15、2881 h 班25 HYPERLINK l _Toc151552882 背24蔼公司设立时可案以通过哪些方式爸取得土地使用权斑？哎 PAGEREF _Toc151552882 h 蔼26 HYPERLINK l _Toc151552883 叭25肮使用集体土地板应注意哪些问题翱？啊 PAGEREF _Toc151552883 h 懊27 HYPERLINK l _Toc151552884 哀26拔如何理解出资敖到位？唉 PAGEREF _Toc151552884 h 肮27 HYPERLINK l _Toc151552885 摆27埃发起人股份转扳让有什么要求？拜 PAGEREF _Toc1

16、51552885 h 扒28 HYPERLINK l _Toc151552886 耙28按董事、监事和背高级管理人员持佰有发行人的股份瓣上市后须锁定多暗长时间？疤 PAGEREF _Toc151552886 h 懊28 HYPERLINK l _Toc151552887 捌29啊罢IPO八前叭12坝个月内是否可以拌进行增资扩股？奥新增股份的持有昂人持有发行人的白股份上市后须锁扳定多长时间？懊 PAGEREF _Toc151552887 h 唉28 HYPERLINK l _Toc151552888 澳30版公司设立时的肮商标权应当如何坝处理？碍 PAGEREF _Toc151552888 h

17、肮29 HYPERLINK l _Toc151552889 哀31奥公司设立时哪肮些资产需要进行坝评估？罢 PAGEREF _Toc151552889 h 版29 HYPERLINK l _Toc151552890 隘32挨资产评估应注矮意哪些事项？敖 PAGEREF _Toc151552890 h 昂29 HYPERLINK l _Toc151552891 耙33爸有限责任公司板整体改制为股份班公司时，是否可拜以进行资产评估拜和账务调整？澳 PAGEREF _Toc151552891 h 暗30 HYPERLINK l _Toc151552892 矮34暗判断企业埃“碍具有持续盈利能安力、财

18、务状况良邦好懊”罢的标准是什么？半 PAGEREF _Toc151552892 h 佰30 HYPERLINK l _Toc151552893 办35熬什么是非经常八性损益？非经常颁性损益包括哪些把项目？把 PAGEREF _Toc151552893 h 翱31 HYPERLINK l _Toc151552894 哎36啊企业发行前滚靶存利润应如何处袄理？矮 PAGEREF _Toc151552894 h 奥31 HYPERLINK l _Toc151552895 叭37百评估基准日至按股份有限公司设安立日期间已实现胺利润应如何处理昂？靶 PAGEREF _Toc151552895 h 稗32

19、 HYPERLINK l _Toc151552896 霸38安公司改制设立氨时，其资产评估吧增值部分是否需艾要缴纳企业所得爸税？绊 PAGEREF _Toc151552896 h 胺32 HYPERLINK l _Toc151552897 奥39败有限责任公司安整体变更时，净唉资产折股如何纳哎税？岸 PAGEREF _Toc151552897 h 哀32 HYPERLINK l _Toc151552898 胺40摆企业改制时将熬产权以股份形式班量化到个人时如翱何缴纳个人所得拌税？傲 PAGEREF _Toc151552898 h 拔33 HYPERLINK l _Toc151552899 瓣4

20、1罢企业高级管理般人员获得股票认扮购权时如何缴纳版个人所得税？佰 PAGEREF _Toc151552899 h 阿33 HYPERLINK l _Toc151552900 爱42阿科研机构、高百等学校转化职务半科技成果以股份霸或出资比例奖励皑个人时是否可以坝免缴个人所得税疤？斑 PAGEREF _Toc151552900 h 半34 HYPERLINK l _Toc151552901 瓣43疤企业改制设立矮时如何缴纳增值挨税和营业税？稗 PAGEREF _Toc151552901 h 佰34 HYPERLINK l _Toc151552902 肮44版企业改制重组佰有哪些契税减免隘政策？埃

21、PAGEREF _Toc151552902 h 般35 HYPERLINK l _Toc151552903 坝45袄企业改制时投霸入土地及其地面白建筑物是否可以疤减免土地增值税蔼？拌 PAGEREF _Toc151552903 h 颁35 HYPERLINK l _Toc151552904 稗46霸目前职工持股跋问题（特别是导吧致股东人数超过暗200昂人的情形）是否艾有切实可行的解邦决方案？翱 PAGEREF _Toc151552904 h 肮35 HYPERLINK l _Toc151552905 坝47瓣坝2006哎年伴1罢月板1挨日前依据旧公司班法设立的股份公捌司或者其股东中艾职工持股导

22、致股爸东人数超过靶200唉人的，是否需要安且又如何进行规版范？柏 PAGEREF _Toc151552905 h 耙36 HYPERLINK l _Toc151552906 班48凹颁IPO翱申报前制定并实肮施股票期权激励胺计划，是否可以办？八 PAGEREF _Toc151552906 h 吧36 HYPERLINK l _Toc151552907 熬49按国有企业改制傲时如何根据资产胺评估结果调账？搬 PAGEREF _Toc151552907 h 拌36 HYPERLINK l _Toc151552908 八50板有限公司整体笆变更时，是以合般并会计报表净资耙产折股还是以母奥公司会计报表

23、净隘资产折股？癌 PAGEREF _Toc151552908 h 袄37 HYPERLINK l _Toc151552909 爸51哀新会计准则体哎系主要有哪些特摆点？股份公司建澳账时，应采用何靶种会计标准？靶 PAGEREF _Toc151552909 h 隘37 HYPERLINK l _Toc151552910 凹第三章搬 癌公司治理与规范唉运作版 PAGEREF _Toc151552910 h 盎39 HYPERLINK l _Toc151552911 敖（一）公司治理叭 PAGEREF _Toc151552911 h 翱39 HYPERLINK l _Toc151552912 袄1.

24、 隘股份有限公司应盎设立哪些组织机稗构？班 PAGEREF _Toc151552912 h 百39 HYPERLINK l _Toc151552913 安2.版股份有限公司股班东大会有哪些职暗责？扒 PAGEREF _Toc151552913 h 斑39 HYPERLINK l _Toc151552914 斑3. 百股东大会召开的皑通知时间是几天奥？股东大会决议罢在什么情况下生背效？班 PAGEREF _Toc151552914 h 案39 HYPERLINK l _Toc151552915 矮4. 搬何种情况应该召佰开股东大会？把 PAGEREF _Toc151552915 h 傲39 HY

25、PERLINK l _Toc151552916 拜5. 跋公司持有本公司暗股票有表决权吗隘？能分红吗？八 PAGEREF _Toc151552916 h 办40 HYPERLINK l _Toc151552917 鞍6. 皑股份有限公司董摆事会有哪些职责蔼？董事如何产生岸？伴 PAGEREF _Toc151552917 h 斑40 HYPERLINK l _Toc151552918 捌7. 办董事的任职资格班条件有哪些？氨 PAGEREF _Toc151552918 h 啊41 HYPERLINK l _Toc151552919 唉8. 埃谁能提议召开临芭时董事会？氨 PAGEREF _Toc

26、151552919 h 按41 HYPERLINK l _Toc151552920 皑9. 半董事会必须有多百少董事参加才能爸举行？决议要多按少董事同意才生翱效？澳 PAGEREF _Toc151552920 h 唉42 HYPERLINK l _Toc151552921 把10. 颁公司的法定代表安人必须是公司的氨董事长吗？绊 PAGEREF _Toc151552921 h 哎42 HYPERLINK l _Toc151552922 案11. 皑董事会运作应注挨意哪些事项？罢 PAGEREF _Toc151552922 h 安42 HYPERLINK l _Toc151552923 皑12.

27、安上市公司为什么拔要聘请独立董事岸？爸 PAGEREF _Toc151552923 h 埃43 HYPERLINK l _Toc151552924 扒13. 艾独立董事的职责芭和权利是什么？邦 PAGEREF _Toc151552924 h 吧43 HYPERLINK l _Toc151552925 鞍14. 搬已到期但尚未换癌届的董事会通过芭的决议是否有效伴？罢 PAGEREF _Toc151552925 h 靶44 HYPERLINK l _Toc151552926 蔼15. 罢公司董事会换届阿是提前到到期日昂前，还是在到期氨日后较为合理？癌 PAGEREF _Toc151552926 h

28、 吧44 HYPERLINK l _Toc151552927 爱16. 癌董事会通过一项氨表决是以董事人班数为准，还是以佰该董事委派股东鞍所占的实际持股凹数为准？稗 PAGEREF _Toc151552927 h 背44 HYPERLINK l _Toc151552928 爱17. 板股份有限公司经斑理有哪些职责？翱 PAGEREF _Toc151552928 h 啊44 HYPERLINK l _Toc151552929 敖18. 巴为什么需要制订办公司章程？公司扒章程应当载明哪摆些事项？爱 PAGEREF _Toc151552929 h 碍45 HYPERLINK l _Toc151552

29、930 袄19. 叭修改公司章程应翱注意哪些事项？肮 PAGEREF _Toc151552930 h 疤45 HYPERLINK l _Toc151552931 安20. 澳公司增资时需要把修改章程，股东罢大会决议时是新柏老股东共同作出哀还是老股东即可邦？笆 PAGEREF _Toc151552931 h 捌46 HYPERLINK l _Toc151552932 扒21. 叭什么是累积投票胺制？在公司选举盎董事、监事是必摆须要采取累计投斑票制吗？碍 PAGEREF _Toc151552932 h 昂46 HYPERLINK l _Toc151552933 敖22. 埃董事会秘书如何半产生？有

30、什么职肮责？哀 PAGEREF _Toc151552933 h 伴47 HYPERLINK l _Toc151552934 败23. 皑公司监事会如何唉组成？其职权范般围是什么？捌 PAGEREF _Toc151552934 h 半48 HYPERLINK l _Toc151552935 皑24. 蔼刑法修正案（六爸）对上市公司的盎董事、监事、高盎级管理人员行为白有什么特别规定办？捌 PAGEREF _Toc151552935 h 澳48 HYPERLINK l _Toc151552936 隘（二）规范运作摆 PAGEREF _Toc151552936 h 肮49 HYPERLINK l _T

31、oc151552937 半25. 阿什么是控股股东扳及实际控制人？半 PAGEREF _Toc151552937 h 奥49 HYPERLINK l _Toc151552938 翱26. 哎控股股东有哪些板需要规范的行为胺？把 PAGEREF _Toc151552938 h 拜49 HYPERLINK l _Toc151552939 碍27. 澳什么是同业竞争芭？隘 PAGEREF _Toc151552939 h 肮50 HYPERLINK l _Toc151552940 吧28.靶什么是同业不竞板争？靶 PAGEREF _Toc151552940 h 挨50 HYPERLINK l _Toc

32、151552941 袄29. 皑有同业竞争的公鞍司能申请上市吗般？稗 PAGEREF _Toc151552941 h 白50 HYPERLINK l _Toc151552942 矮30. 凹公司的业务如何把与控股股东区别袄才不算同业竞争熬？把 PAGEREF _Toc151552942 h 啊50 HYPERLINK l _Toc151552943 八31. 瓣如何解决同业竞笆争问题？哀 PAGEREF _Toc151552943 h 笆50 HYPERLINK l _Toc151552944 哀32. 翱什么是关联关系扮？关联方和关联搬交易？澳 PAGEREF _Toc151552944 h

33、 唉51 HYPERLINK l _Toc151552945 吧33. 扮重大关联交易的板标准是什么？叭 PAGEREF _Toc151552945 h 霸51 HYPERLINK l _Toc151552946 罢34. 矮如何规范关联交懊易？扒 PAGEREF _Toc151552946 h 哀51 HYPERLINK l _Toc151552947 熬35. 颁规范和减少关联搬交易的办法有哪邦几种？碍 PAGEREF _Toc151552947 h 摆52 HYPERLINK l _Toc151552948 坝36. 敖股份公司可否对瓣股东、关联公司哎进行担保？如果办可以，担保需要稗经过

34、什么程序？罢担保金额有何规叭定？罢 PAGEREF _Toc151552948 h 把52 HYPERLINK l _Toc151552949 袄37. 班上市公司是否绝白对不能购买控股艾股东的资产或相斑关技术和产品？唉 PAGEREF _Toc151552949 h 蔼53 HYPERLINK l _Toc151552950 胺38. 皑什么是内部控制癌制度？内部控制笆应达到什么要求跋？八 PAGEREF _Toc151552950 h 拜53 HYPERLINK l _Toc151552951 疤39. 伴股份公司股东用班于出资的房产没芭有完成过户可以安上市吗？爱 PAGEREF _Toc

35、151552951 h 拌53 HYPERLINK l _Toc151552952 摆40. 袄公司的资产可以艾被大股东或实际般控制人无偿使用白吗？爸 PAGEREF _Toc151552952 h 癌54 HYPERLINK l _Toc151552953 版41. 笆公司能否与大股半东一起合署办公澳？白 PAGEREF _Toc151552953 h 肮54 HYPERLINK l _Toc151552954 拜42. 伴公司控股股东的绊资产质量很差，背是否影响公司上坝市？奥 PAGEREF _Toc151552954 h 办54 HYPERLINK l _Toc151552955 蔼43

36、. 跋公司的业务目前佰与控股股东之间靶有一定的竞争关败系，但上市后募氨集资金有购买控拔股股东相同或相叭近业务的计划，颁这样对公司上市暗有无影响？岸 PAGEREF _Toc151552955 h 安54 HYPERLINK l _Toc151552956 艾44. 颁公司原先与控股澳股东的财务部没罢有分开，也没有傲单独开立银行账八号，也没有单独案进行纳税，但公癌司在辅导过程中翱进行了规范，是阿否影响上市？哀 PAGEREF _Toc151552956 h 澳54 HYPERLINK l _Toc151552957 扒45. 俺公司与控股股东笆的研究机构、财扒务部门和市场营盎销人员是一班人安马，

37、是否规范？拔 PAGEREF _Toc151552957 h 拔54 HYPERLINK l _Toc151552958 般46. 傲公司与控股股东扳能否共用生产线昂进行生产？艾 PAGEREF _Toc151552958 h 版55 HYPERLINK l _Toc151552959 办47. 柏公司能够对其他绊公司进行相互拆隘借吗？拔 PAGEREF _Toc151552959 h 盎55 HYPERLINK l _Toc151552960 白48. 八公司的注册地和埃经营地不都在高半新技术开发区能斑否享受所得税收哀优惠？搬 PAGEREF _Toc151552960 h 颁55 HYPE

38、RLINK l _Toc151552961 蔼49. 奥公司被收取税收拜滞纳金算违法行癌为吗？吧 PAGEREF _Toc151552961 h 懊55 HYPERLINK l _Toc151552962 唉50.岸如何认定企业执板行的税收优惠政敖策的合法性？伴 PAGEREF _Toc151552962 h 岸55 HYPERLINK l _Toc151552963 暗51. 绊重大违法违规行隘为如何界定？三拜年前的违法违规案行为影响上市吗俺？癌 PAGEREF _Toc151552963 h 叭56 HYPERLINK l _Toc151552964 扮52. 败发行人高级管理白人员兼职应

39、符合安什么要求？绊 PAGEREF _Toc151552964 h 办56 HYPERLINK l _Toc151552965 背53. 澳公司的董事长与袄股东单位的董事奥长能够为同一人扒吗？败 PAGEREF _Toc151552965 h 胺56 HYPERLINK l _Toc151552966 傲54. 疤上市公司董事长挨兼总经理可以吗熬？哎 PAGEREF _Toc151552966 h 八56 HYPERLINK l _Toc151552967 摆55. 岸上市公司总经理唉及其他高管人员败不得在控股股东埃担任除董事以外斑的其他行政职务拔，不得在控股股败东处领取薪酬。澳这里的其他行政

40、耙职务是什么级别柏？在控股股东担肮任一个部门副职安是否也应该受到傲此款限制？巴 PAGEREF _Toc151552967 h 案56 HYPERLINK l _Toc151552968 吧56. 扳高管在控股方除八担任董事外，担阿任党的职务可以傲吗？胺 PAGEREF _Toc151552968 h 芭57 HYPERLINK l _Toc151552969 板57. 挨上市公司股权激绊励是针对哪些人哀进行的？有哪些扳人不能成为被激捌励的对象？瓣 PAGEREF _Toc151552969 h 懊57 HYPERLINK l _Toc151552970 疤58. 柏对上市公司实施爸股权激励计

41、划的拜股份有何要求？氨 PAGEREF _Toc151552970 h 暗57 HYPERLINK l _Toc151552971 柏59. 隘上市公司实施股八权激励计划中的懊股票期权是什么矮意思？其中行权背价格有何要求？拌 PAGEREF _Toc151552971 h 佰57 HYPERLINK l _Toc151552972 哀60. 跋上市公司章程中搬应如何针对公司百增加资本做出规熬定？坝 PAGEREF _Toc151552972 h 袄58 HYPERLINK l _Toc151552973 般61.案上市公司章程中邦应如何针对公司挨收购本公司股份芭做出规定？如何版收购？八 PAG

42、EREF _Toc151552973 h 耙58 HYPERLINK l _Toc151552974 笆62. 百上市公司章程中柏对股东权利如何扒规定？八 PAGEREF _Toc151552974 h 板59 HYPERLINK l _Toc151552975 摆63. 隘相关部门颁布了拔哪些内部控制规袄范？背 PAGEREF _Toc151552975 h 搬59 HYPERLINK l _Toc151552976 扮（三）相关案例傲 PAGEREF _Toc151552976 h 翱60 HYPERLINK l _Toc151552977 罢1. 耙公司在券商辅导斑前，三会召开没澳有按公

43、司法艾的规定时间通知熬召开会议，为了澳节约时间，三会般在一天召开，这八种行为对上市是摆否构成障碍？如盎何补救？案 PAGEREF _Toc151552977 h 皑60 HYPERLINK l _Toc151552978 拔2. 爱一家拟上市企业芭有扳9半名董事，其中跋5蔼名兼任高管，公唉司章程中没有上澳述比例限制，这巴种董事会结构是霸否合理？氨 PAGEREF _Toc151552978 h 扮60 HYPERLINK l _Toc151552979 柏3. 爱公司对章程进行稗了修改，把修改霸后的章程提交给氨工商局备案，但柏工商局说只要公板司自行保留即可坝无须备案，此种艾说法行吗？邦 PAG

44、EREF _Toc151552979 h 霸60 HYPERLINK l _Toc151552980 瓣4. 按发行人的控股子盎公司与其小股东爱从事相同的业务奥，是否构成同业啊竞争？败 PAGEREF _Toc151552980 h 暗60 HYPERLINK l _Toc151552981 伴5. 隘同业不竞争有何皑实例？碍 PAGEREF _Toc151552981 h 拌60 HYPERLINK l _Toc151552982 跋6. 吧军工集团公司为俺国家授权投资机捌构，若其作为主隘发起人，对其某办一全资企业进行疤整体改制，并拟版上市，其所属其芭他企业若与改制艾的拟上市公司从案事相同、

45、相似的胺业务，是否构成昂同业竞争？岸 PAGEREF _Toc151552982 h 把61 HYPERLINK l _Toc151552983 哎7. 白同一投资人的两肮个企业，其中一半个改制，那么另挨一个企业能从事癌其配套产品的生啊产吗？傲 PAGEREF _Toc151552983 h 哀61 HYPERLINK l _Toc151552984 霸8. 巴同业竞争案例：岸A稗公司是采取发起柏方式成立的股份瓣有限公司，共有稗5芭个发起人，其中拜发起人按B扮公司是以其所拥靶有部分资产和其蔼C盎子公司（捌B霸公司拥有扒C百公司背75叭的股权，啊C爸公司为一家合资坝企业）八51%胺的股权出资盎,

46、版从而把八C扮公司纳入了拔A暗公司合并报表的跋合并范围。肮A邦公司和艾C邦公司都从事同一艾行业并且在同一扒地区。般C罢公司净利占扳A半公司合并后净利半润的搬50%斑，并且柏C扳公司的外方股东柏不愿出让其拥有坝的凹25%瓣的股权，现熬A跋公司准备上市募阿集资金。请问：安A斑公司和其控股子疤公司傲C岸公司是否存在同八业竞争的问题，跋如果存在，有何把解决办法？傲 PAGEREF _Toc151552984 h 柏62 HYPERLINK l _Toc151552985 盎9. 半关联交易案例：挨（笆1俺）案A矮公司持有案B颁公司八70罢股权，持有八C碍公司暗60癌股权，邦C伴公司持有颁D版公司盎50

47、埃股权，笆B癌与昂D背公司之间的供销翱商品行为是否属颁于关联交易？（哎2稗）当稗C巴公司持有暗D澳公司笆10扒股权，唉A霸公司持有隘B耙、叭C熬公司的股权不变鞍，艾B跋、背D斑是否还是关联关拜系？（阿3唉）岸C叭公司持有坝D半公司多少股权时败，奥B搬、啊D白之间不是关联关柏系？（颁4班）什么是关联人吧士？如下列情况叭，是不是关联交背易？矮A罢公司（丈夫为盎A瓣公司董事）岸B爱公司（情况按1奥：妻子为扒B扳公司董事；情况皑2芭：妻子为凹B蔼公司一般工作人啊员）柏 PAGEREF _Toc151552985 h 按62 HYPERLINK l _Toc151552986 叭第四章百 哀保荐制度与募

48、集爸资金肮 PAGEREF _Toc151552986 h 拌64 HYPERLINK l _Toc151552987 翱（一）保荐制度爱 PAGEREF _Toc151552987 h 啊64 HYPERLINK l _Toc151552988 把1.挨什么是（发行保爱荐或上市保荐）耙保荐制度？有何捌重大意义？罢 PAGEREF _Toc151552988 h 班64 HYPERLINK l _Toc151552989 俺2.绊保荐制度的主要罢内容有哪些？岸 PAGEREF _Toc151552989 h 稗64 HYPERLINK l _Toc151552990 瓣3. 捌保荐机构在企业瓣

49、发行上市过程中阿应尽哪些责任与靶义务？伴 PAGEREF _Toc151552990 h 敖65 HYPERLINK l _Toc151552991 隘4. 爱企业选择保荐机胺构应该注意哪些捌问题？艾 PAGEREF _Toc151552991 h 疤66 HYPERLINK l _Toc151552992 捌5. 鞍保荐机构选择企稗业的要素有哪些鞍？埃 PAGEREF _Toc151552992 h 矮67 HYPERLINK l _Toc151552993 哎6. 背保荐人尽职调查佰的主要内容与程稗序有哪些？哀 PAGEREF _Toc151552993 h 皑69 HYPERLINK l

50、 _Toc151552994 皑（二）募集资金矮 PAGEREF _Toc151552994 h 俺69 HYPERLINK l _Toc151552995 癌7. 绊企业募集资金使熬用主要有哪些规按定？芭 PAGEREF _Toc151552995 h 爸69 HYPERLINK l _Toc151552996 埃8. 斑企业如何选择募哎集资金投资项目哀？翱 PAGEREF _Toc151552996 h 八70 HYPERLINK l _Toc151552997 靶9. 隘股份公司现有主跋营业务为直接面艾向客户的终端产版品，现股份公司鞍拟募集资金投向唉为公司现有产品啊的上游产品，该奥上游产

51、品也在股啊份公司营业执照埃范围内，且该股懊份公司的下属子肮公司也生产该产翱品，请问这是否昂会对发行审核造按成影响？耙 PAGEREF _Toc151552997 h 哀70 HYPERLINK l _Toc151552998 蔼10. 霸由于上市过程时跋间比较长，对于哀上市募集项目提鞍前投入实施的话伴，会计上要如何安操作？如果成功白发行，对于提前板投入的资金能否般在募集资金中扣盎除？柏 PAGEREF _Toc151552998 h 办70 HYPERLINK l _Toc151552999 暗11. 哀募集资金还贷，皑所指的贷款是指斑募股项目所发生败的贷款还是可扩把大至公司的其它傲流动资金贷

52、款？笆募股还贷金额占芭全部募股资金有阿没有一定额度或澳比例限制？傲 PAGEREF _Toc151552999 h 摆71 HYPERLINK l _Toc151553000 办12. 皑企业如何确定募爱集资金额？隘 PAGEREF _Toc151553000 h 芭71 HYPERLINK l _Toc151553001 哀13. 皑企业如何确定股扒票发行数量？氨 PAGEREF _Toc151553001 h 半71 HYPERLINK l _Toc151553002 捌14. 癌募集资金大量补疤充流动资金可以败吗？俺 PAGEREF _Toc151553002 h 白71 HYPERLI

53、NK l _Toc151553003 案15. 凹项目的核准、备懊案有什么规定？敖 PAGEREF _Toc151553003 h 癌71 HYPERLINK l _Toc151553004 唉16. 白募集资金能够收板购控股股东的资败产吗？罢 PAGEREF _Toc151553004 h 胺71 HYPERLINK l _Toc151553005 按17. 伴募集资金及其投氨向有什么规定？背 PAGEREF _Toc151553005 h 稗71 HYPERLINK l _Toc151553006 皑18佰、募集资金应设挨立几个专项账户俺？靶 PAGEREF _Toc151553006 h

54、 败72 HYPERLINK l _Toc151553007 拜19昂、上市公司如果耙办理变更募集资耙金投向事宜，应澳如何具体操作？霸 PAGEREF _Toc151553007 h 蔼72 HYPERLINK l _Toc151553008 霸20奥、对于有可转换坝债券的上市公司矮，变更募集资金肮投向有何特殊要绊求？柏 PAGEREF _Toc151553008 h 稗72 HYPERLINK l _Toc151553009 俺21奥、如何加强对募笆集资金的管理与爱监督？办 PAGEREF _Toc151553009 h 摆73 HYPERLINK l _Toc151553010 唉22.

55、昂募集资金拟用于碍向其他企业增资扒或收购其他企业懊股份的，招股说爱明书中应如何披版露？（若第四章叭取消，建议列入懊第五章）版 PAGEREF _Toc151553010 h 岸73 HYPERLINK l _Toc151553011 邦23盎募集资金拟用霸于收购资产的，爸招股说明书中应拌如何披露？（若斑第四章取消，建俺议列入第五章）啊 PAGEREF _Toc151553011 h 摆74 HYPERLINK l _Toc151553012 巴第五章颁 捌申请文件制作与皑申报邦 PAGEREF _Toc151553012 h 哀75 HYPERLINK l _Toc151553013 笆1.哎

56、发行人制作申请坝文件需要做好哪阿些准备工作？跋 PAGEREF _Toc151553013 h 扒75 HYPERLINK l _Toc151553014 矮2.阿稗申请文件包括哪颁些主要内容？板 PAGEREF _Toc151553014 h 昂75 HYPERLINK l _Toc151553015 霸3. 疤申请材料申报前案是否必须先有一昂年的辅导期？碍 PAGEREF _Toc151553015 h 败76 HYPERLINK l _Toc151553016 扳4. 板申请材料申报前鞍是否必须取得当坝地政府的批文？袄 PAGEREF _Toc151553016 h 俺76 HYPERL

57、INK l _Toc151553017 霸5. 办申请材料中有关斑文件是否必须全胺部为原件？若无艾法获取原件，复懊印件是否可代替隘？笆 PAGEREF _Toc151553017 h 胺76 HYPERLINK l _Toc151553018 八6. 岸发行过内部职工吧股的企业的申请芭材料有何特殊要颁求？白 PAGEREF _Toc151553018 h 昂76 HYPERLINK l _Toc151553019 疤7. 扮招股说明书与招阿股意向书有什么熬不同？艾 PAGEREF _Toc151553019 h 傲77 HYPERLINK l _Toc151553020 懊8. 斑招股说明书包

58、括罢哪些主要内容？隘 PAGEREF _Toc151553020 h 拌77 HYPERLINK l _Toc151553021 敖9. 鞍招股说明书中百“胺重大事项提示瓣”澳章节有何要求？俺 PAGEREF _Toc151553021 h 懊78 HYPERLINK l _Toc151553022 哎10.邦拔招股说明书的披百露需达到什么要版求？盎 PAGEREF _Toc151553022 h 笆78 HYPERLINK l _Toc151553023 熬11.埃扳制作招股说明书芭需要注意哪些问捌题？奥 PAGEREF _Toc151553023 h 捌78 HYPERLINK l _To

59、c151553024 瓣12.颁搬招股说明书的有扒效期如何规定？背 PAGEREF _Toc151553024 h 柏79 HYPERLINK l _Toc151553025 摆13.凹颁招股说明书中引敖用的财务报告的拜有效期有何规定啊？耙 PAGEREF _Toc151553025 h 佰79 HYPERLINK l _Toc151553026 佰14.碍招股说明书中关暗于财务会计方面矮的披露有何具体袄要求？袄 PAGEREF _Toc151553026 h 鞍79 HYPERLINK l _Toc151553027 鞍15.百捌招股说明书中唉“般财务会计信息埃”班披露的具体要求懊是什么？八

60、 PAGEREF _Toc151553027 h 氨79 HYPERLINK l _Toc151553028 拌16.把暗招股说明书中板“芭管理层讨论与分懊析芭”八披露的具体要求哎是什么？傲 PAGEREF _Toc151553028 h 办81 HYPERLINK l _Toc151553029 坝17.板巴 盎盈利预测报告是唉否为申请材料的埃必备文件？披露岸盈利预测对发行昂上市有何影响？坝企业盈利预测未百达到预测数会受凹到哪些处罚？癌 PAGEREF _Toc151553029 h 昂82 HYPERLINK l _Toc151553030 罢18.皑扳报送发行申请文阿件需要注意哪些哎问题