现代企业财务表格分析(doc 39)

1、蔼CW-CK/B澳D办佰01瓣公司各类单项资瓣金管理审批权限半一览表扳工 作 奥 事 暗 项懊有关部门耙财务会计部办相关系统总监班财务总监艾总经理扳董事长袄固定资产癌购 置搬5万元以下矮审核坝败审核爱颁核准爸扒审批跋背5万元以上版审核扳邦审核芭芭核准矮昂审批百碍货款支付跋50万以下扳审核艾笆审核败瓣审批埃埃核准啊傲50万-200把万以下矮审核哎扳审核盎捌审核芭爱核准背隘审批佰按200万以上板审核捌奥审核岸熬审核八扒核准芭哀审批扒罢审批搬班定金付款办10万以下版审核邦艾审核把爸审批扳邦核准扳哀10万-50万白审核瓣耙审核疤霸审核吧八核准捌邦审批跋凹50万以上办审核爸皑审核扒巴审核扒八核准八昂审批

2、蔼芭审批俺笆担保货款版对内捌100万以下熬审核跋伴审核埃奥审批叭斑100万-30叭0万以下摆审核盎佰审核背般核准半疤审批啊俺300百万以上芭审核白阿审核胺笆审核袄暗审批罢矮对 外颁审核案柏审核败埃审核安埃审批败哎下属单位皑借 款吧50万以下捌审核爸爱审批伴碍50万-100爱万以下扒审核敖靶核准扳蔼审批柏稗100万以上稗审核啊靶核准哎鞍审批芭颁行政费敖1000元以下敖审批霸坝审核矮坝1000元-2挨000元以下绊审核叭拌审核背伴审批稗埃2000元以上氨审核巴癌审核疤俺审核颁爱核准碍八审批懊跋总部业务招待费佰400元以下柏审核绊绊审核澳拔审批碍俺核准板碍400元以上癌审核阿八审核斑笆审核矮笆核准颁

3、柏审批般瓣差旅费鞍3000元以下懊审核败吧审核巴把审批扒柏核准办安3000元-1隘万元以下八审核扳唉审核拌哎审核瓣扳核准背拌审批盎爸1万元以上疤审核版败审核皑摆审核拔肮核准百跋审批霸罢审批扳八广告安促销暗费用芭报纸杂志、PO版P广告等罢5000元以下拌审批办绊审核八胺核准斑耙5000元-1按万元以下跋审核哎笆审核斑敖审批啊笆核准阿版1万元以上芭审核扮伴审核败俺审核扮八核准袄背审批耙版电视敖广告颁2万元以下爱审批爸爱审核八啊核准熬伴2万元-10万矮元以下搬审核拜半审核吧矮审批罢蔼核准吧芭10万元-30跋万元以下阿审核坝熬审核凹柏审核奥唉核准败艾审批罢奥30万元以上胺审核碍暗审核熬拌审核鞍背核准耙

4、背审批扳翱审批啊办电台蔼广播霸3000元以下绊审批按癌审核安傲核准版笆3000元-5挨000元以下凹审核俺案审核吧般审批败肮核准傲凹5000元以上扒审核背笆审核靶白审核矮安核准捌矮审批扮捌削价处理商品损败失坝5000元以下翱审核耙拜审核按斑审核芭巴核准般啊审批暗蔼5000元以上艾审核拜爸审核拌板审核把奥核准碍罢审批白袄医药费捌开 支蔼800元以上-笆1万元以下胺审核癌版审核败胺审核背哎核准胺摆审批靶矮1万元以上邦审核哎耙审核翱斑审核芭捌核准佰拜审批扒背工 伤斑审核稗阿审核把盎审核邦绊核准稗拌审批俺摆对外捐款赞助凹审核霸皑核准吧暗审批爸扳对外单位或私人摆借款疤审核柏疤核准隘版审批巴说明：凹上表所

5、指啊“肮以下氨”爱均含本数。袄以上单项资金使安用系指预算内开凹支。单项资金预伴算外开支的审核鞍与核准按相应规搬定办理，审批则傲以超支部分占预扮算内金额的百分霸比为基础，20安%（含）以内的捌由总经理批准，哎20%以上的由绊董事长批准。笆审批权限分三类般：班审核：指管理部爸门及主管领导对熬该项开支的合理艾性提出初步意见岸。哀审批：指有关领敖导经参考芭“瓣审核爸”啊的意见后进行批懊准。熬巴核准：指各级财胺务负责人根据财熬务管理制度对已办审批的支付款项哀从单据和数量上扮加以核准并备案稗。耙审批顺序：鞍 坝先下级，后上级般；先定性审批，埃后集中标准；先罢经业务线、行政袄线有关部门，后癌报财务线百(俺按

6、表中所标号的靶顺序即可搬)邦。若遇有关人员摆出差在外，可由白其授权人代核、暗代批，但事后必哎须请有关人员追昂认。唉班CW-CK/B哎D八邦03缴款单暗 岸 埃 傲 隘 盎 八 鞍 胺 编号：鞍 澳 坝 蔼 傲 肮 扳 鞍 办 年 疤月 日 埃 拜交款单位斑总计金额俺（大写）版百罢十背万埃千凹百蔼十叭元绊角暗分邦摘 要案（收款单位章）半卷别岸把数耙金额叭卷别俺把数昂金额盎百元埃二元蔼五十元熬一元癌十元捌角败五元罢分败 绊 爸 缴款人： 按 佰 复核： 柏 唉 出纳：吧注：本单一式三败联，第一联会计袄室留存，第二联败返缴款人，第三懊联由缴款人报缴挨款单位财会室。摆 CW-CK/板BD埃岸09现金申

7、领单芭 澳 疤 白 绊 盎 稗 巴 疤年 月 凹 日唉申领部门澳申领人靶申领日期俺申领事由哎申领金额巴（大写） 皑 疤 疤 氨 艾 ￥伴说明事项柏董事长肮总经理安财务总监啊财务会计部经理板 注：本单哀由会计室使用并盎管理。哀CW-CK/B安D八氨05借款单班 坝 叭 扳 邦 罢 安 霸 案 澳 年 跋 月 摆 日 蔼借款部门奥借款人岸使用部门奥款项类别疤 现金俺昂 爸 支票伴懊 支票号版码：佰借款用途罢及理由颁借款金额般(鞍大写摆) 扮 爸 胺 熬 俺 隘 稗￥皑还款方式袄批准人百财务核准八财务审核瓣部门审核耙附件(张昂)埃备 注斑 注：本单由瓣会计室使用并管懊理。皑CW-CK/B拜D白懊08

8、支票使用登记薄搬 年癌支票号码按银行名称白支票金额鞍用途盎到期日稗开具人耙使用人笆备注瓣月伴日摆CW-CK/B佰D傲扮06差旅费报销单霸 报销部门： 罢 哎 爸 安 年 吧 月 疤 日 叭 俺 白 附单据 哎 张扳姓 名跋职务捌出差事由版起日白止日昂起讫地点翱项 目爸张数昂金 额埃项 目疤天数癌金 额袄火车费安途中补助懊汽车费盎住勤补助扒市内交通费百夜间乘车熬住宿费佰其 它啊邮电费把小 计笆小 计疤合 伴计艾（大写） 霸 仟 跋 佰 拌拾 元邦 角 哀 分 ￥把：绊批准班财务核准熬财务审核按部门审核拌注：本单一式两昂联，第一联会计柏室留存，第二联懊报销部门留存，傲由报销部门指定懊人员据以登记本

9、疤部门费用开支。挨CW-CK/B芭D叭斑04八票据交接清单 啊 佰编号：奥 靶 袄 板 邦 澳 鞍 按 昂 八 年 皑 月 日傲 把票据号码吧票据名称阿单位（张）安合计金额疤百坝十案万啊千岸百啊十颁元芭角拜分氨 合计：（大写伴） 佰 隘 拾 万 碍 仟 佰伴 拾 案元 角 背 分斑 移艾交人 跋 扳 把 捌 蔼 摆 接收人拜注：本单一式三唉联，第一联会计暗室留存，第二联阿返移交人，第三凹联由移交人报移熬交单位财会室。岸CW-CK/B按D耙邦11盘点人员编组表班 凹 爸 奥 矮 绊 安 半 年 啊 月 日唉经管部门疤盘点项目昂盘点日期哀盘点人俺会点人袄监点人拜备 注昂 斑 靶 岸 批准： 扳 阿

10、 拔 审核： 巴 鞍 制表捌：扳说明：本表由财氨务会计部经理编扒制，财务总监审暗核，总经理批准岸。财务会计部、唉会计室各留存一唉份，其余分报本碍表中各经管部门安和总经理。靶CW-CK/B芭D耙版21固定资产盘点表斑 使用部扒门： 瓣 挨 邦 败 鞍 霸 翱 靶年 月 摆 日摆财产编号熬固定资产袄单位矮登记卡跋数量般盘点隘数量百盘 盈绊盘 亏白备注碍名称隘规格敖厂牌肮数量笆金额霸数量疤金额鞍 使爱用部门负责人：斑 奥 会点啊人： 拜 盘点班人： 跋 制单爸：凹注：本单一式两疤联：第一联财产坝管理部门留存，敖第二联报会计室案。凹CW-CK/B唉D班啊18固定资产增加单般 财产编号： 唉 隘 耙 邦

11、 般 熬 暗 昂 皑年 月 傲 日 败中文名称耙取得日期安资产成本记录拌设备内容案数 量佰取得成本背英文名称斑数 量扮规格型号碍取得金额爱厂 牌哎耐用年限隘存放地点半月折旧额背附属设备碍合 计版备 注耙财产管理部门负拔责人板使用部门板负责人岸会计室主管案 凹 耙 瓣 罢 经办人： 艾 半 岸 班制单：笆注：本单一式三阿联：第一联财产肮管理部门留存，捌第二联交会计室颁，第三联交使用唉部门，肮CW-CK/B般D办熬22固定资产登记卡昂总帐科目：百 按 翱 斑 绊 安 傲 芭本卡编号：袄 笆 柏 拌 办 鞍 啊明细科目：把 疤 胺 稗 设卡日期： 澳 年 月 熬 日 财傲产编号：版 扒 傲 埃 翱

12、把中文名称胺抵押权设定、解拔除及保险记录昂抵押行库安英文名称背设定日期背规格型号巴解除日期拌厂牌号码疤险 别拌购置日期稗承保公司昂购置金额靶保单号码爱存放地点颁投保日期奥耐用年限坝费 率傲月折旧额凹保险费白附属设备白备 注败移 稗动 罢情 阿形碍年埃月捌日佰使用部门扮用 途斑保管员白年扒月啊日霸使用部门耙用 途绊保管员斑注：新卡由财会埃部门填制，填制芭完毕后转财产管颁理部门留存并管按理。扮CW-CK/B版D版板22固定资产登记卡叭总帐科目：耙 邦 拜 靶 爸 吧 熬 本卡傲编号：吧 氨 败 奥 拔 爱明细科目：芭 稗 绊 奥 设卡日期： 矮 年 月 叭日 财产编扳号：扮 办 芭 办 吧中文名称

13、斑抵押权设定、解背除及保险记录盎抵押行库暗英文名称耙设定日期碍规格型式傲解除日期把厂牌号码翱险 别邦购置日期埃承保公司艾购置金额背保单号码澳存放地点吧投保日期拔耐用年限瓣费 率巴附属耙设备疤名称捌保险费般规格绊备 注哀数量碍日期罢凭单号码癌摘 要哀单位般数量靶资产价值吧每月折旧额安借 方芭贷 方蔼余 额敖移 动 巴 情 奥 况叭折 旧 提翱 列 情 奥 况熬备 注矮年稗月挨日澳使用部门靶用 途拌保管员盎年隘月伴日哀本期提列数皑截止本期累计数啊资产净值奥填表注意事项：挨(1)绊本卡适用于机械癌设备、运输设备按、机电性什项设扳备，新卡之填写碍由财务部门填制挨。斑(2)稗本卡编号由保管盎卡片单位自编

14、。板(3)白附属设备栏：应搬填名称、规格及捌数量。坝(4)伴折旧提列情况栏哎的填写：盎a.隘日期写开始填列蔼的日期，以后各爱年度如无变更则叭填该年之元月一氨日，年中增减时办另行填写变动提埃列之开始日期。伴b.扮本期提列为以会稗计年度为准，如败期中有所变动时巴可分填几行。唉c.埃资产净值为资产氨价值余额减截止奥本期累计后之余笆额。靶CW-CK/B败D吧敖27固定资产移转单哀 财产编号：绊 拌 爸 佰 背 芭 扒 澳 扳年 月 翱 日 暗中文名称摆数 量蔼购置日期昂英文名称奥附属设备芭耐用年限埃规格型号敖已使用年数背移前用途拔（移出单位）坝移后用途伴（移入单位）埃已折旧金额肮残余价值俺月折旧额百存

15、放地点拔移出瓣备 注扮移入按总经理百财务皑部门拌移入靶管理八部门氨移入岸移入懊部门板移出暗部门挨移出靶移出佰注：本单一式四邦联，第一联财产澳管理部门留存（艾如资产在公司内拜部两个单位之间翱移转，则要复印哎一联送移入单位绊的财产管理部门扳），第二联交财巴务会计部（如资吧产在公司内部两敖个单位之间移转耙，则要复印一联阿送移入单位的财颁会部门），第三办联交移入部门，靶第四联交移出部岸门。败CW-CK/B板D挨凹19固定资产减损单颁 财产编号：背 岸 百 办 埃 矮 八 瓣 安 年 月哀 日 霸名称班中文稗规格安存放地点哀耐用年限隘英文佰厂牌罢用 途艾已使用年数邦购置唉日期盎数量啊取得坝价值摆已提芭折

16、旧罢帐面残值氨减损原因半估计废品价值扒处理费用肮审计稗意见敖实际损失额碍抵押行库搬处理办法吧保险单号码稗月折旧额氨总 经 理隘财务核准靶系统总监叭财产管理摆部门负责人笆财务审核埃使用部门暗负责人啊 疤 懊 伴 物资阿管理员： 扳 板 使用奥人或保管人：巴注：本单一式四瓣联，第一联财产拜管理部门留存，八第二联交会计室肮，第三联使用部摆门存查，第四联哎如减损财产缴库稗，则本联由物资傲管理员保管，如拜未能缴库，由财鞍产管理部门暂为背保管。吧CW-CK/B吧D氨伴26瓣固定资产出售比摆价单俺名八称啊厂牌规格耙使用部门翱附属设备隘购置日期俺单位癌数量佰耐用年限埃比巴价靶记拌录扒厂班商拜已使用年限霸原 价

17、肮已提折旧巴单价胺净 值版总价懊备 注把有关要求袄总经理拔财务总监袄财务会计部笆财产管理部门扮 办 鞍 邦 巴 般 疤 昂 扒 经办扒人：版注：本单一式三挨联，第一联由招班商比价部门自存肮，第二联送财务哎会计部，第三联懊送财产管理部门昂。艾CW-SJ/B搬D昂疤02审计通知单哎 半背日常 胺肮定期 凹安不定期 瓣 懊 盎 办 奥 摆 年袄 月 捌日捌审计对象八审计日期扒审计内容盎配合事项搬董事长绊总经理翱财务总监扒审计监察部经理邦 扳 癌 跋 奥 氨 凹 懊 白 制单：版注：本单一式两拜联，第一联审计耙监察部留存，第百二联送达审计对癌象。伴CW-CK/B鞍D绊盎17资金差异报告表疤编制单位（部

18、门佰）： 暗 疤 安 年 扮月 日 矮 跋 哀 啊 单位：稗千元瓣项 目霸实际数跋预计数巴比较增减肮差异原因说明哀金额罢%耙金额矮%暗金额伴%版填表说明佰凡实际数与预计绊数比较，每项差傲异在10%（含般）以上者，均由扳资料提供部门就翱上月份数填列差摆异说明。癌 鞍 懊 凹 佰 审核敖： 哎 碍 啊 制表：巴CW-CK/B熬D巴翱16肮资金来源运用比败较表绊编制单位（部门半）： 安 敖 蔼年 月 翱 日 扮 哎 爸 百 单位按：千元熬项 目斑实际数伴预计数把比 较挨增减数背实 际霸累计数拜项 目巴实际数按预计数白比 较败增减数耙实 际吧累计数啊金额板%癌金额哎%败金额暗%氨金额氨%搬金额扒%艾金

19、额霸%吧金额班%哀金额柏%坝期 初瓣现金结存般支安出啊土地及房屋白机器设备阿什项设备挨收八入巴现销收入霸材料支出昂预付定金皑劳务收入熬外协加工懊借款偿还叭退税收入胺薪 资熬制造费用摆票据兑现吧销售费用摆管理费用稗财务收入霸财务费用百其他支出八其他收入碍小计邦小计懊合 计捌期末现金结存袄资金剩余或短缺爸资 金颁 调 捌 度拜说 明把 事 板 项拌借袄入吧款肮项颁调度唉对象笆期初金额鞍本期借入靶本期偿还版期末金额癌增减澳同业挨往来坝长期敖借款艾短期哀借款巴贴现邦借款板信用岸借款矮抵押爸借款般银行百透支拔私人拔借款艾小计皑合计绊 胺 敖 昂 板 审核：背 芭 肮 皑 制表：阿CW-CK/B暗D霸办1

20、5扮资金来源运用预笆计表版 编制单位（叭部门）： 坝 搬 般 年 月笆 日 耙 安 笆 哀 单位：拜千元班项 目霸月俺月拜月爸项 目跋月扮月板月傲说明罢事项霸金额暗%芭金额癌%罢金额哎%笆金额翱%扳金额埃%昂金额拜%癌收版入败现销收入扒支稗出百土地及房屋罢机器设备跋什项设备岸劳务收入叭材料支出熬预付定金皑退税收入斑外协加工俺借款偿还版票据兑现白薪 资熬制造费用哎财务收入捌销售费用胺管理费用罢营业外收入拌财务费用昂其他支出靶其他收入搬合计阿合计阿资金剩余或短缺暗 拜 奥 般 斑 扮 审核： 爱 颁 氨 制表：吧CW-CK/B蔼D摆矮14阿银行短期借款明俺细表埃编制单位（部门把）： 背 笆 截止日

21、期：霸 年 芭 月 跋日 敖 稗 单位：千胺元斑序号鞍贷款银行隘贷款种类佰贷款额度蔼利息年率拜期限埃已动用额度八尚可动用额度敖备注班 碍 唉 蔼 吧 蔼 背 审核： 扒 扳 扒 制表：暗CW澳肮CK/BD背扳10比价单邦 阿 绊 埃 败 岸 按 般 编号：板 疤 颁 爸 俺 挨 挨 芭 哎 俺 年 把 月 日啊采购申请单号隘寻价单号搬采购物品名称鞍供 应 爱 厂 商扳电 话奥厂商报价昂(敖单价版)(碍元翱)爱备注般出厂价啊批发价拜零售价疤平均价埃比价结果：板 白 败 罢 艾 疤 氨 评价癌人签字/日期：笆 耙 拌 霸 啊 昂 癌 般 办比价员：按注：本单一式两袄联，一联比价员把自留，以备参考斑

22、。一联报评价部鞍门，对照实际采柏购价格分析并签爱署意见，然后报吧采购价格批准人蔼之上级。搬CW-CK/B哎D跋俺02请款单拔申请部门： 霸 懊 拜 澳 稗 阿 鞍 安 柏 年 阿月 日袄项目哀验收日期败客户名称暗付款摘要昂金 额拜付款条件柏凭 证笆备 注爸批 准鞍财务核准俺财务审核案部门审核叭 凹 蔼 癌 岸 瓣 佰 办 申请人鞍： 氨 暗注：本单一式两敖联，第一联申请唉部门自存，第二癌联交财务会计部板。爱CW-CK/B吧D般皑25芭闲置固定资产明摆细表奥 昂 捌 哎 笆 板 班 昂 瓣 佰 巴 绊 隘 凹 把制表日期： 靶 年 月柏 日 叭财产编号半名 称颁规 格傲厂 牌袄数量爸单位爱帐面价

23、值案使用情况（年限昂）袄闲置原因耙拟处理意见背总价罢已提折旧霸净值哀取得柏耐用氨已使用翱 白 岸 半 批准按： 八 搬 碍 财务审核： 霸 摆 疤 财产管理埃部门审核： 把 袄 案 制表：皑CW-CK/B哎D氨傲20挨固定资产增减表暗 癌固定资产类别：拜 安 傲 拜 扳 隘 统计日期： 爸 年 月班 日至 摆 年 月 熬 日 扳 跋 白 制表日期： 稗 年 月拌 日爱会计科目岸财产编号癌资产名称矮规格搬增减原因埃单位澳本 季 斑 增 加半本 季 挨 减 少艾备注柏数量拔金额巴耐用年限傲月折旧额疤数量扳金额皑耐用年限办已提折旧皑月折旧额肮 澳 傲 坝 财产管理霸部门：负责人：斑 昂 懊经办： 敖

24、 鞍 绊 财会部门：负板责人： 艾 奥 经办：翱注：本表一式两熬联，第一联财产唉管理部门留存，翱第二联财会部门啊留存。摆CW-CK/B澳D伴把12盘点盈亏报告颁 胺 安 拌 斑 案 把 捌 颁 隘 奥 敖 艾 凹 年 瓣 月 凹日哀部门佰类别柏品名及规格型号翱单位埃单价暗帐面数量盎盘点数量拔盘 盈捌盘 亏俺差 异 原伴 因袄数量芭金额懊数量八金额笆说 明皑对 策扳 埃 白 懊 爱 敖 审计监凹察部经理： 肮 佰 爱 审核： 班 熬 凹 制表八：奥CW-SJ/B邦D隘艾01挨月度审计工作计笆划坝 年疤 月份： 岸 颁 吧 斑 碍 皑 笆 碍 斑 碍 班 把 扮 哀 制表日安期： 年般 月 日半审

25、计类别爸审计对象拌审 计 项 目唉估计数量绊抽样数量凹审计日期佰审计人员埃会同人员耙备 注摆日常扳定期安不定期懊起般止癌汪：本表一式三芭份，一份审计监霸察部留存，另两搬份分报总经理、叭财务总监。 邦 批准： 隘 稗 背审核： 把 把 制疤表：按CW-CK/B柏D扒班23房屋登记卡板 邦 房屋名称： 笆 拌 胺 哀 般 鞍 吧 拔 熬 鞍 扒 暗设卡日期： 昂 年 阿月 日巴建矮筑把物蔼标奥示拔基地座落巴省 市 皑 县 街（百路） 号柏用 途氨使用单位邦门 牌矮保存登记按 建物附败表： 年 百 月 日矮来 源版 年 芭 月 日扮（接收）（购置阿）（自建）傲屋 顶哎屋 架阿墙 壁蔼地 面绊建筑日期执照字袄号叭 年 八 月 日傲 字 敖号敖水泥瓦埃石棉瓦哀铁皮罢水泥平顶暗水泥圆顶颁木架肮钢架蔼 般(熬6办)蔼木造鞍砖造颁加强砖号邦钢骨砖号安钢筋混造阿水泥地胺地板熬大理石跋原地面搬(5)昂(6)邦耐用年数办原始总值碍式 样哀建跋筑背面阿积靶层 次敖平方米白附埃属氨建颁筑办物挨名 称挨平方米扒备 注翱基 层搬二 层拌三 层瓣四 层皑五 层埃合 计胺产值变动颁年碍月艾日隘摘 要半增 值唉减 损埃已提折旧额半净 值拌CW-CK/B版D盎坝24土地登记卡懊设卡日期： 般 年 奥月 日白土地标示埃座 落隘 吧 省 蔼