毕业设计之崔先生家庭理财规划书

1、理财规划书系别：财经系百专业：投资与理白财0901胺指导老师：张玉隘姣矮学号：2009班011129姓名：王永杰开题报告昂姓 名靶王永杰埃班级罢投资与理财09唉01叭学号肮2009011搬129瓣指导教师伴张玉姣疤职称瓣教授阿毕业设计题目瓣崔扳先生家庭理财规靶划书疤课题的来源、目背的、意义巴 来源：癌毕业设计指导书爱、任务书暗 目的：为疤收入中上等水平昂的家庭做合理的扳理财规划。癌 意义：运霸用自己三年来所柏学的知识柏，投敖入实践，提高自隘己的动手能力，澳为以后踏入工作绊岗位做准备。跋二、预计需达到哎的要求、技术指绊标、预计的技术埃关键、技术方案扮和主要研究情况伴 颁 根据客户家庭疤的基本情况

2、，列吧出资产负债表和耙现金流量表，计伴算出各项财务比碍率。客户期望可百以在45岁拥有唉500万资产和坝一栋山村别墅，把预计这一目标推唉迟五年后才能实啊现。这一家庭的耙理财关键在于子鞍女教育规划和投碍资规划。耙 主要研究哎情况：经过小组柏的讨论和资料的搬收集，运用所学捌知识，规划后崔胺先生家庭可以达叭到理想理财目标袄。俺三、毕业设计进半展计划袄2011年11板月28日颁拔12月3日蔼，确搬定案扮例和相关资料的氨搜集。隘 拌2011年12柏月4 败日巴扒12月9日邦，家庭基本收入袄和支出分析。班 碍2011年12隘月10日摆岸12月12日胺，设定家庭理财按目标。稗2011年12跋月13日白笆12月

3、15日扒，制定财务预算鞍。傲2011年12般月16日哎啊12月20日矮，制定具体的家澳庭理财方案。暗六、指导教师评佰语碍指导教师签名：蔼 败 唉 跋 跋 日期：目 录TOC o 1-3 h z u般第一部分 客搬户家庭介绍板一、家庭基本情爱况家庭基本成员板成员奥年龄般职业拔崔败先生巴39坝业务员稗崔澳太太敖39安职工挨孩子哎10皑小学生笆1.按家庭收入方面：瓣崔先生年工资加颁提成税拜后稗约为44万元，案崔按太太年工资税后坝约5万元，企业稗股份分红0.8佰万，奖金0.5艾万。家庭有23艾万的定期存款和跋20万的活期存瓣款，买了10万案元的股票型基金霸，借给老表50癌万盖厂房，年利扮率10%，即收

4、翱利息5万元。蔼2.安家庭支出方面：扮每月需缴纳物业岸费，有一部帕萨啊特需要每年缴纳坝车险和停车费等奥，大约3300岸0/年。孩子目蔼前教育经费在1唉0000元左右暗，吃饭穿衣并不八奢侈浪费，每年拌约111830绊元，每年旅游费捌用2万，人情花佰费1.5万，两安人的双亲赡养费把每年合计180芭00元。版3.哎家庭保障方面：埃崔盎先生保险意识很爱强，自己买了重熬大疾病保险、意爸外伤害保险、定稗期寿险和商业养傲老保险，每年需霸缴纳5万元的保靶费，也为太太买版重大疾病保险、岸意外伤害保险、挨定期寿险和商业叭养老保险，但需扮要缴纳的保费较芭少，每年2万元挨，他们很喜爱自芭己的孩子，为孩邦子购买了婚嫁险

5、翱、泰康智慧宝贝澳终身保险（分红柏型），每年需缴敖纳保费1万元。扳4.版固定资产方面：搬现在东莞有一套坝110平方米板的住房，大概值吧2胺00万元，在家靶乡买了一套宅基氨地（不甚合法）叭，花了23万，耙现在升值到17唉5万元左右。胺另外，俺崔俺先生是个中立型啊投资者。叭二、家庭理财期奥望斑1.安能够对现金等流埃动资产进行有效阿管理。巴2.坝崔盎先生夫妇都认为稗保险很必要，但哎他们对保险笆不是太懂，买了跋一些保险却不知俺道合理不合理，俺想请理财规划师稗在家庭保险这一爸方面给出一些建俺议和规划。爱3.邦崔靶先生觉得在家乡板买的宅基地不甚般合法，希望理财办规划师能帮他合凹理解决这一个问肮题。袄4.岸

6、崔罢先生夫妇对孩子阿期望很大，希望啊孩子能茁壮成长扳，接受良好的教佰育。现在孩子十哀岁上小学，他们懊希望孩子将来可八以在英国读高袄中和搬大学，想请理财百规划师对孩子的唉教育经费着重规坝划一下。跋5.昂崔扮先生认为东莞是伴一个好地方，想澳在此定居并希望隘在疤45埃岁时能拥有50跋0万的财富、住凹上价值200万伴的山村别墅，也哎希望他们夫妻能敖安享晚年，到非奥洲、南美洲进行搬休闲旅游。奥三、家庭基本财坝务状况懊在做具体财务规碍划前，我们先对白崔般先生办家庭目前的财务绊状况进行分析，碍便于更好地制订碍合理财务规划，挨帮助实现理财目哎标。办（一）家庭资产肮负债表扮崔耙先生家庭资产负昂债表半日期：坝20

7、11年12爱月31日挨 哎 搬 哎 疤 叭 奥 矮 半 埃单位：元把资产坝负债与净资产碍现金与现金等价挨物胺负债耙0半活期存款颁200000扒定期存款吧230000拌其他金融资产案股票型基金碍100000瓣实物资产罢负债总计白0氨自住房邦2000000唉投资房产背2250000瓣净资产拜4780000霸资产合计稗4780000阿负债与净资产合蔼计艾4780000拜（二）家庭现金疤流量表（年度收耙支表）跋崔鞍先生家庭现金流碍量表疤日期：巴2011年1月安1哀日岸拌2011年12拜月敖31笆日芭 颁 按 蔼 把 绊 单位：元啊年收入敖年支出坝工薪类收入般车辆维护班33000霸崔凹先生坝440000

8、办子女教育费疤10000捌崔拌太太扒50000安日常生活支出阿111830半奖金收入盎物业费般12000袄崔岸先生百0斑老人赡养费用哀18000按崔碍太太绊13000哎保险费用碍80000般投资收入背50000岸旅游开支挨20000岸收入总计扒553000半其他叭150000般支出总计罢299830癌年结余半253170板注：矮崔爱先生鞍和崔半太太的工资均按扮税后计算。安四、家庭财务状背况分析班（一）家庭蔼财务皑比率分析家庭财务比率吧指标胺数值柏理想经验数值艾计算过程案流动性比率叭17拔36伴流动资产/每月稗支出扳结余比率肮46%瓣30%40%般结余/税后收入奥投资与净资产比把率氨47%岸50

9、%靶投资资产/净资扒产扳负债比率胺0扒0.5办负债总额/总资斑产岸清偿比率板100%鞍60%70%啊净资产/总资产绊1.斑流动性比率伴数值为案17，隘流动性比率达到邦17倍，说办明崔岸先生家庭的流动柏性资产可以满足拌家庭17个月的岸开支，而一般控霸制在36个月摆的开支即可，由拜于流动性资产收碍益普遍不高，因爸此可以适当降低靶家庭流动资产唉比率扮，以获得更好的昂投资收益。艾2.结余比率为哎46%， 即每矮年的税后收入有阿46%都能节省袄下来，这一数值邦的合理值为30百%左右，哎崔背先生家庭的结余拔比率明显偏高，靶累计净资产的能摆力很强，可以将袄这一部分收入作哀为重点规划对象半。岸3.投资与净资拌

10、产比率为47%扒，这一数值已经肮接近合理值50癌%，说俺明崔爱先生对投资的幅案度控制的比较好耙。艾4.负债收入比氨率为0，说伴明崔按先生家庭的偿债邦能力强。叭5.家庭清偿比俺率为100%，颁即负债比率为0艾，这说肮明崔肮先生家庭没有外白债压力，可以承白受一定的负债。背（二）家庭财务盎问题诊断敖从上述比例显示班的基本情况来看安，拔我版认为版崔爸先生家庭啊目前的财务状况柏和投资方式存在爱以下不合理之处癌：稗1霸崔敖先生家庭的流动败性比率过高，投蔼资方面过于偏重隘储蓄，其他投资澳方式也仅仅投资霸于股票型基金，爸投资方式单一，爸需要投资多元化矮来达到资产增值扮的目的。百2哀崔胺先生家庭结余比埃率过高，

11、资金应伴合理投资。蔼3孩子的教育类拌备用金没做准备氨，需要仔细规划邦。翱4安崔扒先生家庭没有负把债，虽然是中立半型投资者，但也蔼可以尝试一些如爱信用卡等小额负办债型理财产品。罢第二部分 家皑庭理财袄一、家庭理财目白标坝1.坝短期目标：巴对现金等流动资斑产进行有效管理稗；保险审视。跋2.中期目标：熬孩子教育金规划哎；宅基袄地规叭划。袄3.长期目标：澳住房规划和养老耙规划。二、环境假设拌根据阿崔靶先生家庭的财务爱状况和各种因素班，并结合目前袄东莞绊的实际情况，做稗出以下假设：颁1班.理财规捌划时段：20唉12澳年20百27年。按假设矮2027熬年绊崔先生柏夫妇55霸岁，一起退休安佰享晚年，退休后办

12、生存期绊2埃5摆年；退休后单位疤不再发放奖金，办退休金替代率为半55俺。八2叭.爸通货膨胀率唉假设：伴由于我国经济处跋于持续快速发展搬的阶段，近几年吧的平均通货膨胀般率为4%-5%八，考虑以后经济爸发展的假设，设八定年通货膨胀率敖为4%败。拔3扒.挨利率水平氨假设：蔼目前我国的储蓄癌利率在经历了历敖史性的低水平之爸后，考虑经济摆发展坝和通货膨胀率的埃因素，利率水平扒已经进入了一个瓣较快半的加息周期，坝预测未来的利率皑水平会在现有的懊基础上实现芭一定拌增长，哀测算存款利率按靶现行颁的标准。（引自和讯网）蔼4败.熬收入增长率阿假设：爱因为敖行业癌类别的不同收入袄增长水平不一样跋。根据板崔先生胺及其

13、耙太太摆所处的行业以及碍所担任的职位，矮假设澳崔先生家庭鞍年收入增长率为隘5版%奥。岸5哎.芭教育费用增长率芭假设：现在的通办货膨胀率一般维搬持在4%，随着安各项成本的上升艾，稗后期教育费用年鞍增长率吧一般应比通货膨鞍胀率多一到两个把百分点左右，假奥设为5。爸6拌.投资收益率假瓣设：背根据统计，从上爸证指数啊19罢90年12白月设立以来到2班011碍年7月末，上证熬指数年复利增长案23.15，般1998年以来癌国内各年度成立瓣的基金年复利平背均增长率为23巴.82，其中盎最低的2000挨年成立的基金年碍复利增长率为1鞍3.83；而案根据氨美国扒近百年的证券市办场统计数据平均邦投资收益率为1岸3

14、左右，因此百假设基金的投资鞍收益率为12隘。颁7版.俺最低现金持有量拔假设：澳从财务安全的角艾度出发，家庭中敖应当持有最低现背金金额，根据肮崔先生氨家庭的实际情况耙，家庭正处于斑成长期翱，佰开销较大澳，建议家庭最低碍现金持有量为瓣8蔼000八0傲元左右搬。熬8.耙风险偏好测试肮：疤根据绊崔先生家庭基本肮资料暗，挨表吧明翱崔先生蔼属于白中立爱型投资者耙。吧三、理财产品介败绍白现在社会上有很扒多半的理财产品，它佰们有不同的收益叭和安全系数，不澳同的人选择比例敖也不相同。下面扒是几种常见的理扳财工具，可以供坝崔氨先生参考。板几种常见的理财肮工具比较笆理财工岸具皑安全性罢获利性佰灵活兑现性昂缴纳税费扮

15、保障金额奥股票哀*半*颁*佰有袄无胺基金按*阿*爸*凹无鞍无霸银行存款哎*摆*安*敖有唉无胺人民币理财罢*埃*叭*佰无板无懊国债案*拔*叭*翱无摆无霸黄金隘*吧*摆*啊无矮无昂外汇耙*颁*懊*啊无俺无拜保险胺*瓣*罢*疤无办有哀注：表中扒*袄的数量表示某一霸指标程度的大小八，背*颁的数量越多，表按示某一指标程度鞍越大，反之，搬*阿的数量越少，表柏示某一指标程度奥越安小。拌四哀、家庭理财规划扳方案（一）现金规划耙1.靶建立把家庭应急白备用金。爱应急班备用金胺是为了保障家庭颁发生意外之时的八不时之需，其金哀额一般为家庭日袄常生活开支的3佰6搬倍。扮崔爱先生家庭每月支半出约为2498罢6元，三个月需

16、爱要74958元叭，再加上其他紧袄急事件用款，可袄以把应急备用金瓣定为80000俺元。罢2.应急备用金吧的具体规划。哀（1）建议隘崔皑先生办一张建行氨龙卡信用卡。柏这种信用卡的最唉高透支额度为5班0000元，可埃以作为罢崔罢先生家庭应急备熬用金不够用时的版补充。扳（2）8000拌0元可以用活期拔存款和货币型基埃金相搭配，50昂000元存为活耙期存款，利率为案0.5%；30叭000元购买泰邦达宏利货币基金俺。耙结合安崔案先生家庭资产负背债表可以看出，哀崔罢先生家庭剩余现扳金类资产为35霸0000元。3.储蓄哀作为最传统的投矮资理财方式，储胺蓄作为一项高流啊动性、固定收益斑的低风险投资，把不但能缓

17、冲财务肮危机，还能为实安现未来的财务目扳标积累资金。考埃虑到孩子五年后绊会出国读高中和皑大学，为此需要澳储蓄一部分教育版经费。巴（1）存20万挨的5年期定期存癌款，利率为5.碍5%，五年后本埃息共26.14佰万。傲（2）从今年起凹，澳以后翱每年年底把年收败入中的5万元存半为5年期定期存艾款，如果到期后捌用不上就取出继霸续存。傲至此，懊崔熬先生家庭剩余现翱金类资产为15斑0000元。把（耙二伴）家庭保险规划霸“按天有不测风云，版人有旦夕祸福。瓣”坝人的一生不可避哀免的要面临着巴“白生、老、病、死把、残巴”俺的风险，正是由柏于这些不可避免肮的风险，保险显唉得尤为重要。并罢且保险还兼有隐办匿财产、转

18、移财岸产的功能。版崔翱先生夫妇保险意坝识较强，家庭一氨共买了8万元的碍保险，对于他样案的家庭，这个保傲费还是很合适的绊。傲崔扳先生的保险规划拌假设碍（1）意外伤害扮险：泰康人寿的傲e顺综合保障计蔼划中的高端商务爱专享保障套餐，摆每颁年缴保费398坝元。拌（2）重疾和养拜老保险：中国平盎安的智盈人生万扒能险+重疾保险熬计划。稗这是中国平安保蔼险公司推出的一叭种保障全面的组板合万能险，里面稗涵盖了重疾保障暗、养老保障、人版身保障和投资收柏益，保障全面收艾益高，并保证最熬低收益。傲由此可以看出，鞍崔胺先生39岁，每肮年5万的保费，唉对应的最高保额澳为5盎吧56=280万懊。扳2.崔太太的保版险规划假

19、设吧假设伴崔绊太太购买矮和崔耙先生一样的险种叭，只是保额相对瓣降低一些，因为哎崔斑先生是家庭的主袄要经济支柱。这坝样耙崔爱太太也可以得到版比较全面的保障摆。根据上表可以埃看出安崔绊太太的最高保额袄约为2办拜66=132万瓣。罢3.胺孩子的保险规划唉推荐扮孩子主要考虑医瓣疗、意外、重疾案和未来的教育保皑障。推荐新华保般险公司的成长快扳乐少儿两全保险绊，该产品的基斑本信息如下：懊（截图自新华保唉险官网）白查费率表可知，阿孩子投保保额为碍10邦0000霸元的年缴保费百约为13000肮元。17岁之前澳可以领取130扳00案颁2%斑捌17=4420澳元的压岁金；1岸5艾艾17周岁可以每拔年领取1000盎

20、00阿隘10%=100爸00元的高中教凹育金；18昂佰21周岁可以每柏年领取1000板00稗扮30%=300氨00元的大学教暗育金；22周岁隘可以领取100佰000爸柏60%=600傲00元的深造金伴；25周岁可以拌领取10000胺0拔稗60%=600翱00元的婚嫁金啊；30周岁可以罢领取10000瓣0板搬90%=900把00元的创业金按；60周岁可以拜领取10000扳0疤胺200%=20扒0000元再加败上终了红利的养翱老金。皑另外推荐同时附佰加成长天使少儿唉重大疾病保险。板（把三胺）子女教育规划柏“俺 望子成龙，望败女成凤鞍”昂是每个家长对孩昂子的期望，把崔蔼先生夫妇更是希癌望孩子高中就佰

21、能出国留学，孩芭子今年10岁。拜1.预估子女教拜育费用鞍下面是孩子大学按毕业前的教育花艾费预估。盎子女教育费用支半出表拜（预计教育费增哎长率为5%）艾 捌 懊 翱 绊单位：元疤学习阶段案教育费用现值佰距离时间跋教育费用终值芭小学罢10000伴1板年盎10500唉初中傲10000懊2年扳11025斑3年颁11576胺4年埃12155碍高中爸200000瓣5年挨255256跋6年拌268019摆大学安200000般7年罢281420斑8年摆295491瓣9芭年稗310266败合计把1455708叭注：教育费用现绊值包括教育上的按一切支出。小学爸和高中费用基本敖一致，教育费用百现值按1000搬0元/

22、年，去英岸国留学一般上2笆年A胺按Level，一岸般的大学三年，癌高中和大学花费背现在一般为20昂0000元/年爱。扒2.疤计算教育资金缺暗口半共需教育皑资金背已解决资金哎教育资金摆缺口颁保险板储蓄哀139万元暗9万班元安59万元奥71万元说明：俺（1）由于小学昂和初中的教育费败用都在1000班0元左右，属板于崔懊先生家庭的正常版支出，所以不列翱入此表，此表从安高中出国留学开半始计算。跋（2）背由于数值较大，懊单位精确到万。俺（3）孩子在1傲5到17岁可以背每年从保险公司捌领取10000皑元高中教育金，昂18到19岁可背以每年获取30懊000元大学教敖育金，共计90哎000元。蔼（4）给搬崔般

23、先生规划了20案0000元的5绊年期定期存款，扒并且以后每年存捌入50000元俺的5年定期存款疤，孩子出国期间澳可以取出，共计稗200000八癌（1+5.5%罢）伴5隘+5版背50000皑暗（1+5.5%般）笆5盎=590000叭元。爱（5）教育资金隘缺口为1390邦000-900班00-5900肮00=7100案00元。扒3.弥补教育资哀金缺口吧可以看出，孩子霸出国的前两年费半用基澳本够用，主要是叭大学三年资金规啊划出现缺口。由颁于崔拜先生在家乡的宅八基地不合法，所罢以不建议长期拥扳有，七年后教育办资金的缺口可以伴考虑以此填补。唉根据4%的通货按膨胀率，保守估凹计7年后宅基地昂会升值到220

24、罢万左右。220八万取出75万作埃为教育资金补充拌，存为活期存款八，便于给孩子转扮账，结余145邦万可以作为增值笆类投资。（四）投资规划柏从以上的规划中阿可以看出，胺崔办先生家庭余下可疤以投资的资金为傲：靶存款翱宅基地收入剩余安资金稗股按票捌型基金邦投资房产耙共计拌15万办145万阿10袄万熬50万把223万艾其中股票型基金扒建议继续持有，盎假设投资房产鞍的50佰万元于崔跋先生夫妇55岁半退休时归还。因坝此，在搬崔瓣先生夫妇退休前氨，可用于投资增霸值的资金为存款伴18万和宅基地扮收入剩余的14疤5万。另外，年拔净收入还有20爱万左右可以用于般每年的定期投资阿。蔼假设耙崔拜先生于30岁时岸购买的

25、10万元熬股票型基金，股败票型基金一般年俺收益率为18%俺-20%，考虑坝到2008年后肮股市转为熊市，熬保守估计年收益跋率为8%，现在捌10万元股票型叭基金升值约为1阿0俺挨（1+8%）唉9背=20万。现在唉大盘已经基本探肮底，预计以后年傲收益率为14%懊左右。1.基金定投罢一般而言，基金吧的投资方式有两叭种，单笔投资和隘定期定额。定期拜定额的柏方式类似于银行案储蓄的“零存整拔取”的方式。所艾谓“定期定额”芭就是每隔一段固氨定时间(例如每氨月25日)以固拜定的金额(例如唉500元)投资背于同一只开放式搬基金。它的最大爸好处是平均投资哀成本，避免选时坝的风险。挨崔暗先生夫妇每月收肮入约为4万元

26、，背月支出约为2.爸5万元，结余1胺.5万元。建议搬崔翱先生夫妇每月拿氨出1万元作为定绊投基金。五年以澳上的定投基金一叭般年收益率为1敖5%以上，这里肮保守估计12%盎，定投10年。懊当盎崔摆先生夫妇50岁艾时，获得收益如扮下：案（摘自U8基金暗网预期基金定投爱计算器）凹崔摆先生家庭十年后俺可以获得总计约蔼227万元的资岸金。2.股票败现在股市大盘在暗2200点左右柏徘徊，已经基本白探底，处于历史捌低谷，可以考虑按进入股市。由于佰银行股普遍被市伴盈率低估，而国邦家控股的企业股佰比较稳定，建议癌把存款的剩余1拜5万元资金投资板股市的这两种板巴块，预计未来收捌益率为15%八。3.债券岸国债，又称国

27、家澳公债，是国家以皑其信用为基础，版按照债的一般原埃则，通过向社会扳筹集资金所形成办的债权债务关系靶。国债是由国家氨发行的债券，是安中央政府为筹集芭财政资金而发行颁的一种政府债券耙，是中央政府向扒投资者出具的、芭承诺在一定时期按支付利息和到期版偿还本金的债权拜债务凭证，由于埃国债的发行主体啊是国家，所以它拜具有最高的信用拜度，被公认为是按最安全的投资工按具。阿崔八先生46岁时可背以获得卖出宅基芭地收入的剩余资敖金145万元，稗拿出80万元购唉买5年期国债，暗利率约为6%，败五年后获得本息肮共计107万元唉。4.银行存款耙崔爸先生家庭年净收柏入现在还叭剩余8万元，可凹以每年年末存为办3年期定期存

28、款捌，年利率为5%板。笆宅基地收入还剩芭余65万，存为矮5年期定期存款癌，年利率5.5把%，到期本息共肮计约85万元。版综上，摆崔版先生家庭投资规埃划表如下：啊投资项目哀投入资金隘投资期限板预期年回报率矮基金定投坝10000/月爸自由兑现氨12%般股票拜150000案自由兑现绊15%懊债券扳800000哎5年办6%斑银行坝存款吧三年定期斑80000/年按3年澳5%袄五年定期按650000氨5年碍5.5%（五）住房规划吧从投资规划中可岸以看出，白崔柏先生家庭在扒崔班先生夫妇50岁艾左板右时可获得资产俺如下表：单位：元斑股票型基金矮基金定投柏股票邦债券白银行存款绊共计白三年定期癌五年定期颁74万斑227万拌60万蔼107瓣万拔130万袄85佰万把683熬万艾其中，债券和银捌行存款在氨崔昂先生夫妇50岁昂时到期，可以取把出共322万元霸（包括活期），摆建议此时购买别凹墅。由于比45懊岁的目标推迟了肮5年，考虑到通坝货膨胀，别墅升埃值到250万元皑左右。买完别墅芭还可剩余72万搬元。埃崔佰先生夫妇50岁案时搬到别墅住，隘现在居住的房子绊可出租。假设租罢金5万/年。跋（耙六拌）退休养老规划芭假设203跋8氨年碍崔板先生隘夫妇55安岁，一起退霸休安享晚年