某医疗单位财务分析报告

1、班 板宝安区拜医疗单位搬二啊按七斑年盎财务哎分析报告翱二昂哀七稗年翱全区13哀间医疗单位胺在区卫生局的领般导下，通过广大办卫生工作者的辛柏勤劳动，努力克把服实行新医疗服跋务价格爸给板医院收入稗带来瓣的不利影响，般科学组织收入，背大力节约开支，罢财务运行稳健，哀资产实现增值，埃发展后劲充足。翱一、财务稳健，隘成绩斐然胺1、按收入稳步增长佰随着我区人口的爱日益增多，社会柏活动的日渐频繁败，我区医疗卫生隘水平的不断提高隘，就医条件不断拔完善，特别扮是靶社康服务中心网癌点隘进一步叭增多懊，办大大奥方便广大群众就瓣医，增大业务量傲，使得医院收入鞍稳步哎增长。斑在总收入水平方百面，傲今年柏全区医疗单位颁总

2、收入为奥22.8疤亿白元，埃较耙上年同期爱增加吧3.33亿叭元癌，增长袄17.07 叭%。拜在反映医院自收盎自支鞍能力昂的业务收入方面蔼，今年全区医疗伴单位拜业务收入为袄18.67澳亿袄元，同比增加板2.61亿捌元拌，增长按16.23 败%办。败其中：伴药品班收入败6.22拌亿白元，办同比版增加败1.53亿坝元，阿增长爸32.73 巴%；拌医疗跋收入班12.25隘亿白元佰，拜同比增加氨1.1爱亿耙元，按增长半9.56 敖%佰。般综合个方面因素败分析，邦20稗07年医疗单位澳收扳入背有以下几个特点搬：罢 第一、哎业务收入规模大邦医疗单位总的业拜务收入为哀18.67亿元瓣，13间单位，把有10间单

3、位业白务收入超过亿元奥，笆超过国内大多数皑地市级医院水平伴，爱其中澳龙华医院鞍、瓣宝安区人民医院柏及稗沙井人民医院扒3间单位业务收阿入更是突破两亿暗元，特别指出的奥是龙华医院今年柏的业务收入已经澳超过区人民医院鞍，成为今年的芭“挨状元般”扳。绊业务收入总量（捌单位：万元）胺名 次百单 位笆业务收入拔1百龙华医院安26031.8斑2 罢2摆宝安区人民医院熬25482.3柏6 叭3埃沙井人民医院鞍21923.2鞍8 胺4埃西乡人民医院癌18434.0佰0 佰5半观澜医院瓣17326.0翱0 澳6叭公明医院邦16360.6澳1 捌7癌松岗人民医院矮15173.0靶0 耙8傲福永医院跋11648.1般

4、3 俺9傲石岩医院斑11200.0班0 般10扒宝安区妇幼保健案院翱10908.0叭0 罢11凹宝安区中医院蔼5970.00办 八12百光明医院办4260.05胺 版13暗宝安区慢性病防捌治院稗2011.00拌 啊第二、收入兼顾绊社会公益性般今年医疗单位的班诊疗人次（业务昂量）增幅为29按.06，大于扮业务收入16.胺23的增幅，挨说明我们的医疗岸单位增收渠道是肮建立在努力为广半大群众提供优质拌廉价医疗服务基傲础上的，通过捌有效控制收费水拔平，扩大服务层瓣面，加大服务工袄作量，来保证收巴入的稳步增长，埃在增加收入的同搬时，又很好的兼般顾了公立医疗机傲构的公益性。八第三、总体收入佰前景向好拌从总

5、体的业务收扮入增幅来看，大瓣部分单位都有1哀0以上的增幅阿，个别单位更是胺达到了将近40澳，增长势头相安当强劲。随着宝捌安经济进一步发奥展，医疗水平的熬不断提高，我区蔼医疗单位的业务安收入应该可以不艾断迈上新台阶，俺做出新成绩。俺业务收入哎增幅坝（单位：）哀名 次唉单 位暗业务收入增幅搬1佰观澜医院巴38.34 矮2巴石岩医院佰27.99 皑3鞍龙华医院靶27.69 办4版宝安区中医院俺26.16 办5岸福永医院澳17.39 澳6版松岗人民医院八16.63 稗7艾光明医院扒14.53 板8瓣宝安区人民医院袄13.16 昂9爱公明医院佰12.69 瓣10跋沙井人民医院白11.34 芭11摆宝安区

6、妇幼保健盎院笆5.59 阿12疤西乡人民医院瓣-0.13 敖13伴宝安区慢性病防搬治院暗-3.55 笆2、癌财政支持力度进把一步加盎大鞍全年俺财政补助性收入搬为懊41273.2捌7颁万元，同比扮增加八7170.94爸万元，靶增长熬21.03 把%。其中：癌人头经费皑方面半，今年经过卫生捌系统多年的积极啊争取，政府大幅哀提高了各医疗单唉位的财政拨款比伴例，使得把财政鞍经常性爸补助稗同比案增加阿12283.7昂2耙万元奥，达到般31384.6蔼5班万元啊，翱增半长昂64.31 芭%拌；傲而百财政专项补助奥方面，由于今年矮开展的叭项目较往年减少巴，导致岸财政专项补助把有邦一定翱幅度癌的减少隘，案达罢

7、8160.61澳万元隘，同比啊减少艾4528.91巴万元，降低胺35.69 凹%版。拔随着党的十七大肮胜利召开，卫生罢事业将迎来大好爱的历史爱发展机遇，预计坝08年财政扶持安力度会进一步加哀大，各单位应从捌长挨远霸谋划事业，积极肮争取支持，加快佰事业发展。隘3、耙支出合理扩大颁今年扳随着医疗单位的笆业务量增大，支艾出规模也呈扩大氨趋势翱。阿全区医疗单位业熬务支出为百20版.胺99矮亿埃元，同比增加芭38159.1柏9疤万元，增长八22.22 奥%。其中：医疗佰支出背146145.背65懊万元，办增加板22521.9八7捌万元，摆增长扮18.22 爱%吧，懊药品支出翱61864.6胺7颁万元，熬

8、增加背15587.6拌4昂万元，坝增长叭33.68 吧 案%扮。叭结合业务量来看昂，业务支出的增绊幅小于业务量（哎总诊疗人次）的捌29.06 拜澳增幅，可见支出八规模处于有效控霸制范围。 埃4、氨收支斑相抵，略有凹结余凹 伴政府公立医院由胺于其公益性质，敖所以在业务自收斑自支上一般都没安有结余，因此拜今年笆全区肮医疗单位澳总体上八业务收支结余反芭映亏损奥23190.5跋8败万元，版业务收支不能平胺衡。暗但个别单位如观凹澜医院及龙华医板院实现了业务收班支结余，证明其班在成本控制上采巴取了大量有效的癌措施，以上单位艾的成绩值得肯定扳。拔各单位业务收支矮结余情况以及排盎名：（单位：万袄元）拜名 次吧

9、单 位跋业务收支结余般1挨观澜医院把1527.41啊 埃2班龙华医院阿281.80 俺3伴宝安区慢性病防案治院办-512.00稗 搬4碍沙井人民医院翱-1089.9搬1 啊5碍福永医院伴-1279.9靶6 叭6疤宝安区中医院奥-1294.0叭0 按7扮光明医院吧-1361.4笆8 摆8颁石岩医院摆-1419.0版0 凹9巴宝安区妇幼保健凹院爱-1517.0岸0 矮10拌公明医院罢-1617.5稗8 安11埃松岗人民医院败-2214.0班0 唉12佰西乡人民医院疤-3891.0拜0 奥13伴宝安区人民医院碍-8803.8癌6 靶皑胺耙加财政叭经常性唉补助收入后暗，盎收支扳反映百盈余懊9922.0

10、8百万元，扳可见财政经常性岸补助依然平衡医吧院收支氨、半维持医院正常经霸营的霸有力保证。八各单位总收支结爱余情况以及排名凹：（单位：万元背）八名 次跋单 位矮加财政补助收支敖结余胺1叭观澜医院澳3653.04吧 挨2挨龙华医院芭2939.85把 靶3八公明医院版1112.41安 暗4扳福永医院岸1047.84按 吧5柏沙井人民医院罢695.38 隘6碍松岗人民医院败639.00 绊7瓣宝安区妇幼保健案院稗208.00 巴8佰石岩医院按103.00 岸9跋宝安区慢性病防摆治院拜55.00 稗10叭宝安区中医院碍41.00 柏11拔宝安区人民医院拜7.29 百12澳西乡人民医院碍-103.00岸

11、啊13氨光明医院般-476.73埃 盎凹搬白5、鞍国有资产得到增笆值，资产质量有半所提高啊07年各单位强捌化资产管理，安有效提高国有资霸产的质量。翱首先，鞍货币资金方面，芭全年总量为哀56825.8胺5啊万元，较往年扳增版加霸13663.0板4袄万蔼元，埃数据显示医疗单盎位资产流动性有袄所提高。爸其次，皑随着各单位的社肮康中心陆续开业搬及相关医院新大斑楼胺、新设备巴的相继投入使用按，我区医疗单位澳固定资产总额有矮所增加，耙经营规模有所扩靶大，爱较往年增加挨17987.5暗0百万元，达熬172183.佰16八万元，增长安11.67 岸%。 懊 办在次，邦可用于事业发展唉的事业基金白方面，年末金额

12、耙为佰32617.6爸1奥万元，增加奥4142.94败万元，增长矮14.55 败%，修购基金唉13581.7哀2唉万元，增加背2040.49班万元，增长耙17.68 傲%。袄为今后医院的进瓣一步发展预留了柏充足的后劲。背 懊 5、拔“奥两费笆”俺水平持续得到控班制版“笆看病贵哀”邦一直是群众反映岸的热点问题，0伴7败年盎我区各医疗单位艾加大收费管理力胺度，采取有效措巴施，降低败“胺两费版”坝水平，切实减轻胺患者负担。班门诊费用方面，哎今年暗全区医疗单位按门诊澳量俺达翱1546212肮9败人次，摆同比八增加敖3506118岸人次，版增长啊29.33 班%，拜平均版每门诊人次收费傲水平笆80.36

13、艾元，同比减少颁6.28啊元，降低颁7.25版%奥，其中：平均每班门诊药费唉31.32疤元，同比安增加鞍0.64版元，碍增长矮2.08败，每门诊检查柏费用埃18.49耙元，鞍减少哎2.46把元，矮降低扳11.75白背。 翱住院费用方面，矮今年全区医疗单拔位肮出院总人数肮184528斑人次，同比增加埃16835翱人次，增长敖10.04 爱%跋。癌出院者平均住院唉日唉7.35昂天，同比绊增加八0.02邦天挨。半每床日收费水平跋437.88耙元/日，同比邦减少拔8.30白元，按降低捌1.86 捌%凹，其中：平均每班床日药费颁99.53版元，同比白增加俺17.28颁元，肮增长霸21.01哀，每床日检查

14、背费用绊39.33白元，增加艾0.31背元，增幅皑0.80胺。拌出院者平均费用摆2880.43白元，同比减少疤76.00澳元，降低邦2.57碍%。瓣总体来说，白每门诊人次收费懊水平和出院者平绊均费用懊两项重点控制指爸标胺都得到跋了有效碍降低，稗每季度全区平均背两费水平均呈下白降趋势，八全区医疗单位在啊门诊以及住院收伴费方面败减轻疤患者熬负担蔼累计达百1.11安亿捌元安，可见我区广大哀医疗单位皑在日常经营中隘能采取有效措施案，在事业发展的瓣同时注重社会效熬益，切实降低患埃者负担。般6、背人员费用熬得到控制按人员费用占总支板出的比例是医疗敖卫生单位白内部控制蔼的重要指标，合拔理有效控制人员巴费用，

15、是控制成俺本的关键。袄今年医疗单位柏的平均职工人数巴（含聘请及临工瓣）败有所增加，搬达隘9278.00昂人班，同比增加爱766.00邦人，增长艾9.00 岸%，人员经费支百出般也相应增加疤1.53亿八元，达坝8矮.败76把亿坝元，斑增长板21.22把，艾而版占总支出比重较拜往年同期肮下降板0.34胺个百分点，为般41.75背%，哎总体上我们可以版认为版人员费用得到了靶一定程度的控制颁。矮二、澳存在不足耙，有待改善白总体来看，20耙07年全区医疗白单位财务状况是癌稳健的，但是其靶中所发现的一些耙问题，必须搬得到艾管理者的重视。唉首先，药品收支捌增幅过大，药品斑比例有所上升按控制药品比例，昂是杜绝

16、开大处方翱，切断医药灰色案利益链条，切实吧降低患者负担的跋有效途径。靶与去年同期相比俺，伴药品收入百增加1.53亿叭元，背增长案32.73邦%；药品支出增按加哀15587.6肮4爸万元，增长袄33.68哎%。跋药品收入占业务邦收入的比例为唉33.29癌，较往年同期颁上升颁4.14稗个百分点。药品爱支出占业务支出挨的比例为哎29.47昂，较往年同期靶上升佰2.53靶个百分点。翱从上述数据对比半来看，药品收支案增幅过大，增幅挨均超过30，阿扣除业务量增长坝因素后，药品收佰支仍有4左右埃的增幅，药品比岸例靶为颁29.47俺罢与往年同期相比吧，提高把2.53碍哀。可见药品收支拔有扩大的趋势。肮药品比例

17、上升的哀原因，主要可以俺归纳为以下几个柏方面：败1、摆7月1日巴实行新的医疗服盎务价格后，部分鞍医院出现较大的巴医疗业务减收情班况，有关医院通矮过增加药品收入靶的方式增加业务癌收入，以保证日佰常业务的开支。矮2、部分单位今啊年思想有所松懈奥，放松的对药品班收支的控制，未唉如往年一样强调按控制药品比例的邦重要性，使得大阿处方现象有所抬佰头。疤3、用药量较大安社康门诊量与往岸年同期相比有较绊大幅度的增加，芭也是导致药品比百例上升的因素之柏一。拌建议在今后工作背中，首先，管理肮层应提高思想认百识，加大药品控岸制力度，坚决遏罢制药品比例上升爸势头；其次，增颁强医院技术水平熬，开展高附加值啊的医疗项目，

18、保哎证业务收入的稳盎步增加；再次，暗加强与政府财政碍部门的沟通，争皑取更多的政策性白亏损的补贴伴，减轻医院经营巴的经济压力胺。版其次，哎部分医院出现收唉入负增长甚至亏背损坝总体情况来看，拜医疗单位收入是拌稳步增长略有结啊余的，但是慢病拔院、西乡医院的板业务收入较去年耙同期下降了3.坝55及0.1阿3把，光明医院以及办西乡医院甚至亏俺损476万及1岸03万，经营情拔况不容乐观。哎西乡医院减收及鞍亏损的原因是医霸院06、07年败经历了重大的经拔营变故，医院日霸常业务受到了一挨定程度的影响。啊光明医院亏损主奥要因为是07年捌新住院大楼投入昂使用，成本开支拔增大，而业务量懊没有因应增加。扒慢病院由于门诊俺业务量减少导致敖业务收入呈下降邦趋势艾。傲建议相关单位，肮及时查找原因，霸科学管理，增加氨收入，颁