财务分析报告1月

1、.：.；2 根本财务情况分析2-1 资产情况截至2021年1月31日，公司总资产6,123,031.18元。2-1-1 资产构成公司总资产的构成为：流动资产-969,165.82元，固定资产净值5,360,157.97元，在建工程1,732,039.64元。主要构成内容如下：1流动资产：货币资金144,649.23元，应收账款2,313,920.59元，预付账款2,750,000元,存货290,560.33元，其他应收款181,300元,待摊费用121,091.88元,内部往来款-6,770,687.85元。2固定资产净值：5,360,157.97元，原值6,955,063.12元,已提折旧1

2、,594,905.15元。3在建工程1,732,039.64元,其中:在建搅拌站1,572,039.64元,变压器160,000元4内部往来款-6,770,688.46元,其中应付集团6，456，090.68元。2-1-2 资产质量1货币性资产：由货币资金构成，合计144,649.23元，不具备良好的付现才干和归还债务才干。2短期性运营资产：由工程施工及存货构成，合计290,560.33元，能在短期内转化为货币性资产并获得一定利润3长期性运营资产：由固定资产净值及在建工程构成，合计7,092,197.61元，能提供长期的稳定的现金流。以上三类资产总计7,527,407.17元，占总资产的58.

3、38%，阐明公司内部往来款列支在流动资产中内部往来款的贷方,故公司总资产情况实践应为12,893,719.64元.公司现有的资产不具有良好的质量。2-2 负债情况截至2021年1月31日，公司负债总额887,834.45元，主要构成为：长期借款-201,433元，(由于泵车发票未到,未入账,先还款),应付账款115,479.38元，预收账款200,000元。目前贷款规模为本金4,537,500元，利息309,335元,(亚特罐车发票未到,未入账,贷款规模未计算)阐明短期内公司有较大的偿债压力。结合公司现有144,649.23元的货币资金量来看，财务风险很大。目前公司资产负债率为14.50%，自

4、有资金与举债资金不平衡。公司大部分资金由集团借入。2-3 运营情况及变动缘由2021年1月公司亏损646,981.44元，与2021年同期-171,011.45元比较多亏损475,969.99元。变动缘由按利润构成的主要工程分析如下：2-3-1 主营业务收入本期主营业务收入,242.53元，同比减少101,127.47元，下降幅度为42.78%。其主要缘由为：1土方收入186,330元，同比减少50,040元，降幅为21.17%，受节前工程量减少所致，开平5、6街有部分收入未作确认。2土建收入-51,087.47元，东华幼儿园及物业会所由暂估收入调至实践结算收入。缘由是：工程办理结算的方式与其

5、他工程工程不同，不能每月按当月工程量准确确认收入，工程完工后按结算书确认总收入。2-3-2 主营业务本钱本期主营业务本钱356,119.59元，同比增长108,710.25元，增幅为43.9%。按营业本钱构成，分析如下：1土方营业本钱319,975.59元，同比添加72,566.25元，添加幅度为29.33%。主要缘由是工程量受假期及淡季的影响,工程量少,但折旧、人工本钱及维修费的发生，计入本钱的方式未变，造营业本钱添加。2土建工程本钱36144元，工程已开工结算，但由于报销的不及时，呵斥有的本钱未在完工前列支到本钱内。经过上述分析可见，本期营业本钱添加的主要缘由是工程本钱的添加。2-3-3

6、其他业务利润本期其他业务利润16060元，同比添加16060元，增长幅度为100%。其主要缘由是：1其他业务收入26860元。2其他业务支出10800元。缘由是：本期商砼站出租泵车收入。2-3-4 管理费用本期管理费用210405.22元，同比添加131760.36元，添加幅度为167.54%。主要缘由是：1本年度新增土建及商砼，土建于2021年4月建账2工资58545元，其中：土方7816元，完成年方案的8.12%，土建20604元，完成年方案的9.81%，商砼30125元，年完年方案的76.07%。商砼由于未投入消费，泵、罐车司机工资均列支在管理费中，投入消费后，列支到本钱中3折旧费144

7、14.80元，其中：土方4916.8元，完成年方案的3.40%，土建4826.85元，完成年方案的5.18%，商砼4671.15元，年完年方案的5.70%。4业务费92628元，其中：土方3660元，完成年方案的4.78%，土建10015元，完成年方案的13.83%，商砼78953元，年完年方案的43.86%。2-3-5 财务费用本期财务费用196744.56元，同比添加119042.93元，添加幅度为153.21%。缘由是：贷款规模增大：本期银行贷款规模为4,537,500元，不包含亚特罐车。贷款利率提高：自2021年2月贷款利率上调后，由原来的6.16上调至6.435%，泵车及罐车的按揭贷

8、款添加相应的利息费用。集团利息及利润利息费用196611.56元，其中：土方104735.77元，完成年方案的7.22%土建12553.59元，完成年方案的8.11%，商砼79322.20元，年完年方案的2.74%。2-3-6 营业外支出净额本期营业外支出净额200元，同比添加100%，主要要素是：国税照办理延期。2-3-7 运营情况综述本期净利润同比下降幅度较大的主要缘由是本钱、管理费用和财务费用的大幅添加、收入减少所致。从详细的分析来看：一、呵斥费用添加的要素在新增土建及商砼两个部门；二、收入的减少受淡季及假期的影响；三、按揭还款的费用及上交集团的财务利息。3 预算完成情况及分析3-1 收

9、入收益类本期总收入242.53元，其中:按预算工程分析如下：1土方186330元，完成年方案的3.70%；土建-51087.47元，完成年方案的-0.51%。2其他业务利润16060元，完成预算26.77%。3-2 本钱费用类按预算工程分析如下：1本期营业本钱合计356119.59元，其中：土方319975.59元，完成年方案的9.36%；土建36144元，完成年方案的0.43%。2管理费用合计210405.22元，其中：土方319975.59元，完成年方案的9.36%；土建36144元，完成年方案的0.43%。商砼141764.65元，完成年方案的16.27%。3财务费用合计196744.5

10、6元，其中:土方104805.77元，完成年方案的7.22%；土建12620.59元，完成年方案的8.13%。商砼79318.20元，完成年方案的1.88%。3-3 预算分析综述本期净利润-646981.44元，完成全年预算-22.73%，从以上预算工程的分析来看，未完成预算的主要缘由在于：土方工程量少，土建及商砼未施工。4 重要事项阐明4-1工程工程完成量缺乏鉴于工程工程收入与本钱的相关性，应按2021年运营目的，着重从完成工程利润预算情况来分析。现按以下曾经落实的工程工程，对工程收入和工程利润进展分析：1本月土方完工，按与甲方确认收入计算为186330元，估计工程毛利为-133645.59

11、元，不含折旧毛利为-21070元。22021年利润预算为2846219.72元，在剩余的11个月内，应以新增工程工程来实现预算利润。建议：积极寻求新的工程工程，在重点思索大型工程的同时，也应适当关注一些利润率较高的中小型及零散工程。4-2 管理费用和财务费用的期间性影响较大从同期比较来看：1管理费用添加131760.36元，占利润总额减少额的27.6%；2财务费用添加119042.93元，占利润总额减少额的25%。从预算分析来看：1本期管理费用210405.22元占全年预算的10.73%；2本期财务费用79318.20元，占全年预算利息净支出的3.38%。1管理费用管理费用同比添加的要素中，主

12、要是2021年相对2021年1月份新增土建及商砼两部门。本年预算中已对这些要素加以思索，对全年的运营目的不会产生影响。在本年管理费用预算中，期间性较大的费用工程有:工资、车辆费、业务款待费等，占全年预算的10.73%土方、土建及商砼合并预算。建议：对一些金额较大而可控度和预见度又较高的期间性费用工程，采取预提方式来平衡对当期利润的影响程度。2财务费用本期财务费用同比添加幅度较大的主要要素是，本期新增贷款规模。扩展贷款规模的主要缘由是：原沟机贷款及商砼新增泵车及罐车的贷款，为满足建立资金的需求，公司靠添加贷款及与集团借款来进展资金贮藏。从公司目前的贷款构造来看，短期借款含本年到期的长期借款的比重很大，其中7月份到期3个沟机贷款，2021年12月泵车贷款到期，短期偿债的压力比较