12影院财务管理专项稽核表-20160817

1、影院财务管理稽核表,影院名称：,稽核人：,评估日期：,稽核成绩：,编号,稽核内容,达标情况,相关说明A.备用金管理,A1,报销备用金仅用于支付影院自购小卖商品、快递、差旅、培训、小额维修等费用,A2,报销备用金存放于备用金保险柜内，影院副经理(姓名: )负责保管,A3,找零备用金存放于营业额保险柜内，值班经理班次使用影院营业保险柜交接表执行交接,A4,找零备用金盘点总额度（ ）元，营业中小卖收银（ ）/售票收银（ ）/营业额保险柜内（ ），账实一致,A5,报销备用金盘总额度（ ）元，其中现金( )元/有效发票( )元/OA提报( )元/借款单( )元，账实一致,A6,报销备用金的“现金”结存余

2、额不得低于其额度的40% （影院原因造成）,A7,报销备用金OA线上提报每周两次，OA线上提报后两个工作日内快递相关原始凭证,A8,报销备用金授权保管人变更需城市经理和财务中心并按规范完成影院报销备用金交接表,B.营业额管理,B1,每日按时完成影院前日营业款存银行和系统资金存放，特殊情况无法缴存须立即电话及邮件报备城市经理和财务中心收入结算员,B2,每日营业额存银行总额和银联刷卡总额相加的总金额与FIR报表系统中当日应收金额一致且账实相符,B3,影院信息化系统：确保操作员与系统用户名、操作员职位与系统权限均匹配一致，不得混用,B4,影院正常营运中每台收银机内面值为100或50元的大额钞票不超过

3、5000元,B5,商品退货或票务退票均须保留原始凭证，凭证上书写退换原因及顾客、收银员、值班经理三方签名确认,B6,票务/小卖所有结算单全新A4纸打印，收银员和值班经理均签名确认并装订票据封存袋封口处,B7,票务/小卖系统日结单全新A4纸打印，值班经理签名确认并装订在班次票据封存袋封口处,B8,当日银联刷卡汇总单(最清晰联)放入每日一袋内且账实相符,B9,各班次值班经理交班前正确盘点本班次营业款并将存行现金使用现金封存袋&现金封存单按标准封装,B10,值班经理早班开铺、早晚班交接、晚班收铺均使用影院营业保险柜交接表正确交接并签字确认且账实相符,B11,本月使用过的现金封存袋&现金封存单均在每月

4、5日后由影院自行销毁,B12,团票、场租、广告等其它业务须签订符合法律要求的业务合同协议，业务合同协议妥善保存于带锁文件柜内,C.票券管理,C1,收回收票券是否符合流通规则,C2,回收票券均撕角作废(原则撕票券右上角),C3,电影票券背面填写齐全的回收信息,C4,第三方结算的实体券影印件放入票据专用保管袋中，实体券随班次影院营业保险柜交接表交接,C5,第三方结算票券确认单正确记录各类第三方结算票券名称、回收日期和回收数量,C6,每日按时合并票据专用保管袋完成每日一袋；每月按时将上月的每日一袋汇整封箱,C7,回收票根每日整理好放入月票券箱内,C8,票据专用保管袋内回收的票券实盘数量与保管袋上的封

5、存单记录数量核对一致,C9,每天两袋票据专用保管袋内回收票券的数据汇总后与当天FIR系统票券数量核对一致,C10,影院所有票券&会员卡均分类建立影院库存票券管理表，且各表内库存余量与实物盘点数据一致,C11,影院库存票券管理表需按月记录及装订成册，不得涂改，确保内容完整性、正确性和清晰性,C12,凡入库、领用、调拨、作废或寄回等数量均需在影院库存票券管理表上如实记录，签名确认,C13,根据影院营业保险柜交接表表，当班次对票券、会员卡、销售票券等逐项盘点核对，且账实相符,C14,影院营业保险柜交接表每班次盘点，均有交班经理和接班经理签字，早班须有开铺监盘人签字,C15,影院营业保险柜交接表中会员

6、卡各班次交接数量与影院库存票券管理表和会员系统核对，符合数据逻辑关系,C16,影院营业保险柜交接表中销售票券各班次交接数量与影院库存票券管理表和FIR系统核对，符合数据逻辑关系,C17,影院营业保险柜交接表中非销售票券各班次交接数量与影院库存票券管理表和票券领用登记核对，符合数据逻辑关系,D.其他财务管理,D1,影院营业保险柜钥匙标配1把，留存于财务室指定位置且不得离开财务室区域，未经财务中心授权不得配置,D2,财务室钥匙标配3把经人事任命的影院经理一把、早晚班值班经理各一把，未经财务中心授权不得配置,D3,报销备用金保险柜钥匙标配1把，留存于影院经理授权指定管理组处，未经财务中心授权不得配置,D4,影院营业保险柜交接表、团体业务合同协议、影院