华北光学仪器公司审计职位说明书

1、.：.；审计职位阐明书岗位称号审计岗所在部门直接上级财务主管副总直接下级岗位定员所辖人员一、职责与任务义务：职责一职责表述：担任审计的前期预备任务占全部任务时间的百分比：5%任务义务索取审计所需的有关资料，了解审计对象和审计内容的有关情况制定详细的审计实施方案并报请有关指点审批职责二职责表述：组织或参与对公司及下属单位的财务预算、财务收支、经济效益的审计任务占全部任务时间的百分比：20%任务义务担任办理审计立项，确定审计对象和审计内容，编制审计工程方案组织或参与进展审计调查，向被审计单位出示审计通知书进展现场调查，编写审计任务底稿，获取有价值的审计证据对审计事项实施审计后，提出并审定审计报告

2、在征求被审计单位意见后，做出审计结论，经总经理同意后，下达审计处置决议对有疑义的审计事项进展复审将报告副本和决议通知被审部门及有关部门执行督促被审部门及有关部门执行决议职责三职责表述：担任建立工程的工程预、决算审计任务占全部任务时间的百分比：20%任务义务参与基建工程的立项任务，并对预算做事前审计工程完工后，做好工程验收任务，并对工程做出决算审计担任工程的收付款及工程完工转固核算职责四职责表述：组织或参与对公司所属单位担任人的任期经济责任进展审计评价占全部任务时间的百分比：20%任务义务担任办理审计立项，确定审计对象和内容，编制工程审计方案组织或参与进展审计调查，向被审计人出示审计通知书进展现

3、场调查，获取有价值的审计证据，包括离任者个人的资料、单位的各类财务资料、法律诉讼有关案卷资料、对外担保有关文件、合同、协议等对被审计人员实施审计后，提出并审定审计报告在征求被审计人意见后，做出审计结论，经总经理同意后，下达审计报告对有疑义的审计事项进展复审将报告副本和决议通知被审人及有关部门执行督促被审人及有关部门执行决议职责五职责表述：参与对公司投资企业的审计监视占全部任务时间的百分比：10%任务义务参与对公司投资企业的财务预算、财务收支进展审计立项、调查和评价参与对公司投资企业的资产、负债和损益进展审计立项、调查和评价参与对公司投资企业的运营管理、内部控制制度进展审计评价职责六职责表述：担

4、任对公司有关部门的采购过程进展比质、比价监视占全部任务时间的百分比：10%任务义务协助监视采购部门建立和完善详细的采购管理责任制度监视采购部门制定和填写监视采购部门选择供应单位的过程和情况监视具备招标条件的采购的招标过程监视采购人员采购中的比质比价任务，包括价钱审核、有关单据抽查审核，质量检验程序审核等，对问题及时提出处置意见并经同意后监视执行职责七职责表述：汇报、整理、归档所组织或参与的审计任务情况占全部任务时间的百分比：10%任务义务在审计过程中，担任汇报审计任务进展情况撰写审计任务报告担任每半年撰写向公司董事会提交的有关公司业务运营情况的内部审计报告，并承当向人民银行报送副本的任务担任将

5、所担任或参与的审计任务文件资料整理、归档职责八职责表述：完成上级交办的其他任务占全部任务时间的百分比：5%二、职权：权限1根据审计同意书，对被审计单位会计凭证、账册、报表及其他有关资料的调阅权权限2对被审计单位的运营活动进展评价、检查后，提出改良意见与建议的建议权权限3对工程具有预、决算审计权三、任务协作关系：内部协调关系公司各部门外部协调关系会计师事务所、审计厅四、任职资历：教育程度大学本科及以上学历职称等级中级及以上专业审计专业、财务专业、会计专业或其他相关专业培训培训内容培训方式与时间财务会计知识培训、经济管理知识培训、法律法规知识培训、税务知识培训、信托业务知识培训等阅历3年以上相关业务岗位任务阅历专业知识、技艺知晓审计专业知识，掌握财务知识、信托业务知识，具备企业管理知识、法律知识管理知识、技艺熟练运用办公软件，具备良好的口头表达才干、