职业道德课程论文

1、南京理工大学经理管理学院课程论文课程名称：职业道德论文 题目：我国商业银行履行社会责任问题研究姓名：罗佳瑜学号： 914107810213任课教师：徐生锤摘 要：伴随着商业银行改革发展的不断深入，实现自身业务发展与履行社会责任的有机统一成为商业银行日益关注的问题。本文借鉴国外商业银行履行社会责任的基本经验，阐述了我国商业银行履行社会责任对于实现科学发展、推进改革进程和提升社会形象的重要意义，并对我国商业银行履行社会责任的现状进行了分析。针对目前我国商业银行在承担社会责任过程中面临的一系列问题， 本文提出商业银行必须将履行社会责任与自身的长远发展规划相结合，不断提升服务创新意识和水平，采取有效措

2、施降低金融危机的影响，并通过多种方式提高各层次客户的满意度。关键词：商业银行企业社会责任 赤道原则科学发展1引言随着我国金融体制改革向纵深推进，我国商业银行改革发展步伐不断加快， 面对日益激烈的市场竞争和投资者对盈利的要求，商业银行开始更多地关注自身业务收益和利润增长。与此同时，经济社会的发展与进步，对商业银行履行社会 责任也提出了新的要求。2009年，我国经济发展面临许多新的困难和挑战，我 国商业银行如何处理好自身业务发展和履行社会责任之间的关系，如何加强与各利益相关方的沟通和合作，引起了社会广泛关注，也是各家商业银行必须高度重 视的问题。2商业银行社会责任的基本内涵英国学者欧利文谢尔顿(O

3、liver Sheldon)在1923年最早正式提出了 “企 业社会责任”(Corporate SocialResponsibility ,CSR的概念(Sheldon, 1923)。 他指出公司的经营应该与产业内外各种社会需要联系起来。这种思想冲击了 “公司的主要职责就是为股东赚钱”这一传统观念。自那时起，企业社会责任的内涵不断丰富，并得到人们的广泛关注。虽然目 前对企业的社会责任存在不同理解， 但基本存在以下共识：社会责任是每个企业 应尽的义务，企业作为一个经济组织应该追求利润的最大化， 但企业也是社会有 机体的一部分，企业回馈社会才是企业价值境界的最高体现；承担社会责任是企 业个体利益与

4、社会利益的和谐统一，承担社会责任是增强企业竞争力的重要途径， 企业承担社会责任可以更好地协调经济、社会和环境的发展，与企业的经营目标 并不相悖。企业的社会责任主要表现在各利益相关方的相互关系上， 利益相关方 不仅包括企业的股东，而且包括受企业行为影响的客户、员工、社会以及政府。从国际商业银行履行社会责任的基本经验和国内商业银行履行社会责任的具体 实践来看，从利益相关者角度来界定商业银行企业社会责任是一种较为可行的方 法。笔者认为商业银行社会责任主要是指，商业银行在追求股东利益最大化同时， 要维护其他利益相关者的利益，包括国家的利益、社会的利益、客户的利益、员 工的利益等。具体来讲，商业银行要首

5、先保障股东权益，通过管理创新和产品创 新，为股东创造稳定和持续增长的利润， 并定期向股东披露经营信息，接受股东 监督。与此同时，商业银行要依法合规经营，主动贯彻国家宏观经济政策，实现 金融资源的有效配置，维护国家的金融稳定；积极调整信贷结构，大力发展绿色 信贷，严格限制将信贷资金投向“两高一资”行业，促进经济的可持续发展；商 业银行要始终坚持“以客户为中心”的服务理念，不断改进与优化对客户的营销 服务水平，为客户提供功能丰富的金融产品，满足公司客户和个人客户日益多样 化、个性化的金融需求，为员工提供良好的工作环境和更多的培训机会；商业银行也应不断参与公益事业，捐助弱势群体，促进社会和谐，维护自

6、身良好的社会 形象。3国外商业银行履行社会责任的基本经验20世纪90年代以来，经济全球化趋势加速发展 ，中国金融业的对外开放 步伐日益加快，外资银行的大量涌入，与我国商业银行不仅在产品和技术方面 展开竞争，同时在经营理念和社会认同方面也展开多层次的竞争。国际知名的花旗银行、汇丰银行、瑞士信贷银行等大型商业银行在业务快速发展的同时，日益关注如何才能更好地履行企业社会责任，纷纷建立完善的企业社会责任管理机制， 按照国际惯例和国际通行社会责任标准进行业务管理和提供金融服务。因此，学习和借鉴国外商业银行履行社会责任的基本经验， 对提高我国商业银行国际影响 力和竞争力具有十分重要的意义。3.1国外商业银

7、行履行社会责任的主要内容国外商业银行履行社会责任的主要内容随着国际银行业全能化、国际化趋势日益明显，国外大型商业银行的分支机构遍及全球， 为了保持一定的竞争优势和 得到当地社会的认同，在为客户提供优质金融服务的基础上， 普遍加强了在社区 服务、志愿者服务、环境保护、可持续发展融资、员工的培训等方面的工作。 事 实也表明，积极履行社会责任可以为商业银行带来持续的业务发展和业绩增长。表1对花旗银行、汇丰银行等国外知名大型商业银行履行社会责任的主要内容进行了梳理。银行社会方面环保方面股东方面客户方面员工方面花 旗 银行组织社区志愿者活动加强对清洁 能源使用的支持坚持可持续发展的政策尽职尽责的 专业管

8、理团 队为客户带 来持久回报通过员工之声活动(VOE 关注员工的权益积极开展慈善募捐向青少年普及金融知识开展反洗钱工作汇 丰 银 行支持教育事业发展启动“汇丰 与气候伙伴 同行”项目实现可持续 的股东回报为客户提供 非商业性的 专业金融知 识为员工提 供多样性 的学习和 发展机会资助贫困和残疾儿童对受灾地区进行捐赠发布了五项 环境贷款指 引志愿者活动公平合理的金融产品服务价格打击金融犯罪和反洗钱提倡节能环 保和支持城 市绿化反商业贿赂和腐败瑞 土 信 贷支持人道主义、文化、慈善等社会团体的活动开发具有环 保特色的产 品和服务股东回报的可持续不断创新银行服务为员工提 供培训和 国际化发 展机会改

9、善服务质量银 行 3.2国外商业银行履行社会责任的突出特点.国外商业银行普遍重视业务发展对环境的影响。2003年6月，来自7个国家的10家国际大型商业银行宣布采纳并实行“赤 道原则” （TheEquator Principles ）。截至2008年末，赤道银行成员行已达 63 家，“赤道原则”日益得到国际社会的认可并被越来越多的商业银行所认同和遵 守。所谓“赤道原则”，是由国际金融公司（IFC）发起，用以指导商业银行对大 型项目在环境和社会风险方面进行管理和控制的一个共同性框架。国际金融公司通过制定国际通行的项目融资环保标准一一环境、健康与安全指南，促进了商业银行的竞争与合作，推动经济社会可持

10、续发展。国际大型商业银行把履行企 业社会责任与可持续发展作为现代商业银行发展的一个重要理念与价值导向，充分考虑多元利益主体的诉求，是对原有单纯追求股东利益最大化的治理模式和思 路的调整。.国外商业银行将履行社会责任纳入战略框架当中。目前，积极履行社会责任，已经成为国外大型商业银行普遍的战略选择，越来越多的国外商业银行将社会责任列入银行的战略目标管理，在自身的业务经营和产品创新过程中充分考虑社会责任的因素， 并定期对外公布企业社会责任报告 等。具体来讲，主要是通过董事会在经营目标中确立明确的社会责任目标，完善董事会人员的组成结构，以确保形成保护各方利益相关者 （而不仅仅是股东）的 约束机制；建立

11、公开信息通报制度，经常性地通报银行的重大决策和措施，以便有效扩大经营管理决策的透明度和社会监督的力度。4我国商业银行履行社会责任的现实意义在现代市场经济条件下，我国以商业银行为主体的金融体系在支持经济增长、 产业结构升级、维护社会稳定等方面发挥着举足轻重的作用。特别是随着经济全 球化、金融一体化趋势加速发展，商业银行的金融产品和服务日益广泛地融合到 社会经济生活的各个方面，与普通消费者的切身利益也密切相。商业银行履行社会责任是实现科学发展的需要。商业银行的发展同样需要坚持以科学发展观为指导，将商业银行的自身发展与经济社会各方面相互协调，共同推进社会主义和谐社会的建设。2008年下半 年以来，美

12、国次贷危机引发的国际金融危机愈演愈烈，深刻影响着我国国民经济的健康快速发展，我国商业银行面临着巨大的挑战，商业银行只有积极响应国家 的宏观经济政策调整，在防范风险的基础上把握好信贷投放，切实履行社会责任， 才能为经济社会稳健运行提供有力保障，才能维护客户和员工的权益。商业银行 为客户提供优质服务也是履行社会责任的重要体现，商业银行只有根据客户需求，不断创新金融产品和服务手段，才能与客户真正实现“双赢”。商业银行通过培育健康向上的企业文化，建立以人为本、健康和谐的工作环境，才能不断增强银 行员工的向心力和凝聚力，为构建和谐社会提供有力保障。履行社会责任与我国商业银行的改革历程密切相关。我国商业银

13、行特别是国有商业银行在金融体系中处于主体地位。一直以来国家为商业银行的发展提供了一系列的制度保障和政策支持，在国有商业银行改革发展过程中，国家和社会为其投入了大量的人力、 物力和财力。国有商业银行改 革的成功建立在大量使用公共资源的基础之上，改革的成果也应该在一定程度上 由社会公众分享。长期以来，公众一直将国有商业银行的信用视同为国家信用， 在股改后这种认识仍没有改变，国家信用的保障为国有商业银行的发展带来了巨 大的优势，为国有银行跻身世界前列提供有力支撑。 因此，从我国商业银行改革 发展历程可以看出，承担社会责任是商业银行不可推卸的历史使命， 也是实现商 业银行经济利益和企业长远价值的有效途

14、径。商业银行履行社会责任有助于提升社会形象和公众认知度。商业银行以积极的姿态主动承担起对社会、环境、员工等相关利益者的责任， 不仅可以提升员工的认同感，也有利于培育良好的企业文化和品牌形象。商业银 行通过对慈善、医疗、教育、救灾、扶贫、社区建设等项目的资助，不仅可以促 进社会福利的健全和发展，而且可以提高社会公众对商业银行的认可和尊重， 为 商业银行赢得稳定的客户群，有利于提升商业银行的市场竞争力。 例如，中国工 商银行连续两年参与中央电视台“感动中国人物评选”活动，市场形象和品牌认 知度进一步提升，体现了我国商业银行在迈向建设国际一流现代金融企业进程中 回报社会、造福人民的理念和追求。5我国

15、商业银行履行社会责任的现状分析积极配合国家宏观调控政策调整。2008年我国宏观经济形势发生深刻变化，工、农、中、建、交等大型商业 银行积极配合国家宏观调控政策和央行货币政策要求， 在支持经济平稳较快发展 中有效发挥了应有的作用。根据 2008年上半年从紧的货币政策要求，我国商业 银行适度控制了信贷投放的节奏，合理把握了信贷投放的区域结构和客户结构； 三季度后根据宏观调控方向、重点和力度的变化，及时扩大了信贷规模，加大了 对经济发展的支持力度；四季度又根据国家出台的“扩内需、保增长”政策，进 一步加快了贷款投放进度。认真执行绿色信贷政策。节能减排、保护环境是实现经济社会可持续发展的重要举措。20

16、07年7月， 国家环保总局、人民银行和银监会联合出台了关于落实环境保护政策法规防范 信贷风险的意见，同年11月银监会又先后出台节能减排授信工作指导意见 和关于加强银行业金融机构社会责任的意见，督导商业银行在节能减排、生 态文明建设、服务公众等方面发挥积极作用。 我国商业银行按照有关要求，通过 执行“绿色信贷”逐步向“赤道原则”靠拢。商业银行通过把信贷资金投向节能 环保性企业和项目，推动了信贷业务结构调整；同时，产业升级和企业的技术改 造也客观上为商业银行带来更多的金融服务需求，实现商业银行短期利益、长远利益和社会责任的平衡与统一。我国商业银行通过逐步退出生产能力落后的企业， 大力支持新型环境技

17、术、污染治理和环境保护技术创新，促进了经济与生态环境 的协调发展，也有效防范了信贷业务风险。大力支持抗震救灾工作。2008年面对罕见的雨雪冰冻和地震灾害，我国商业银行紧急动员，全力支 持灾区的救援与重建工作。为帮助受灾地区尽快恢复生产生活，我国工、农、中、 建、交等大型商业银行，利用自身的资金优势和网络服务优势，向灾区企业提供必要的支持，有力地支持了当地企业恢复生产，支持了与民众生活密切相关的食 品及其他生活必需品的生产和购销。 汶川特大地震发生后，我国商业银行各分支 机构和广大员工快速向灾区捐赠了大量钱款和物资， 千方百计创造条件恢复网点 营业。我国商业银行在抗震救灾中表现出来的良好精神风貌

18、，赢得了全社会的尊重，展示良好的精神风貌。主动参加公益宣传活动。我国商业银行把普及金融知识作为履行社会责任的一项重要工作，定期组织员工深入到街道和社区，向客户和民众普及和宣传金融知识， 推介金融产品。针 对个人客户的理财需求，商业银行积极介绍各类基金和理财产品的特点， 帮助客 户了解和识别投资理财中可能遇到的风险。 在奥运期间，各家商业银行推出了多 项便民措施，向广大居民宣传和普及外汇业务知识。 针对年轻的大学生群体，还 邀请高校知名教授同银行员工一起，为高校学子讲解经济热点和金融知识。6对我国商业银行履行社会责任的建议我国商业银行在促进我国国民经济快速发展， 维护经济金融秩序稳定，调整 和优化产业结构方面具有不可替代的重要作用。因此，我国商业银行在为股东创造价值的同时，应主动把对经济、社会、环境和谐统一的追求纳入自身的发展目 标与实践中。今后一段时期，国内外经济形势复杂多变，针对如何更好地实现银 行自身发展与履行社会责任相结合，笔者提出如下两点建议：.履行社会责任要与商业银行的长远发展规划有机结合。商业银行应逐步将履行社会责任纳入到发展规划中来，在履行社会责任时体现出自身的经营理念和价值取向，提升商业银行社会形象和核心竞争力。 需要注 意的是，商业银行履行社会责任不能以金额的多少来衡量， 而应该形成一种激励 机制