会计信息系统实验资料(XXXX双学位)

1、. PAGE ：.；第 PAGE 14 页 共 NUMPAGES 14 页K/3财务系统培训资料课程安排：时 间内 容第一部分总帐系统初始化部分总帐系统凭证、帐簿及报表模块第二部分总帐系统期末处置及总帐系统练习报表系统流程图：K/3财务各子系统之间的数据流程图培训内容：K/3系统运用方案的设计K/3系统初始数据的处置K/3系统的日常运用练习一：建帐目的：掌握建帐的根本程序及本卷须知。要求：按照下述给出的资料在K/3中间层建立一个帐套并对其进展系统设置，启用帐套。留意：括号里的是相关文字的五笔字形代码！一新建公司机构及帐套1、公司机构代码：012、公司称号：深圳绿色原野公司3、帐套号：01.01

2、4、帐套名：深圳绿色原野公司20215、帐套类型：工业企业6、数据实体：系统会自动给出，不需客户命名7、数据库文件途径：C:MSSQL7DATA；或D:MSSQL7DATA二设置帐套参数1、公司称号：深圳绿色原野股份2、记帐本位币：人民币货币代码：RMB3、帐套启用期间：2021年01月01日提示：以上练习不需做，教师已在效力器上进展操作。三添加用户步骤：系统设置用户管理：用户名认证方式用户组授权(仅限于普通用户)留意：授权的方法有粗略授权和详细授权之分，详细授权在“高级处做。用户名认证方式用户组权限张华密码认证不设密码Administrators(系统管理员组)不需授权李萍密码认证不设密码U

3、sers(普通用户组)授予一切权限练习二：帐套初始化目的：掌握对帐套进展初始化的步骤及各操作要点。要求：根据下述给出的资料按顺序完成帐套系统根底资料的维护及初始数据录入并终了初始化任务。步骤：一、从模板中引入会计科目(新会计制度科目) 根底资料公共资料科目“文件菜单 二、设置总帐系统参数系统设置总帐系统参数设置“本年利润科目代码对以下帐套选项打“： 1、启用往来业务核销 新增凭证自动填补断号三、系统资料维护 根底资料公共资料一添加两种币别。留意汇率小数点的切换切换到英文标点形状币别代码币别称号记帐汇率折算方式汇率类型HKD港币1.08原币*汇率=本位币浮动汇率USD美圆6.45原币*汇率=本位

4、币浮动汇率二添加凭证字为“记字。三添加两个计量单位组及相应组里的计量单位。计量单位组代码计量单位称号系数分量组KG公斤1T吨1000数量组J件1X箱50四添加支票结算方式。代码称号JF06支票五新增相关核算工程资料1新增“客户资料：代码称号01天河区 01.01长城公司 01.02天达公司 02越秀区 02.01宏基公司 02.02长海公司 2新增“部门资料：代码称号01财务部 02行政部 03销售部 03.01销售一部03.02销售二部 04消费部 3新增“职员资料：代码称号部门001张华财务部002李萍行政部003王林销售一部004赵立销售二部005刘红消费部006孙晴消费部4新增“供应商

5、资料：代码称号01海珠区 01.01恒星公司 01.02南方公司 02白云区 02.01王码公司 02.02强发公司 六会计科目维护 根底资料公共资料科目阐明：会计科目的设置分四种情况A普通的会计科目设置B核算外币的会计科目设置C挂接核算工程的会计科目设置D数量金额式会计科目设置留意：无进销存模块的，以新增方式设明细科目，并留意选“数量金额核算选项及计量单位组和计量单位。添加物料前应先设置好存货类的会计科目，再去添加详细的“物料，否那么科目设置将会出错！1添加明细科目科目代码科目称号外币核算期末调汇数量金额辅助核算核算工程备注1002银行存款一切币别1002.01建立银行人民币1002.02中

6、国银行美圆1002.03工商银行港元1133其他应收款1133.01职员职员1211原资料1211.01甲资料计量单位：公斤1211.02乙资料计量单位：公斤1243库存商品物料1301待摊费用1301.01报刊杂志费1505固定资产减值预备余额方向：贷5502管理费用5502.01工资及福利5502.02折旧费5502.03通讯费部门、职员5502.04办公费4101消费本钱4101.01工资及福利4105制造费用4105.01折旧费4105.02工资及福利5101主营业务收入部门、职员、物料5503财务费用5503.01利息5503.02汇兑损益2会计科目的修正：科目代码科目称号往来业务核

7、算核算工程1131应收帐款客户2121应付帐款供应商操作要点：设外币核算的科目时，一定要留意选择相应币别，假设一级科目下有明细科目按外币核算的，那么一级科目要设为核算一切币别。在会计科目下挂接核算工程的方式设明细帐，与在科目下直接添加明细科目实现的帐簿结果是一样的，而且还可处文科目设置任务反复，臃肿的费事，但不是必需求求这样设置，关键是要结合企业的实践情况灵敏掌握。另外,科目下面如已挂核算工程,就不能再设明细科目；一个科目下可挂多个核算工程，这些核算工程间是一种平等并列的关系；核算工程下也不能再挂核算工程。设置数量金额辅助核算的物料明细科目时，留意必需先新增物料明细科目，再去系统资料维护处添加

8、详细的“物料资料，否那么易出现错误信息。假设客户已购买K/3购销存业务模块，设置存货类科目时不需设置数量金额辅助核算,存货出入库本钱可经过购销存模块进展核算。另外，别忘了在设数量金额明细科目时选择计量单位组和缺省单位。对应收、应付等往来科目设置时应留意：未购买应收、应付子系统的客户，如要进展往来业务核销、往来对帐和帐龄分析等任务，必需在应收、应付科目下挂核算工程，并设置科目属性为往来业务核算；已购买应收、应付子系统的，不受此限制，但从节省任务量的角度来说，挂核算工程作明细的方法较为适用。假设已录入明细科目后在系统资料界面看不到，可在“工具菜单下选“选项中的显示明细科目一项即可。七新增“物料资料

9、：对于未购买K/3业务流程模块，需求利用总帐系统对某些存货科目进展简单的数量金额核算的用户，在设“物料核算工程的详细内容时要留意，必需先设好相关存货明细科目后再去添加物料核算工程，否那么，新增的存货明细不能进展真正的数量金额辅助核算。已购买K/3业务模块的用户那么不需在总帐系统设置存货的明细科目，只需在存货一级科目里挂接“物料核算工程即可。先设上级组: 01 资料产品代码称号属性计量单位计价方法存货科目销售收入销售本钱01.01甲资料外购公斤加权平均1211.015102540501.02乙资料外购公斤加权平均1211.025102540502.01A产品自制件加权平均124351015401

10、02.02B产品自制件加权平均124351015401留意：以上新增的系统资料如有错误，可经过工具栏“属性按钮去修正，或用“删除按钮去删除，假设录入初始数据后，系统将不允许再修正或删除这些会计科目的，客户可经过“禁用功能将有错，不再运用，且不能修正或删除的系统资料制止运用。其详细操作为：在系统资料维护里，指中某一详细系统资料，按右键选择“禁用即可。四、初始余额录入系统设置初始化总帐初始数据录入留意：如建帐日期为一月，那么只需录入年初数，即一月份的期初余额即可；如建帐日期为2-12月当中的恣意个月，如9月那么需预备1-8月的一切科目借方累计、贷方累计发生额，损益类科目的实践损益发生额、9月份的期

11、初余额几个数据。科目称号外币数量汇率借方金额贷方金额现金30,000银行存款-建立银行500,000银行存款-中国银行200,0008.451,690,000银行存款-工商银行100,0001.08108,000应收帐款详见下附注150,000原资料-甲资料1,00020,000 -乙资料50050,000待摊费用-报刊杂志费2,000其他应收款-职员张华5,000坏帐预备5,000固定资产2,000,000累计折旧900,000应付帐款详见下附注300,000短期借款100,000实收资本3,250,000合 计4,555,0004,555,000附注：应收帐款科目期初数据：客户时间金额长城

12、公司2021.12.0680,000宏基公司2021.11.2570,000合 计150,000应付帐款期初数据：供应商时间金额恒星公司2021.09.12120,000王码公司2021.06.03180,000合 计300,000留意：假设已购买应收、应付管理系统的那么应收、应付款项初始数据可在应收、应付管理系统里录入后再传送到总帐系统，而不需求在总帐系统里录入。操作要点： = 1 * GB3 录入外币科目金额时，要留意切换相应币别； = 2 * GB3 录入下设核算工程的科目的金额时，要点击核算工程栏的“进入特定界面输入； = 3 * GB3 录入数量金额辅助核算的科目金额时，点击该科目将

13、会弹出数量栏，在那儿录入数量； = 4 * GB3 试算平衡时要留意，如企业有外币业务，那么必需切换成综合本位币去试算。综合本位币形状下，只能查看一切币别科目的初始数据，不能进展录入、修正等操作。五、切换币别为综合本位币，进展试算平衡检查。六、试算平衡终了初始化任务。初始数据录入“文件菜单终了初始化留意：假设试算结果不平衡，那么系统不允许终了初始化；终了初始化、反初始化的操作都是只需系统管理员才可以做。练习三：总帐日常帐务处置练习目的：掌握K/3财务系统日常帐务处置任务要求： = 1 * GB3 根据下述资料录入记帐凭证，对其进展审核、过帐并查看各种帐表； = 2 * GB3 进展往来业务核销

14、； = 3 * GB3 利用自动转帐功能结转有关费用； = 4 * GB3 进展期末调汇、结转损益等业务处置并进展期末结帐。资料：一、录入记帐凭证财务会计总帐凭证处置凭证录入1、提现类：5日，提取现金10,000元备用。摘要：提现 借：现金10,000贷：银行存款-建行10,0002、应付往来业务类：10日，归还前欠恒星公司的货款120,000元。摘要：归还欠款 借：应付帐款-恒星120,000贷：银行存款-建行120,000要点：记得选择相应的供应商称号3、多核算工程类：15日，销售一部王五向宏基公司销售A产品60,000元，货款暂欠。摘要：赊销产品 借：应收帐款-宏基公司60,000贷：产

15、品销售收入-销售一部王林A产品60,000要点：必需录完一切核算工程内容：客户、部门、职员、物料。4、数量金额业务类：20日，采购甲资料1000公斤，单价50元公斤；乙资料500公斤，单价40元公斤，以建行存款支付。摘要：采购资料 借：原资料-甲资料50,000-乙资料20,000贷：银行存款-建立银行70,000要点：在“单位单元格录入计量单位，“单价单元格录入单价，“数量单元格录入数量，系统会自动计算金额。5、涉及外币业务类：25日，收到某外商交来投资款20,000美圆，存入中行美圆户，当日汇率为8.46。摘要：收到投资 借：银行存款-中行20,000*8.46169,200贷：实收资本1

16、69,000资本公积200要点：在“币别单元格里选择币别，在“汇率单元格里录入记帐汇率8.46，在原币金额处录入原币20,000元，系统会自动计算折合的本位币数额。6、30日，支付本月通迅费。摘要：支付通讯费 借：管理费用-通讯费销售一部王林500-通讯费销售二部刘红400-通讯费行政部李萍300贷：现金1,200要点：记得逐一录入部门、职员核算工程信息。7、应收往来业务类：30日，收回宏基公司前欠销货款60,000元，存入建行摘要：收回前欠货款 借：银行存款-建行60,000贷：应收帐款-宏基公司60,000要点：留意选择相应的客户称号。录入记帐凭证时应留意：1、凭证号、序号由系统自动编排，

17、用户不需本人编号。2、录入凭证日期时点击“日期旁的按钮，弹出日历后选择即可，也可本人手工自行输入。但应留意，系统不接受当前会计期间之前的日期，只允许输入当期或以后各期业务，而且过帐时，只处置本期的记帐凭证。3、凭证摘要的录入有三种方法：a.直接录入；b.如选择了“查看菜单“选项中的自动携带上条分录摘要信息，那么系统会自动复制上条记录摘要到下条；c.或者在英文标点形状下，双击键盘右边“DEL的按键，也可以快速复制上条分录摘要；d.按F7键或工具栏上的“代码按钮建立摘要库，需求时调用。建立摘要库的步骤为：点击记帐凭证中的摘要栏，按下F7键或工具栏“代码按钮编辑新增录入类别、代码、称号留意：如没有“

18、类别，需点击类别旁的按钮去添加保管。如再添加摘要，那么反复此操作。4、输入会计科目的方法有几种：a.直接手工录入会计科目代码；b.定义了助记码的可输入助记码；c.如在“查看菜单项选择项中选择“自动显示代码提示窗口的，可双击代码提示窗的科目即可；d.按F7建或工具栏中的“代码按钮也可以调出会计科目模板来选。5、按空格键可转换金额的借贷方向；负号可使金额变为红字；CTRL+F7键可将凭证中借贷方差额自动找平；ESC键可删除分录整笔金额。6、假设会计科目设了按核算工程核算的，需将一切核算工程内容填列终了后，系统才允许保管凭证。在“凭证查询处操作时留意：“凭证查询处可进展几乎一切与凭证有关的操作对凭证

19、作修正、删除、审核等有关操作时，一定是选中该张凭证后，点击工具栏的相关按钮对凭证作了新增、修正、删除等有关操作后，一定要刷新留意：凭证的审核与制单不能由同一人操作；凭证的反审核人与审核人必需为同一人。修正凭证的方法：1红字冲销、补充登记 2反结帐反过帐反审核修正二、凭证其他相关操作及帐簿查询(财务会计总帐)阐明：系统支持帐-证-表的一体化查询，即从科目余额表可查看明细帐及总帐；总帐可查看明细帐；从明细帐可查看凭证。留意：建立多栏帐时，运用自动编排即可；查看科目余额表、试算平衡表时应选“综合本位币币别；查看核算工程组合表时，应结合会计科目核算工程设置情况，只能组合两个核算工程类别，不可多亦不可少

20、。要求：1、将前面所做的一切记帐凭证审核、过帐。财务会计总帐凭证处置凭证查询、过帐2、假设当月5日的提现记帐凭证金额出错，正确应为1,000元，请用红字冲销法更正。3、制造一张提现的方式凭证4、查看各种总分类帐、明细帐等。5、查看管理费用多栏式明细帐。6、查看科目余额表、试算平衡表等。7、查看“管理费用-通迅费及主营业务收入的核算工程组合表。三、往来管理留意：如已有应收应付系统的，往来业务管理只需在应收应付处做即可；如无，并要在总帐系统进展往来业务核销、往来对帐及帐龄分析任务的，必需做两处设置：“维护“系统参数“总帐“启用往来业务核销；科目维护处，将往来科目设置成按客户、供应商或职员核算，并在

21、“往来业务核算处打“要求:利用核销管理功能进展应收帐款、应付帐款的核销。查看往来对帐单及帐龄分析表。四、制造几张自动转帐凭证1、摊销应由本月负担的报刊杂志费。称号：摊销报刊杂志费 转帐期间 会计科目 方向 转帐方式 比例 包含本期未过帐凭证1-12 管理费用-办公费 自动断定 转入 100% 待摊费用-报刊杂志费 自动断定 按公式转出 100% 包含公式：ACCT“1301.01,“C,“,0,1,1,“/12 待摊费用年初余额/122、按短期借款年初余额100,000元和3%年利率计算本月应负担的短期借款利息。称号：计提短期借款利息 转帐期间 会计科目 方向 转帐方式 比例 包含本期未过帐凭

22、证1-6 财务费用-利息 自动断定 按公式转出 100% 预提费用 自动断定 转入 100% 包含公式：ACCT“2101，“C,0,1,1,“*0.03/12 (短期借款年初余额*0.03/12)五、期末处置1、进展当月的期末调汇操作，生成凭证并审核过帐港币：期末汇率：1.06美圆：期末汇率：8.472、结转当期损益留意先将当月未过帐凭证全部过帐3、将结转损益的记帐凭证过帐4、期末结帐留意:结帐前应将一切凭证过帐；只需有授权，任何人都可以结帐，但反结帐的操作只能由系统管理员来完成；网络用户结帐时如遇冲突，可经过“开场“程序“K/3系统“系统工具“网络控制管理工具去除义务。报表系统练习目的：掌

23、握系统预置报表的查询技巧及根本的修正操作，并能制造简单的自定义报表。要求： = 1 * GB3 查看资产负债表及损益表； = 2 * GB3 根据要求制造自定义报表。资料：财务会计报表查看当月广东深圳绿色原野股份的资产负债表及损益表。步骤：1、翻开报表模板2、报表另存留意：通常进入详细报表界面后，要将报表切换到显示数据的形状，经过“数据菜单里的“报表重算功能让系统自动从当前帐套中取到当月帐务数据重新计算、显示，否那么在报表界面里将看不到数据或看到的不是本月的报表数据。3、报表查询常用功能引见A 冻结行列“格式菜单“表属性“冻结行/列B 查看以前期间报表“工具菜单“公式取数参数设年月时间报表重算

24、C 记帐凭证过帐前查看报表同上制造一张自定义内部报表并设置报表取数公式一表体固定内容及表格页眉、页脚的定义1、制造表体，输入报表的固定内容2、设置报表属性设置报表的行、列、外观、页眉页脚、打印选项、计算选项“格式菜单“表属性报表日期取数函数为：RPTDATE，在页眉页脚编辑处的“其它按钮带出！3、设置单元属性字体、颜色、文本对齐、数字格式、边框、单元锁定“格式菜单“单元属性4、设置行列属性设置宽度、文本对齐、数字格式运用“自定义报表时留意：查询有关报表时，系统只显示表体内容而不显示表头和表尾，只需“打印预览时才将表头、表尾显示出来。二公式设置：设置要点：1、帐上取数ACCT：可用于从总帐系统帐

25、簿上取数A.从单个帐上取数：ACCT“1001，“C，“，0，1，1B.从多个帐上取数：1从延续的几个帐上取数：用冒号来衔接。例：货币资金：ACCT“1001：1009，“Y，“，0，0，02从不相连的几个帐上取数：用加号衔接。例：应收帐款：ACCT(“1131,“JC，“，0，0，0)+ACCT“204，“JC，“，0，0，0C.取年初数时：留意定义取数起止期间为一月。例：现金年初数：ACCT“1001，“C，“，0，1，1D.取下设核算工程的会计科目数据时：留意选核算工程类别及详细的核算工程代码。例：应收帐款-A公司年初数：ACCT(“1131客户01.01，“，0，1，1，“)E.取损益

26、类科目数时：本月发生额的取数类型为“SY；本年累计数的取数类型为“SL。例：管理费用本期发生额：ACCT“5502，“SY，“，0，0，0管理费用本年累计数：ACCT“5502，“SL，“，0，0，02、求和函数SUM：可用于对表格单元数据求和。举例：A.从几个相延续的单元格取数：用冒号点衔接。例：对B2至B6单元格里的数据进展求和：SUMB2：B6B.从间隔的单元格取数：用逗号衔接。例：对B2、B4、B6单元格里的数据进展求和：SUMB2，B4，B6留意：一切标点都是英文形状的!3、利用复制功能定义公式：先将报表切换至“显示公式形状，选中要复制的公式后，将鼠标放置于单元格右下角，当出现“填充字样时，按鼠标左键拖动至所要单元格，再放开即可。详细公式：现金年初数:ACCT“1001，“C，“，0，1，1现金期末数:ACCT“1001，“Y，“，0，0，0货币资金年初数:ACCT“1001：1009，“C，“，0，1，1货币资金期末数:ACCT“1001：1009，“Y，“，0，0，0应收帐款-长城公司年初数:AC