财务管理制度及要求

1、 工程公司 财务管理制度及要求一.报销注意事项二.工程公司财务报销 文件 1.报销注意事项一.1、发票真伪核实方法及归属管理部门2、发票粘贴要求3、报销单据种类及填写注意事项一、报销注意事项1、发票真伪核实方法及归属管理部门1.发票真伪查询如发票未验真伪，一律退回，重新走程序 省外的发票在当地国地税网站查询，河南省内发票查询网址如下： 河南地税发票查询网址： /templates/fpzwcx/index.jsp 河南国税发票查询网址：/003/bsfw_302/sscx_30202/index.html定额发票机打发票增值税发票1、发票真伪核实方法及归属管理部门2.发票归属管理部门国税发票种

2、类：出租车发票、长途客运票、邮寄费、租车费、电话费、工程上零星采购定额发票及超市定额发票等（需提供购货清单，机打发票上单位是“批”或没有列明货物名称、数量、单价的也需提供清单）、晒图费、技术咨询费、设计费。地税发票种类：住宿费发票、餐饮费发票、过路费1、发票真伪核实方法及归属管理部门1.发票真伪查询如发票未验真伪，一律退回，重新走程序 省外的发票在当地国地税网站查询，河南省内发票查询网址如下： 河南地税发票查询网址： /templates/fpzwcx/index.jsp 河南国税发票查询网址：/003/bsfw_302/sscx_30202/index.html2、发票粘贴要求1. 粘贴纸要

3、求：六院需是A4纸的一半,中兴监理需是A4纸的1/3. 、粘贴时不能遮挡发票信息；2. 发票较多，一张粘贴纸粘贴不下时，可以用两张及以上粘贴纸。3、报销单据种类及填写注意事项1.差旅费报销单：包括通用差旅费报销单，无补助差旅费报销单注意事项：a.地点要连续, 如郑州XX、XXYY，YY郑州，中间因丢票等情况，用自驾车来使行程形成一个闭环。b.时间按车票时间为准，精确到分钟，可以晚，决不可以提前。3、报销单据种类及填写注意事项2.出租车报销单注意事项：a.填写时要列明时间、出发地、到达地、出差事由，不能模糊填写； b.出差过程中取得的出租车发票是地税发票及其他原因无法报销，领导同意用郑州出租车票

4、替代时，按郑州费用填写；c.填写单据时，出租车机打发票金额只能四舍不能五入；只能少填不能多填。3、报销单据种类及填写注意事项3. 招待费等日常报销注意事项不同地点、不同时间的票据需分开粘贴、报销、一事一报；在六院报销，要求费用超过500必须附带菜单及参与人员名单，并且3个月内报销；3、报销单据种类及填写注意事项3、报销单据种类及填写注意事项4. 课题报销注意事项非招待费均可按课题报销；报销人为课题人员。5. 工程款报销注意事项a、付款通知单，含分包合同、付款金额、账户、开户行等信息；b、附带付款申请单，要求金额不低于本次支付金额。3、报销单据种类及填写注意事项3、报销单据种类及填写注意事项 1

5、.二.工程公司财务报销文件二.工程公司财务报销文件工司发201401号一、开支成本报销 1、工程公司报销的成本开支分为三个独立部门分别记帐，分别是：工程公司本部、工程管理一部（总承包、项目管理）、工程管理二部（工程监理）。 2、除了房租、对公转账，需现金支付的都不要超过5000，个别请附带会议通知或合同。 3、报销时限规定：员工应及时报销成本，其中业务招待费须在2个月内报销，差旅费须在返回公司后1个月内报销，其他费用应在3个月内报销。禁止跨年度报销。二.工程公司财务报销文件工司发201401号3、报销方式：工程现场各项开支按项目部集中报销，报销单据须所属项目部项目经理（总监）审核签字、综合办公

6、室复核、部门领导审核、公司领导批准签字后报销、项目部应向办公室提供集中报销清单，且有项目经理与其他项目现场人员签字；4、办公用品、劳保用品、食品、工程文印须提交购物或结算清单。5、严格控制招待费用支出。单笔500元（含）以上的餐费，报销时须附加菜品清单（清单注明客户单位、客户人数、具体事由、我方人员名单等事项）。二、借款工程公司各类借款须经办人、审核人、批准人签字方可办理，审核人为其部门领导、批准人为工程公司经理或副经理（经营或生产负责人）。二.工程公司财务报销文件报销清单： XXX烟厂项目部XXX年X月报销一览表序号项目明细费用总额备注办公室复核1员工差旅XXX5月10日-5月20日探亲来回差旅900元；1700正常探亲凭票报销2员工电话XXX5-6月100元;YY 5-6月100元800元正