集团年度财务情况简析

1、23/23宝商集团003年度财务情况简析差不多情况历史沿革宝鸡商场(集团)股份有限公司是宝鸡市首家上市公司,陕西省政府确定的建立现代企业制度试点单位和连锁经营试点单位。 于192年10月由原宝鸡商场发起并成立的,设立时总股本为144万股。公司股票于197年7月3日在深圳证券交易所挂牌交易。 200年公司完成主营业务收入8.2亿元，实现利润59万元，分不比上年增长了4.4%和139%,比股份制改制前的199年分不增长了倍和13倍,公司总股本由设立时的141.万股增长到161.893万股，增长了倍；总资产由80多万元增长到103780万元,增长了倍。股本情况1、股本结构单位:万股股本类不0年12月

2、1日比例（%)流通股13,532920.3 国家股1，932.7105 境内法人持股3,773319.62 总股本19,241.03100.002、十大股东（截止20年12月1日持有人名称持股比例(%)持股数量股本性质(万股)宝鸡市国有资产治理局1001,610.5国家股陕西省宝鸡卷烟厂8.8,376.18境内法人股包头市北普实业有限公司267392境内法人股宝鸡市大众投资有限责任公司353.83境内法人股包头浩宇科技实业有限公司3.25118境内法人股王小蓉0.36169A股流通股刘竣0.3250.64A股流通股徐国庆.243779A股流通股胡录云0.4379A股流通股张丽华0.2479A股

3、流通股董事、监事、高级治理人员情况人员类型姓名学历职务简历董事会成员董启怀大专董事中共党员,大专文化,政工师。曾任千阳广播电视局编辑部主任。现任本公司总经理办公室主任、董事会秘书。大专董事会秘书韩宗强大学董事高级经济师。曾任宝鸡卷烟厂党委办、厂部办公室主任、市场处长,宝鸡卷烟厂、宝鸡卷烟厂调拨站副经理，宝鸡金雁（集团）公司副总经理等。现任宝鸡卷烟厂营销总部第一副总经理、本公司董事。李锡华大专副董事长中共党员，大专文化，经济师。曾任宝鸡市百货公司纪检委委员,泰华百货商店副主任、副经理。现任本公司党委副书记、副董事长。蔺茂大专董事中共党员,大专文化，高级会计师。曾任宝鸡商场（集团)股份有限公司财务

4、部部长，总会计师。现任本公司总经理、董事。强力独立董事汉族,陕西彬县人。98年毕业于西北政法学院经济学专业。现为西北政法学院教授、法学二系(经济法系)副主任，经济法学硕士研究生导师、金融法研究中心主任。 宋宝林高中副董事长中共党员，高中文化，经济师。曾任宝鸡商场经营部经理、业务科副科长。现任本公司副总经理、副董事长。隋东虎博后董事长助理籍 贯:山东青岛 学 位:博士 学 历：博士后职 称:副教授 995年7月 西安医科大学第一附属医院工作,住院总医师; 95年月1998年7月 西安医科大学心血管医学研究所攻读博士研究生、心脏外科住院总医师、主治医师,获医学博士学位； 1998年月1999年9月

5、 西安医科大学心脏外科主治医师; 19年9月至今华西医科大学临床医学博士后流淌站从事研究工作，心胸外科专业博士后、主治医师、副主任医师、副教授。王炳志大学独立董事生于15年1月日，籍贯陕西省扶风县。6年学习期满后在扶风县人民银行任农村财务辅导员。197年恢复高考后,考入陕西财经学校，学习财政专业。1980年毕业后分配到宝鸡地区财税局。同年到宝鸡税务局工作，担任税务干部培训教师。193年被选送到陕西财贸治理干部学院学习，1985年毕业后，先后在宝鸡市税务局人事科、教育科、研究室等担任负责人。同时受聘兼任宝鸡电视大学、宝鸡师范学院、宝鸡教育学院、宝鸡税务干部学校、宝鸡财会干部培训班、陕西财贸治理干

6、部学院、湖南武陵大学等院校的客座讲师、教授。1995年在宝鸡市税务分局工作,任总经济师。200年底调任宝鸡市税务学校任校长至今。魏存功初中董事长中共党员,初中文化，高级经济师。曾任宝鸡商场副经理、经理。现任本公司党委书记、董事长、陕西商业联合会副会长、中国百货商业协会理事。魏继科硕士董事经济学硕士研究生,高级经济师。曾任陕西省商业厅商业治理处主任科员。现任陕西省商业友谊有限公司总经理，本公司董事。武晓玲大学独立董事西安交通大学治理学院副教授。82年7月毕业于陕西财经学院会计系，获经济学学士学位。1982年月至今在西安交通大学治理学院任教。 云献科大专董事高级记者。曾在凤县广播站工作，现任陕西日

7、报驻宝鸡记者站站长、办事处主任,本公司董事。周虹文大学董事工程师。曾在北大方正工作，北京富瑞丰公司销售部经理，现任包头浩宇科技实业有限公司总经理,本公司董事。监事会成员郭晓明高中监事中共党员,高中文化，经济师。曾任宝鸡市糖酒公司出纳、会计。现任宝鸡国贸大酒店物业部经理、宝鸡商场(集团）股份有限公司监事会监事。马小明高中监事中共党员,高中文化,经济师。 曾任宝鸡商场业务部部长。现任宝鸡商场（集团）股份有限公司审计科科长、职工代表监事。赵志华中专监事会主席中共党员，中专文化，经济师。曾任宝鸡市五交化批发公司副总经理。现任宝鸡商场（集团)股份有限公司工会主席、监事会主席。高管人员陈爱玲高中副总经理汉

8、族，河南省许昌人,高中文化程度,中共党员,1970年7月参加工作。曾任宝鸡商场纺织部经理、业务科科长、 五金批发部主任、服装部经理，现任宝鸡商场（集团)股份有限公司副总经理。李宝成初中副总经理汉族,陕西省宝鸡市人,初中文化程度， 中共党员,194年10月参加工作。曾任宝鸡商场鞋帽部经理,现任宝鸡商场（集团)股份有限公司副总经理。蔺茂大专总经理 刘英大专副总经理汉族,陕西省淳化县人，大专文化程度,中共党员，经济师,1975年5月参加工作。 曾任宝鸡市五交化批发总公司团委副书记、办公室副主任,宝鸡商场专营批发公司经理，现任宝鸡商场（集团)股份有限公司副总经理。孟朝新高中副总经理汉族，高中文化程度，

9、中共党员，经济师, 1970年7月参加工作。现任宝鸡商场（集团）股份有限公司副总经理。宋宝林高中副总经理中共党员,高中文化，经济师。曾任宝鸡商场经营部经理、业务科副科长。现任本公司副总经理、副董事长。徐阳中专财务总监汉族，陕西省岐山县人,中专文化程度,中共党员，会计师。1994年毕业于陕西供销商业学校财会专业。曾任宝鸡商场（集团)股份有限公司出纳、会计、财务总管,现任宝鸡商场（集团)股份有限公司财务总监。杨宝利高中副总经理汉族, 陕西省宝鸡市人，高中文化程度， 197年12月参加工作。曾任宝鸡市五金交电化工批发公司仓库民警、理赔员、仓库副主任、宝鸡商场（集团）股份有限公司专营批发公司经理,现任

10、宝鸡商场(集团）股份有限公司副总经理。张新民中专副总经理汉族，陕西省宝鸡市人,中专文化程度, 中共党员,1970年7月参加工作。曾任经二路百货商店出纳、会计、财务股股长，宝鸡商场副经理,现任宝鸡商场（集团）股份有限公司副总经理。张玉阁大专副总经理汉族,河南省偃师市人，大专文化程度,中共党员,193年1月参加工作。曾任宝鸡市副食商店副经理，宝鸡商场副食部经理、摩托车专营公司经理,现任宝鸡商场(集团)股份有限公司副总经理。每股要紧指标年 度203年12月1日每股收益(元)9每股收益-加权(元)00每股收益增长率(%)-37.46每股可分配利润(元)8每股未分配利润(元)0.81每股净资产(元)4.

11、6每股净资产-调整(元）4.35每股现金含量(元）0.7每股资本公积金(元）2.23每股盈余公积金(元）0.32每股负债比()197.14每股净资产增长率(%)2财务状况资产负债情况资产负债简表资产负债简表单位:万元资产项目金 额占总资产比例负债及所有者权益金 额占负债或股东权益比例货币资金5,151.8248 短期借款9,40.0061.37 短期投资5，236.97496 应付帐款2，651.319 应收帐款3,14.22.98应付票据50.8 坏帐预备281.21.7 应付福利费171.55054 应收帐款净额2,86322.71 预收帐款73.26 预付帐款6,049.27573其他应

12、付款，69.342.52 其他应收款,19193.03 未交税金-61.7-1.94 待摊费用50 未付股利7350.5 存货28,972.574 其他未交款4.9013 流淌负债合计1,395.29.32 流淌资产合计51,488194.80 长期应付款0 长期投资3,39.923.45其他长期负债182.58 固定资产原价51,3004.93长期负债合计23620.68 累计折旧5,6835.18 负债合计1，609.541.00 固定资产净值46,4.6243.7 少数股东权益4,0.871.76 在建工程1,203.1 股本16,034.25.73 固定资产合计7,3.9844.资本公

13、积3,7.36112.87无形资产3,02.582. 盈余公积,13391624 其中：公益金1,.90432 未分配利润3,08.41.5 股东权益合计69,854.26220.9 资产总计105，498.6700.00负债与股东权益合计05，49.6 *该公司资产总计15498.万元,其中额度较大的资产为:存货2872.51万元，占总资产的74%;固定资产4735.98万元，占总资产的44.9%。短期投资分析短期投资明细表金额单位：万元项 目数量帐面金额市价减值预备一、法人股配售的股票投资 1.中石化4.2万股19.14 21.4 2.中国联通1.7万股40.2469.83 法人股配售的股

14、票投资小计21.38288.7 二、转债投资 .雅戈转债030手50.30 54.01 2.茂炼转债150手23.3 235.06 3.邯钢转债470手4799.75 74366 56.09 转债投资小计503.67 5032.756.短期投资合计 52.0532.49 .09 *短期投资采纳成本与市价孰低法计提减值预备，除邯钢转债外，其余市价均高于帐面成本，加总比较，市价较成本高28.44万元。应收帐款分析应收帐款帐龄分析表单位:万元帐 龄金 额减值预备净额比例（%）1年以内152.82 6764 18.18 44.8912年49.98 76.00873.98 30.3 -3年5944594

15、 538.60 8.81 -4年218.83 5.65 153.18 53 4-5年4.1 12. 120 .2 5年以上00 0.0 00 .00 合 计14423 281.163.02 10.0 *该公司减值预备按帐龄分析法计提，不能反映应收帐款的实际减损,以计提减值前金额计算,三年以上应收帐款金额为22.99万元，占应收帐款总额的773%，该部分应收帐款的呆、坏可能性较大，另外3年以下的部分的真实性和资金回收的保证均需进一步调查。4、其他应收款分析其他应收款帐龄分析表单位:万元帐 龄金 额减值预备净额比例（）1年以内2979.9 143.18 286.6 8.612年36536 23.9

16、0 341.6 0.67 2-3年21.6 0.542.2 .634年4-年年以上合 计3366.8 167.62 9.19 1000 *其他应收款99.1万元，占总资产的3.03%，1年以内的其他应收款占该项资产的867%，从比例上看,比较正常，但额度绝对值较大，是否存在大股东暂借、挪用和其他不合轨的因素,应进一步调查。5、预付帐款分析预付帐款帐龄分析表单位:万元帐 龄金 额比 例年以内53832788912年26.0 34 2-3年0.00.0 年以上40.00 7.27合 计6049.27100.0 *3年以上的440万元问题较大,年以下的应详细调查。6、存货分析存货明细表单位：万元项

17、目金 额减值预备净值比 例库存商品147.701708 147.836.77 代销商品款280.5 0.00 28.51 0.97商品采购7316.19 57.9771581 241 低值易耗品16.14 0.0 161.14 0.56 在制品95.3 00 95.38 033 原材料3.5 .0013.8 .47包装物440 0.00 .40 0.14房地产开发成本2622.46 0.00 26246 9.5 合 计01.35 328.84272.51 00.0*该公司的业务范围为商品销售、路桥收费及广告、客房收入及餐饮,存货中的在制品和原材料属于生产类企业存货类型，房地产开发成本为房地产企

18、业存货类型，此三项共2855.2万元，占存货的9.%，应详查存在缘故。另外，2003年,宝商集团商品销售成本为2029万元，而库存商品、代销商品款、商品采购三项金额小计为644.4万元，按每年存货周转两次(差不多比较慢)计算，积压商品为161299万元,占总资产的129%。7、固定资产分析固定资产明细表单位：万元项 目固定资产原值累计折旧净值比 例房屋、建筑物4278.95 3845.6 3853.3 8 动力设备38.1 12.1 110.76 .4 家具设备31.17.85 38 0.03 运输设备31.90 09.60 01.31 .11 机器设备103.327.682.7 155 其他

19、5659.1 896.18 4636210.06 在建工程2033 123.36.4 合计52826.6 468473578 100.0*固定资产437.98万元,占总资产的4.89%，净值与原值的比为89.5%,从帐面上反映,该公司固定资产总体成新度约为成，其中以房屋、建筑物为最大，占固定资产的8.%。8、长期投资分析长期投资明细表单位：万元项 目投资金额合并价差投资余额一、长期股票投资:.宝鸡啤酒股份有限公司20.00 20.0 .陕西宴友思股份有限公司120 10.0 3.陕西城化股份有限公司47.00 47.00永安财产保险股份有限公司20000200.0长期股票投资小计30.00 3

20、17二、长期股权投资： 0.0 1.宝鸡商业银行500.00 500.00 2.陕西中桥拍卖行有限责任公司50 5.00 长期股权投资小计05.0505.00 三、合并价差 0.001.辰济药业公司0.0 11.0 1500 .宝商电子公司0.0 292 2.92合并价差小计0.00 1192 17.2合 计3522.00 117369.9 对辰济药业公司与宝商电子公司的投资差不多在编制合并报表时抵消调整。9、无形资产分析无形资产明细表 单位：万元项 目金 额剩余摊销年限1.商场土地使用权916 0年2.橡胶厂土地使用权2.0 4年3.渭河大桥特许经营权2291.67 3年4.新民巷土地使用权

21、5.2 年6个月晨鸡药业中山西路78号1055土地使用权6.01 7年5个月6.晨鸡药业中山西路78号70土地使用权27.4 7年5个月合 计012.58 *略。10、短期借款分析短期借款明细表单位：万元项 目金 额1.信用借款100.00 2.抵押借款250000 3保证借款60000 合 计1900.00保证借款除10万元由西安宝商电子科技有限公司提供担保外,其余均为宝鸡国贸大酒店有限公司提供担保短期借款19400万元，占总负债的61.7,是公司流淌资金的要紧来源。1、应交税金分析应交税金明细表单位：万元税 种金 额增值税-364.36营业税.57 城建税90 企业所得税-38.1 消费税

22、053房产税-10.2 个人所得税 车船税031合 计-6197*增值税为负数，讲明商品销售有可能存在售价与成本倒挂的现象，也从侧面讲明存在积压商品贱价处理的问题，也有可能是在存货购买打算和购买过程中存在治理不善的缘故;营业税为负数，也许存在红票冲减的现象；企业所得税为负,讲明存在预缴过大，应退税金;房产税为负应进一步查明。12、资本公积分析资本公积明细表单位：万元项 目金 额比例(%)股本溢价634.65 99.88 股权投资预备6.0 .7 其他资本公积16.11 0.5 合 计367360.00*资本公积要紧为股本溢价。13、其他资产负债表项目:略。14、资产状况简析 从帐面分析，该公司

23、资产的总体质量较好，尤其是占总资产44.89%的固定资产,成新度较高,资产中存在问题比较大的是存货，表现为呆滞、积压,应收帐款、其他应收款和预付帐款等三科目也存在治理不善的问题。(二)经营情况1、利润及利润分配简表利润及利润分配表单位：万元项 目金 额一、主营业务收入28,5853主营业务收入净额28,58593减：主营业务成本21，22.主营业务税金及附加156.2二、主营业务利润7,20.6加：其他业务利润1,032.69营业费用,11.62治理费用3,98.05财务费用97.7三、营业利润95.78加:投资收益60.补贴收入 营业外收入29.76减:营业外支出1.7四、利润总额,5.21

24、减：所得税21.84减:少数股东损益0.66五、净利润1，36.7加:年初未分配利润1,8717六、可分配利润13,239.7减：提取法定盈余公积金154.1提取法定公益金77.05七、可供股东分配的利润3,08.2八、未分配利润1,008.722、经营情况讲明主营业务收入、成本明细表单位:万元项目主营业务收入主营业务成本毛利本年上年差异本年上年差异本年上年差异1.商品销售2606 5279 -267 229 466 -27358374625 2 2.路桥收费及广告0 2332232 581 501 80 1519 183 -3 3.客房收入及餐饮19 64 -25 1 457 -468 21 209 合 计858 797 7221214927903365 63692 其他业务利润明细表单位:万元项 目本年上年增(减）增减幅（%)1国贸承包项目收入268. 4.82.1.3 2租金收入28.21 7962-98.41 -5.48 3.土地使用权收入0.