《证券承销与发行》模拟试卷4知识讲解

1、Good is good, but better carries it.精益求精，善益求善。证券承销与发行模拟试卷4-证券承销与发行模拟试卷（四）一、单项选择题1.某证券公司的经营范围仅限于证券经纪业务，其净资本不得低于人民币（）。A.1000万元B.2000万元C.5000万元D.1亿元2.某证券公司经营证券承销与保荐，其净资本不得低于人民币（）。A.1000万元B.2000万元C.5000万元D.1亿元3.某证券公司承销发行股票，应当按承担包销义务的承销金额的（）计算风险准备。A.20%B.10%C.5%D.2%4.凭证式国债承销团成员原则上不超过（）家；记账式国债承销团成员原则上不超过（

2、）家。A.20，40B.40，60C.20，60D.60，405.股份有限公司注册资本的最低限额为人民币（）元。A.100万B.200万C.400万D.500万6.以募集方式设立的股份有限公司，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的（）。A.40B.35C.25D.207.股份有限公司的发起人持有的本公司股份，自公司股票上市交易之日起（）内不得转让。A.6个月B.1年C.2年D.3年8.股份有限公司修改公司章程，必须经出席股东大会的股东所持表决权的（）通过。A.2/3以上B.半数以上C.3/4以上D.全部9.公司债券是公司与（）的社会公众形成的债权债务关系。A.特定B.不特定C.固定D.有限1

3、0.关于有限责任公司的股东数的规定，下列正确的是（）。A.2人以上B.1人以上50人以下C.2人以上50人以下D.至少有5人，没有上限11.创立大会结束后的（）天内，公司董事会向公司登记管理机关申请设立登记。A.10B.15C.30D.6012.对发起设立的公司来说，发起人是公司的（）。A.大股东B.少数股东C.控股股东D.全部股东13.股份有限公司发起人制定公司章程，必须经（）通过。A.股东大会B.董事会C.监事会D.创立大会14.股东大会是由股份有限公司全体股东组成的、表示公司最高意志的权力机构。股东大会的职权可以概括为（）。A.经营权和执行权B.决定权和审批权C.选举权和审批权D.经营权

4、和决定权15.有限责任公司变更为股份有限公司时，折合的实收股本总额不得高于（）。A.总资产额B.净资产额C.总股本D.利润总额16.设立股份有限公司的，应于创立大会结束后30日内由（）向公司登记机关申请设立登记。A.全体股东指定的代表B.董事会C.发起人D.董事长17.资本不变原则指除依法定程序外，股份有限公司的（）不得变动。A.资本总额B.注册资本C.固定资本总额D.流动资本总额18.董事会有聘任或者解聘（）的权利。A.总经理秘书B.公司经理C.董事会秘书D.监事会成员19.公司减少注册资本的决议作出后，应于（）日内通知债权人。A.7B.10C.20D.3020.单独或者合计持有公司（）以上

5、股份的股东请求时，应当在两个月内召开临时股东大会。A.5%B.10%C.30%D.49%21.根据中华人民共和国公司法的规定，股份有限公司的董事会成员可以为（）人。A.2B.3C.4D.522.股份有限公司的董事会秘书由（）提名。A.董事会B.总经理C.股东大会D.董事长23.根据中华人民共和国公司法规定，公司分配当年税后利润时，应当提取利润的（）列入公司法定公积金。A.5%B.15%C.5%10%D.10%24.企业股份制改组的目的之一是（）。A.逃离债务负担B.筹集资金C.确立个人财产权D.确立国家财产权25.资产评估中运用清算价格法评估资产价值时，应当根据资产清算时其资产的（）评定价值。

6、A.净资产值B.账面原值C.账面净值D.可变现价值26.（）是通过市场调查，选择一个或n个与评估对象相同或类似的资产作为比较对象，分析比较对象的成交价格和交易条件，进行对比调整，估算出资产价值的方法。A.重置成本法B.收益现值法C.清算价格法D.现行市价法27.下列关于或有损失的说法，错误的是（）。A.或有损失是指由某一特定的经济业务所造成的，将来可能会发生，并要由被审计单位承担的潜在损失B.这种由审计单位承担的潜在损失，到被审计单位资产负债表日为止，仍不能确定C.如果一项潜在损失是可能的，且损失的数额是可以合理地估计出来的，则该项损失应作为应计项目，在会计报表中反映D.如果可能损失的金额无法

7、合理估计，或者如果损失仅仅有些可能，则无须反映28.（）是将评估对象剩余寿命期间每年（或每月）的预期收益，用适当的折现率折现，累加得出评估基准日的现值，以此估算资产价值的方法。A.重置成本法B.收益现值法C.清算价格法D.现行市价法29.从我国目前的实践看，公司改组为上市公司时，对上市公司占用的国有土地主要采取的处置方式不包括（）。A.原先无偿划拨的土地，可收回国有土地使用权B.缴纳土地出让金，取得土地使用权C.缴纳土地租金D.以土地使用权作价入股30.国有企业改组为股份有限公司时，净资产折股比例不得低于（）。A.50B.70C.65D.6031.公司追加一个单位的资本增加的成本称为（）。A.

8、公司债券成本B.加权平均资本成本C.普通股成本D.边际资本成本32.提交中国证监会的法律意见书和律师工作报告应是经（）名以上具有执行证券期货相关业务资格的经办律师和其所在律师事务所的负责人签名。A.二B.三C.四D.五33.发行人申请初次公开发行新股，发行前公司股本总额不少于人民币（）万元。A.1000B.3000C.5000D.700034.拟公开发行或配售的证券面值总值超过人民币（）万元以上的，应由承销团承销。A.5000B.10000C.20000D.1500035.辅导对象聘请的辅导机构应是（）的证券机构以及其他经有关部门认定的机构。A.具有保荐资格B.为10家以上的公司担任过主承销商

9、C.具有分销商资格D.综合类36.发行人首次公开发行股票，主承销商应在（）中说明内核情况。A.保荐书B.招股说明书C.发行公告D.法律意见书37.承销金额在（）亿元以上、承销团成员在（）家以上可设23家副主承销商。A.1、5B.2、6C.3、10D.4、1038.律师履行职责时应按照公认的行业的业务标准和道德规范，对其出具的文件内容的（）进行核查和验证。A.真实性、及时性、准确性B.真实性、准确性、完整性C.及时性、可信性、完整性D.准确性、可行性、可信性39.下列哪些内容属于资产评估报告正文的内容（）。A.评估资产的汇总表B.评估方法和计价标准C.评估机构和评估人员资料证明文件的复印件D.评

10、估资产的明细表40.2009年4月1日，某股份有限公司刊登招股说明书，上网定价发行3500万股，承销期为4月1日5月1日，公司注册股本为7500万股，7年盈利预测中的利润总额为2323万元，净利润为1711万元，那么，加权平均法下的每股收益为（）。A.0174元B.0179元C.0236元D.0243元41.公司发行可转换公司债券设定抵押或质押的，抵押或质押财产的估值应不低于（）。A.担保金额B.最近1期末经审计的净资产C.最近1期末经审计的总资产D.债券总值42.发行人董事、监事、高级管理人员在近（）年内曾发生变动的，应披露变动情况和原因。A.1B.2C.3D.443.发行可转换为股票的公司

11、债券的有限责任公司的净资产不低于人民币（）。A.5000万元B.6000万元C.7000万元D.8000万元44.配股时控股股东不履行认配股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量（）的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。A.30B.50C.70D.9045.非公开发行股票的特定对象应当符合的规定：特定对象符合股东大会决议规定的条件、发行对象不超过（）名，发行对象为境外战略投资者的，应当经国务院相关部门事先批准。A.10B.15C.20D.2546.（）负责向中国证监会报送转债发行申请文件。A.发行申请人B.发行申请人律师C.上市公司D.主承

12、销商47.转债的利率（）。A.经中国人民银行核准B.经中国证监会核准C.由发行公司确定D.由发行公司和主承销商商定48.可转换公司债券的（）是指上市公司可按事先约定的条件和价格买回尚未转股的可转换公司债券。A.回购B.回售C.购回D.赎回49.分离交易的可转换公司债券的期限最短为（），最长期限（）。A.1年，6年B.1年，无限制C.1年，3年D.6个月，1年50.发行人申请可转换公司债券上市，可转换公司债券实际发行额须在（）以上。A.5000万元B.1亿元C.2亿元D.8000万元51.目前，财政部在上海、深圳证券交易所和银行间债券市场上以（）方式发行记账式国债。A.承购包销B.行政分配C.承

13、购代销D.公开招标52.公开发行公司债券，发行人累计债券余额不超过（）的40。A.公司总资产B.公司净资产C.公司注册资本D.公司流动资产53.以募满发行额为止所有投标商的最低中标价格为最后中标价格，全体投标商的中标价格是单一的，这种方式为（）。A.荷兰式B.美国式C.既是美国式又是荷兰式D.都不是54.在现行多种价格的公开招标方式下，财政部允许承销商在发行期内（），随行就市发行。A.自定销售价格B.按面值发行C.按财政部规定发售价格发行D.以上都不是55.债券发行人有下列哪些行为的，将会受到中国人民银行的处罚（）。A.未经中国人民银行核准擅自发行金融债券B.超规模发行金融债券C.以不正当手段

14、操纵市场价格、误导投资者D.以上都是56.公司申请公司债券上市交易，公司债券实际发行额应该不少于人民币（）。A.3000万元B.5000万元C.8000万元D.1亿元57.企业债券申请上市，其累计发行在外的债券总面额不超过企业净资产额的(A.20%B.30%C.40%D.50%58.国际推介的对象主要是（）。A.机构投资者B.承销商C.个人投资者D.主承销商59.发行新股时的律师费用属于（）。A.发行费用B.承销费用C.发行手续费用D.评估费用募股60.财务公司在为并购公司担任顾问时提供的服务是（）。A.评价目标公司和它的组成业务，为目标公司提供对要约价格是否公平的建议B.帮助准备要约文件、股

15、东通知和收购公告，确保准确无误C.发现“白马骑士”D.制订有效的收购防御政策二、多项选择题61.企业首次公开发行股票和上市公司再次公开发行证券均需保荐人和保荐代表人保荐。保荐期间分为两个阶段，即（）。A.尽职推荐阶段B.持续督导阶段C.前端督导阶段D.后台督导阶段62.（）可以在证券交易所债券市场上参加记账式国债的招标发行。A.证券公司B.保险公司C.信托投资公司D.商业银行63.企业债券的上市推荐人应当符合下列条件（）。A.具有交易所会员资格B.最近3年内无重大违法、违规行为C.负责推荐工作的主要业务人员熟悉交易所章程及相关业务规则D.具备股票主承销商资格，且信誉良好64.向外商转让上市公司

16、国有股和法人股应遵循的原则有（）。A.防止国有资产流失B.维护证券市场秩序C.符合国家产业政策要求D.坚持“三公”原则65.保荐代表人有下列（）情形之一的，中国证监会将其从名单中去除。A.被注销或者吊销执业证书B.保荐人撤回推荐函C.负有数额较大到期未清偿的债务D.不具备从事证券业务的注册会计师或律师资格66.股份有限公司发起人的主要权利至少应该有（）。A.参加公司筹委会B.决定公司董事会人选C.起草公司章程D.决定公司经理人选67.管理层反收购的防卫策略，经常采用的手段主要有（）。A.积极向其股东宣传反收购的思想B.毒丸策略C.银降落伞D.金降落伞68.发起人、认股人缴纳股款或者缴付抵作股款

17、的出资后，除（）情形外，不得抽回资本。A.未按期募足股份B.发起人未按期召开创立大会C.公司章程未经创立大会通过D.创立大会决议不设立公司69.重置成本法是指在现时条件下，被评估资产全新状态的重置成本减去该项资产的（）后，得到估算资产价值的一种方法。A.重置性贬值B.实体性贬值C.经济性贬值D.功能性贬值70.中华人民共和国公司法关于设立股份有限公司的条件有（）。A.发起人符合法定人数B.发起人认购和募集的股本达到法定资本最低限额C.发起人制定公司章程D.有固定的生产经营场所71.有下列（）情况之一的，公司应当修改章程。A.董事会决定修改章程B.中华人民共和国公司法或有关法律、行政法规修改后，

18、章程规定的事项与修改后的法律、行政法规的规定相抵触C.公司的情况发生变化，与章程记载的事项不一致D.股东大会决定修改章程72.为保证股份有限公司的正常经营活动和保护公司债权人的利益，股份有限公司资本的确立应坚持（）原则。A.资本确定B.资本维持C.资本不变D.资本保值73.股东的义务包括有（）。A.遵守法律、行政法规和公司章程B.除法律、法规规定的情形外，不得退股C.公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担连带责任D.不得滥用公司法人独立地位和股东有限责任损害公司债权人的利益；公司股东滥用股东权利给公司或者其他股东造成损失的，应当依法承

19、担赔偿责任74.如果公司有下列情形之一的，不得再次发行公司债券（）。A.前一次发行的公司债券尚未募足B.连续亏损三年C.公司未按规定进行信息披露D.对已发行的公司债券或者其他债务有违约或者延迟支付本息的事实，且仍处于继续状态的75.应披露的关联关系主要包括关联方与发行人之间存在的（）。A.股权关系B.人事关系C.管理关系D.商业利益关系76.根据国家国有资产管理局颁发的关于资产评估报告书的规范意见，境内募股前的资产评估报告的附件至少应当包括（）。A.评估资产的汇总表B.评估资产的明细表C.与评估基准日有关的会计报表D.评估方法说明和计算过程77.资产评估根据评估范围的不同可以分为（）。A.单项

20、资产评估B.部分资产评估C.整体资产评估D.固定资产评估78.审计风险由（）组成。A.固有风险B.误差风险C.控制风险D.检查风险79.资产评估中的收益现值法通常用于（）。A.个别机器设备的评估B.有收益企业的整体评估C.无形资产评估D.负债的评估80.企业有下列行为之一的，可以不对相关国有资产进行评估（）。A.经批准，对企业整体或者部分资产实施无偿划转B.国有独资企业与其下属独资企业（事业单位）之间资产（产权）置换C.国有独资企业其下属独资企业（事业单位）之间的无偿划转D.国有独资企业与合资企业间的合并81.辅导对象为首次公开发行股票的公司，下列（）人员应具体接受辅导的为公司的董事（包括独立

21、董事）、监事、高级管理人员及持有5以上（含5）股份的股东（或其法定代表人）。A.公司的董事（包括独立董事）B.公司高级管理人员C.公司的监事D.持有10以上（含10）股份的股东（或其法定代表人）82.律师应对发行人是否符合股票发行上市条件，发行人的行为是否违法、违规，招股说明书及其摘要引用的法律意见书和律师工作报告的内容是否适当，明确发表总体结论性意见。律师发表意见可分为（）。A.肯定性意见B.否定性意见C.保留意见D.拒绝表示意见83.下列对MM的无公司税模型的假设条件描述正确的是（）。A.企业的经营风险可以用EBIT衡量，有相同经营风险的企业处于同类风险等级B.投资者对企业未来收益和这些收

22、益风险的预期是相等的C.股票和债券在完全资本市场上进行交易；投资者可同企业一样以相同利率借款D.所有债务无风险84.确定辅导内容的依据有（）。A.有关法律、法规和规则以及上市公司的必备知识B.辅导对象的具体情况和实际需求C.机构投资者的建议D.证券市场分析者的独立建议85.首次公开发行股票数量在4亿股以上的，发行人及其主承销商可以在发行方案中采用超额配售选择权。超额配售选择权的实施应当遵守中国证监会、（）的规定。A.证券公司B.证券登记结算机构C.证券交易所D.上市公司86.公开发行证券的，主承销商应当向中国证监会报备承销总结报告，总结说明发行期间的基本情况及新股上市后的表现，并提供下列文件（

23、）以及中国证监会要求的其他文件。A.募集说明书单行本B.承销协议及承销团协议C.律师鉴证意见（限于首次公开发行）D.会计师事务所验资报告87.保荐人法定代表人、（）应当在推荐文件上签名，并列名于发行人公开发行募集文件。A.投资银行业务部门负责人B.内核负责人C.保荐代表人D.上市公司负责人88.上市公司公开发行新股，必须具备下列条件（）。A.具备健全且运行良好的组织机构B.公司对公开发行股票所募集资金，必须按照招股说明书所列资金用途使用C.具有持续盈利能力，财务状况良好D.公司在最近三年内财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为89.发行人应披露本次发行的基本情况，主要包括（）。A.股票种类

24、B.发行股数及占发行后总股本的比例C.发行前和发行后每股净资产D.发行方式与发行对象90.在上市公告书中，发行人应披露本次股票上市前首次公开发行股票的情况，主要包括（）。A.募股资金总额B.发行费用总额及项目C.发行方式D.发行数量91.在上市公告书中，发行人应披露股票首次公开发行后至上市公告书公告前已发生的可能对发行人有较大影响的其他重要事项，主要包括（）。A.发行人住所的变更B.原材料采购价格和产品销售价格的重大变化C.主要业务发展目标的进展D.财务状况和经营成果的重大变化92.增发时除符合一般规定外，还应当符合的具体规定有（）。A.最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6，扣除非

25、经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据B.除金融类企业外，最近1期末不存在持有金额较大的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形C.发行价格应不低于公告招股意向书前10个交易日公司股票均价或前一个交易日的均价D.发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前一个交易日的均价93.上市公司非公开发行股票应当符合以下规定（）A.发行价格不低于定价基准日前10个交易日公司股票均价的90、本次发行的股份自发行结束之日起，12个月内不得转让B.发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90、本次发行的

26、股份自发行结束之日起，12个月内不得转让C.控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，36个月内不得转让D.控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，12个月内不得转让94.与可转换公司债券的债权价值成正比的影响因素有（）A.票面利率B.转股价格C.股票波动率D.转股期限95.目前国内可转换公司债券的发行所采取的主要类型是（）。A.全部网上定价发行B.网下定价发行与网上向机构投资者配售相结合C.部分向原社会公众股股东优先配售，剩余部分网上定价发行D.部分向原社会公众股股东优先配售，剩余部分采用网上定价发行和网下向机构投资者配售相结合的方式96.企业债券管理条例要求发行企业债券的企业必须

27、符合下列条件（）。A.企业规模达到国家规定的要求B.企业财务会计制度符合国家规定C.具有偿债能力D.企业经济效益良好，发行企业债券前连续3年盈利97.发行金融债券的承销人须具备下列哪些条件（）。A.注册资本不低于1亿元人民币B.具有较强的债券分销能力C.具有合格的从事债券市场业务的专业人员和债券分销渠道D.最近三年内没有重大违法、违规行为98.以招标承销方式发行金融债券，发行人应向承销人发布下列哪些信息（）。A.招标前，至少提前3个工作日向承销人公布招标具体时间、招标方式、招标标的、中标确定方式和应急招投标方案等内容B.招标前，至少提前5个工作日向承销人公布招标具体时间、招标方式、招标标的、中

28、标确定方式和应急招投标方案等内容C.招标开始时，向承销人发出招标书D.招标结束后，发行人应立即向承销人公布中标结果，并不迟于次一工作日发布金融债券招标结果公告99.境内上市外资股的投资主体限于以下几类（）。A.外国的自然人、法人和其他组织B.中国香港、澳门、台湾地区的自然人、法人和其他组织C.定居在国外的中国公民D.拥有外汇的境内居民100.为了实现境外募股与上市目标，企业股份制改组方案一般应当遵循以下基本原则（）。A.突出主营业务B.避免同业竞争，减少关联交易C.保持较高的利润总额与资产利润率D.避免出现可能影响境外募股与上市的法律障碍三、判断题101.发行监管制度的核心内容是股票发行决定权

29、的归属，核准制赋予监管当局决定权。另一种是注册制，这种制度强调市场对股票发行的决定权。（）102.证券公司应建立以净资本为核心的风险控制指标体系，加强证券公司内部控制、防范风险。（）103.某证券机构因保荐代表人数量少于3名不能注册登记为保荐人。（）104.证券发行上市保荐制度暂行办法对企业发行上市提出了“双保”要求，即企业发行上市不但要有保荐人进行保荐，还需具有保荐代表人资格的从业人员具体负责保荐工作。（）105.公司不能成立时，对认股人已经缴纳的股款，发起人只须返还本金。（）106.商誉作为无形资产可以作价入股。（）107.股份有限公司的创立大会应有代表股份总数2/3以上的认股人出席。（）

30、108.我国现行法律规定，股份有限公司的登记机关为各地工商行政管理部门。109.向特定的少数投资者发行债券称为公募。（）110.发起人向社会公开募集股份，必须公告招股说明书。（）111.股份有限公司增加或减少资本，经董事会23以上的董事表决通过即可执行。（）112.独立董事对一些需要发表独立意见的事项发表以下几类意见之一：同意、保留意见及其理由、反对意见及其理由、无法发表意见及其障碍。（）113.国家可以一定使用年限的国有土地使用权作价入股股份有限公司，形成的股份界定为国有法人股。（）114.资产评估基本原则是进入股份有限公司的资产都必须进行评估。（）115.国有企业改组为股份有限公司，净资产

31、折股比例不得低于75%。（）116.股份公司应该遵循市场公开、公正、公平的原则，不得与关联单位进行交易。（）117.改组为拟上市的股份有限公司需要聘请的中介机构除了财务顾问外还包括证券公司、证券交易所、证券托管银行。（）118.发行人可将招股说明书全文刊登于其他网站和报刊，但不得早于在中国证监会指定网站和报刊的披露。（）119.证券发行的辅导对象为首次公开发行股票的公司，具体接受辅导的为公司各级管理人员但不包括股东。（）120.法律意见书和律师工作报告是发行人向中国证监会申请公开发行证券的必备文件。（）121.招股说明书的有效期为6个月，自正式公布该招股说明书之日起计算。（）122.可转换公司

32、债券在转换股份前，其持有人也具有股东的权利和义务。（）123.首次公募股票时，招股说明书可延长有效期限，但至多不超过3个月。（）124.在证券的承销业务中，包销佣金为包销总金额的0515；代销佣金为实际售出股票总金额的153。（）125.承销团中的副主承销商数量符合规定。承销金额在5亿元以上、承销团成员在10家以上可设23家副主承销商。（）126.在申请文件报送中国证监会后，主承销商应同时向外界透露有关本次发行的任何信息（）。127.向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币1亿元的，应由承销团承销。128.发行人向中国证监会报送申请文件前，更换律师或律师事务所的，发行人应向中国证监会说明。（）

33、129.对披露的风险因素应作定量分析。（）130.更换后的律师或律师事务所应对原法律意见书和律师工作报告的真实性和合法性发表意见。（）131.发行人首次公开发行股票的，最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元。（）132.如果申购资金不足，则不足部分对应的申购为无效申购。（）133.我国股票发行可以以低于股票面值金额的发行价格发行。（）134.主承销商应当在超额配售选择权行使完成后的8个工作日内，通知相关银行，将应付给发行人的资金（如有）支付给发行人。（）135.中华人民共和国证券法规定：“股票发行采取溢价发行的，其发行价格由发行人与承销的证券公司协商确定，报国务院

34、证券监督管理机构备案。”（）136.在股票发行前，主承销商应当向中国证监会申请开立专门用于行使超额配售选择权的账户，并向证券交易所和中国证监会提交授权委托书及授权代表的有效签字样本。（）137.信息披露的原则中的完整性原则是指股份有限公司必须把监管机构要求公布的所有信息情况全部公开。（）138.发行人首次公开发行股票的，最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元。（）139.在没有遭受收购打击前，各公司可以通过在公司章程中加入反收购条款，使将来的收购成本加大，接收难度增加。（）140.上市公告书是发行人在股票上市前向公众公告发行与上市有关事项的信息披露文件。（）141.在不影响

35、信息披露的完整性和不致引起阅读不便的前提下，发行人可采用相互引证的方法，对股票上市公告书各相关部分的内容进行适当技术处理。（）142.可转换公司债券的最长期限为5年。（）143.公司申请公司债券上市交易，公司债券实际发行额应该不少于人民币6000万元。（）144.上市公司擅自改变用途而未作纠正的，或者未经股东大会认可的，不得公开发行新股。（）145.依据发审委的审核意见，中国证监会对发行人的发行申请作出核准或不予核准的决定。予以核准的，中国证监会出具核准公开发行的文件；不予核准的，中国证监会出具书面意见，说明不予核准的理由。证券发行申请未获核准的上市公司，自中国证监会作出不予核准的决定之日起12个月后，可再次提出证券发行申请。（）146.可转换公司债券的具体转股期限由公司根据转债的存续期限及公司财务状况确定。（）147.转股价格越低，可转换公司债券的价值越低；转股价格越高，可转换公司债券的价值越高。（）148.发行公司债券的有限责任公司的净资产额不低于人民币6000万元。（）149.影响国债销售价格的因素中，市场利率的高低及其变化对国债销售价格起着显著的导向作用。（）150.承销商分销记账式国债采用场内挂牌分销的，投资者在买入债券时，可免交佣金，但是交易所可以向代理机构收取买卖国债