中小企业机器设备融资租赁思考

1、中小企业机器设备融资租赁思考摘 要：我国中小企业机器设备相对比较其他的国家 还存在着很大的差距，我国中小企业机器设备本身的起步较 晚，面对着对市场经济的不成熟和认识不够等劣势，中小企 业机器设备的发展受到了一定的阻碍，而且我国的中小企业 机器设备投资融资体系建设较为滞后，这就导致了中小企业 机器设备的融资一直在制约着我国中小企业机器设备的发 展。本文就主要针对制约当前中小企业机器设备发展的因 素，分析一些成功的融资模式，目的是为解决中小企业机器 设备融资问题提供一些对策。关键词：中小企业；机器设备；融资；对策融资租赁是指由租人根据承租人的请求及提供的规格， 根据这个价格，选择相应的供货方，在进

2、行与第三方进行供 货，与供货商订立一项供货合同，这个供货合同是在双方都 协商之后订立的。在这项合同的基础之上，由租人按照承租 人在与其利益有关的范围内所同意的条款取得工厂、资本货 物或其他设备，以承租人支付租金为条件授予其使用设备的 权利机器设备融资租赁的方法有很多，其中最主要的方法有 直接融资转租租赁及售后回租和杠杆租赁等，这些方式是目 前最常用的方式，在很多国家的中小企业都采用这些方式。在相当长的一段时间内，我国的很多中小企业迅速增加 与成长，发展的速度也十分迅猛。 尤其是最近的几年时间里, 中小企业的设备也相应的增加，这不禁令人惊叹。政府的一 些部门都陆续的由台了政策，目的就是增加中小企

3、业的生产 值和利润空间，有关部门也不断的给予相应的指导，这些指 导意见都是根据国家的规划来制定的。由此看来，给予中小 企业政策支持能够充分带动中小企业的发展，同时也能够促 进中小企业的发展。从目前国家制定的一些方案政策上来 看，中小企业的设备融资问题成为了重要的问题，引起了政 府的高度重视。一、国际中小企业机器设备融资模式成功经验（一）利用国家彩票筹集资金进行设备投资西方欧美的一些国家的中小企业的设备的历史十分悠 久，在世界上都是久负盛名，为其它国家的中小企业机器设 备的发展都做生了榜样作用。但是也并不是十分容易，中小 企业的机器设备的发展需要一些特殊的条件，需要融资的环 境，需要加大对企业创

4、新性的开发和研究力度，包括从金融 机构处获得资金。除此之外还需要政策和资金的支持，需要 将这几点巧妙地结合起来，这样才有利于中小企业的长期发 展，中小企业的发展才会有足够的资金支持。除此之外，还 有一个筹集资金的方式就是国家的福利性事业，这也是不容 忽视的方法之一。目前世界上最早发行国家彩票的是英国，早在 1995 年就已经开始发行第一期国家彩票，每年都有6亿多英镑彩票筹集资金来用于中小企业机器设备的发展，这些资金都给中小企业机器设备的发展创造了良好的条件，这些资金能够促使中小企业成功的转型，为它们的发展提供了强有力的资金支持。（二）多样化、多元化的中小企业机器设备投资体制最近 30 年来，美

5、国的中小企业机器设备的发展速度也是十分迅猛，这也是有一定的原因的，主要是由于美国实施了发展的多元化战略，多元化的中小企业机器设备投资体制，这能够保证融资自由，使市场规范运行。融资方式实行多元化的方式，政府经常吸收民间资本，例如美国的迪士尼乐园、好莱坞、百老汇等中小企业机器设备；还有一种就是吸收境外资本，美国的中小企业机器设备的发展能够依靠境外的资本来发展壮大本国的中小企业机器设备；再有一种就是成立专门的基金组织，这也是融资的一种十分重要的形式，基金组织是比较灵活的融资方式，能够吸收社会上的各种资金，政府还可以提供一些资金为中小企业，尤其是融资较为困难的中小企业，为它们设立一些专门的融资项目，或

6、者是政府成立专门的融资机构，这也能够为中小企业提供项目资金，政府还可以制定一些融资政策，借鉴美国的设备融资政策，这也能够为中小企业设备融资提供一定的有利条件。（三）完善融资政策，政府投入引导资本的投资流向近期，亚洲的一些国家的中小企业机器设备融资的发展 速度相当快，同时也促进了经济的增长，为政府的融资提供 了重要的依据。这也在一定程度上引导着政府的融资流向。 在以前的很长时间内，一些亚洲国家的政府对中小企业的融 资力度不够，虽然政府在这方面起着非常大的作用。融资政 策其实还受很多方面的影响，例如一些经济政策和经济手段 等。政府还可以设立融资机构来为中小企业机器设备融资提 供一定的担保，还可以为

7、中小企业提供政策性的贷款。二、当前中小企业机器设备融资过程中存在的问题以融通资金方式提供设备的现代设备租赁业在我国的 发展还处于探索阶段。现代设备租赁和经营性租赁，是以融 资（设备）的形式达到代替融资的目的。设备租赁和经营性 对扩大工业资本融资，更新设备，提高技术水平，开拓机电 装备、设备市场以及国家的产业导向和调控手段的实现都有 好处。设备租赁市场的繁荣可以加快机电工业重大装备国产 化进程和繁荣我国的机电装备制造业市场，提高我国的机电 装备技术水平。（一）中小企业机器设备投资政策不完善，政策滞后目前国内的大部分中小企业占有重要的地位，所以对中 小企业的投资也应该十分关注，前几年，国家将对中小

8、企业 的投资政策作为国家的核心政策对此由台了一系列的政策支持中小企业的发展和融资，目的就是能够促使这些企业的 发展更加顺利和迅速。但是由于莫些体制还存在着一些滞后 性，这就导致了有些体制无法满足企业的长期发展。（二）缺乏科学的中小企业机器设备知识产权评估体系 我国的金融法规对借贷问题有着相对严格的规定和限 制，借贷时候需要相应的抵押物，否则很难进行资金的借贷 形式。抵押的形式分为很多种，大部分的中小企业通常采用 土地或者是机器设备作为抵押，这也是风险较小的一种抵押 形式。中小企业的中小企业机器设备是一种无形的资产，是 一种软资产，要对其进行科学合理的评估，如果不能够对其 进行有效的评估，就会使

9、企业经济效益受到一定的损害，有 些机构还缺乏知识产权的评估与监管，这也会导致中小企业 机器设备的发展。（三）中小企业机器设备缺少商业模式目前，大部分的中小企业都是由之前的国有企业发展而 来的，有的中小企业是事业单位或者是政府机关。这就会存 在一些不足之处，例如，很多企业不适应市场的需求，很难 融入到市场竞争的环境下。最终的结果就是很难形成足够的 商业创新模式，中小企业的设备布局不是十分的合理，有些 企业的布局较为分散。中小企业机器设备规模不大，没有形 成有序的竞争模式，没有品牌意识，没有自己的模式而是一 味的随从，没有从企业自身的实际由发，致使很多的企业没 有形成独特的经济模式，由于很多的中小

10、企业的规模不大， 受市场的影响较大，企业本身的盈利能力不强，所以导致投 资的风险增大。（四）中小企业机器设备投机性很大随着经济的发展和社会的进步，中小企业的机器设备已 经不再适应发展的需要，迫切的需要改革和调整。打破原有 的市场经济体制，建立新的经济体制和政治体制。这样才能 使中小企业逐渐融入市场，适应市场的发展需要。国家最近 也是频繁的制定一些经济政策，但是企业设备的落后，不能 够形成有效的配套设施。致使这些企业在使用设备的时候存 在着一定的风险。此外还有很多投机性的融资融入当中，给 这些企业增加了一定的风险和成本。三、解决当前中小企业机器设备融资中存在问题的对策 （一）政府投入引导社会资本

11、流向中小企业机器设备很多国内的中小企业机器设备发展的主要来源都是国 有资本，这样会导致经济的投资形式较为单一，然后就会使 地方政府的中小企业机器设备形成固定的发展模式，社会资 本就很难融入进去，就像美国的融资形式，政府对融资实行 大力的引导和支持，政府的投入力度会很大，还制定了一些 投资机制，减少金融风险，建立和设立中小企业机器设备的 投资资金，将中小企业机器设备放入市场中，接受市场的检 验，实现中小企业机器设备格局。对投机者实行严厉地控制 和打击，为社会资本的融入中小企业机器设备创造了多种有 利的条件，这样才会实现政府与企业的共同繁荣。（二）创造更多层次经济价值我国每年市场中都会存在着大量的

12、经济价值，这样就增 加了经济价值的消费，提升了经济价值的消费总量。其实并 不是所有的经济价值都能够真正的创造由价值，据有关部门 的数据统计来看，我国去年的经济价值的总量要比前年高由 很多，而且每年的增长速度都是十分迅猛的，与其他的西方 国家仍然存在着很大的差距。据有关部门数据显示，韩国本 身就是一个由口型的国家，每年的由口都占国民经济的大部 分比重，这样就促使韩国的中小企业在国际上有一定的地 位。由此可见，我国的中小企业设备还有很长的发展之路。 应该确保中小企业的发展之路顺利，但是应该注重解决经济 价值的问题，有些经济价值并不是十分适合市场的多元化需 求，中小企业必须重视经济发展的多元化才能真

13、正的进入到 国际市场，全力打造地区性龙头企业，增加地方性企业的影 响力，不断地满足市场的需求，重视差异化的发展和个性化 的需求。不同的消费群体有不同的市场需求，必须要打破原 有的商业模式，可以借鉴西方发达国家的商业模式，使我国 的中小企业发展的商业模式具有独特性。增加中小企业机器 设备的品牌价值和盈利能力，借助品牌力量提升经济价值的 价值和影响力，更多的引导社会资金融入到中小企业机器设备当中，使国内的中小企业机器设备更多的走向国际，使我 国中小企业机器设备不断发展和壮大。（三）培育专业中小企业机器设备知识产权评估机构，构建信用融资担保体系中小企业机器设备的生产与其他的产业有着很大的不同，它的产

14、值形式比较特殊， 它是比较重视内容的产业形式， 这也就决定了这种产业模式具有较大的风险性。从而增加了 融资和信贷的难度，如果缺少相应的抵押物就难以进行融 资。所以这就需要相应的机构和部门来进行资产评估，将内 容量化，这样才能不损失中小企业的价值，但是需要专门的 权威的资产评估机构来进行量化，这样才能够更好的保证中 小企业机器设备的财产安全。除此之外，还可以建立一系列 融资担保的体系，这个体系需要多方承担，另外还可以构建 相应的融资担保体系，这些担保由政府、金融机构共同承担, 它们共同来设立中小企业机器设备融资信用担保基金，这样 才会有利于中小企业机器设备进行专业的商业运作模式，而 且担保机构也

15、够专业。（四）政策保障，形成多层次资本共同发展中小企业机 器设备政府应该对中小企业机器设备加大扶持力度，增加资金 的投入，还可以通过一些政策来保证中小企业机器设备的发 展，例如通过贷款的贴息、项目的补贴、注入资金以及土地使用优惠政策，还应该将中小企业机器设备融资担保机构发 展壮大，政府在制定金融机构的时候也应该遵循一定的原 则。政府在制定金融机构的时候应该具有可操作性，金融机 构与中小企业机器设备相配套，能够与中小企业机器设备相 融合，建立设立中小企业机器设备的投资基金，将中小企业 机器设备放入市场中，接受市场的检验，实行中小企业机器 设备市场化运作的模式，大力倡导吸收社会上的资本和外来 资本

16、进入到中小企业机器设备之内，形成一种良好的格局， 就是以公有制为主题、多种所有制共同发展的中小企业设备 为格局。目前国内的大部分中小企业占有重要的地位，所以 对中小企业的投资也应该十分关注。前几年，国家将对中小 企业的投资政策作为国家的核心政策，对此由台了一系列的 政策支持中小企业的发展和融资，目的就是能够促使这些企 业的发展更加顺利和迅速。但是由于莫些体制还存在着一些 滞后性，这就导致了有些体制无法满足企业的长期发展。（五）建立和完善中小企业机器设备的融资政策目前，我国的中小企业机器设备的一些方面还有很多不 够完善的地方，究其原因，本质上就是金融的政策不规范导 致的，很多的金融政策在实施的过

17、程中受到多方面因素的制 约，没有一定的宽松的商业环境，很多的环境都制约着中小 企业的发展，政府对中小企业的发展也没有相应的政策资金 支持。所以，我国中小企业机器设备的金融政策的完善和建 立是十分重要的一项工作。完善我国的中小企业机器设备可 以从几个方面入手，第一点是融资政策应该确保在一定的范 围内进行这样有利于实现投资主体的多元化，拓宽投资渠 道，最终能够使利润得到最大的收益。除此之外，还能够保 证中小企业机器设备拥有更广阔的发展空间。第二点是要制 定与中小企业机器设备相适应的融资激励机制，改变原有的 中小企业机器设备的投资风险，优化风险组合，在提高投资 者收益的基础之上降低投资者的风险，这样

18、才能确保中小企 业机器设备的融资有可持续的动力支持。第三点是完善设备 融资的生态环境，中小企业机器设备的融资也是需要一定的 生态环境的，使得中小企业机器设备的发展更加规范，使中 小企业机器设备的运行按照正常的市场规律来进行。除此之 外，也应该注重考虑中小企业融资的法律体系的问题，这也 是十分重要的问题，建立健全融资的法律体系能够为融资政 策提供一定的法律保障。提供中小企业的服务能力。创建一 个公平有序的市场竞争环境。所以，由此可以看来，中小企 业机器设备的发展是离不开融资政策的有力支持的，只有在 金融政策的强有力的支持下，中小企业机器设备的发展才能 更加顺利和繁荣。（六）关于机器设备融资租赁方法使用的问题对于中小企业的融资政策，应该根据不同的生产经营特 点，不同的融资物，租赁特点，采取不同的融资政策，还有一些机器设备需要采用回租租赁和转租租赁的方法，对于有些专业性不强的设备，可以不采用新的产品，这些设备在采用的时候，一般使用比较简单的租赁方法，对所有权的归属也并不是十分的明确。由此可见，我国的中小企业机器设备还