2022年企业出纳的职责

1、第PAGE7页共NUMPAGES7页2022年企业出纳的职责1、认真执行国家的财经方针、政策和法令，严格按照财务会计制度以及学校规定的管理办法，审核各项费用开支。2、严格审核各种原始凭证。对其真实性、合法性、规范性进行把关。对于弄虚作假，有舞弊嫌疑的原始凭证有权拒绝报销。3、审核检查各种原始凭证的报销手续是否完备，对于不符合规定的不予办理。4、严格控制暂存款项，未经处长批准的款项不能随意作挂帐处理。及时清理暂付款，对于自己管理范围内的暂付款要做到随借随清，及时催报帐，不得跨年度。5、帐务处理及时，科目运用熟练、准确，差错率控制在_%之内。6、遵守劳动纪律，准时到岗，不提前离岗。解答问题清楚，态

2、度和蔼，以优质、高效服务为宗旨，不得与外来办事人员发生口角。2022年企业出纳的职责（二）1.严格遵守金融法规和储汇局各项规章制度，严格操作规程及交接手续,确保资金安全。2.按天登记缴协款和做好资金进出的平衡合拢工作，真正做到账实相符，资金入行准确率达_%。_对网点的拨款单要及时、准确配款,将网点协款和库存款分门别类放人保险箱交协款员，严格实行交接手续。4.负责资金的收缴和现金存银行，并同银行工作人员清点现金，保证资金的完全人账，并及时将回单交会计入账。5.要妥善保管好自己分管的保险箱钥匙，严禁横传使用。6.严格遵守安全保密制度，不得向他人泄露启运时间、地点、押运款数等情况。7.完成领导交办的

3、其他工作。2022年企业出纳的职责（三）第一，出纳人员办理每一笔收付业务的依据，必须根据企业有关会计人员编制的经审核无误的收付款凭证。第二，出纳人员办理每一笔收付款业务前，必须坚持复核每一笔收付款凭证所反映的经济内容。第三，出纳人员要严格执行银行核定的现金库存限额，不得超过，随时掌握银行存款余额;月末银行存款余额与银行对账单核对，要及时编制“银行存款余额调节表”，kba中南选矿网使账面余额与银行对账单上的余额，按规定调节后相符。对未达账款，要及时查询，并督促有关人员及时处理。kba中南选矿网第四，对于重大的开发项目，如更新改造项目等，须经会计主管人员、总会计师或企业领导审批后，方可办理付款手续

4、。kba中南选矿网第五，为了确保安全，企业向银行提取或存入银行现金时，应当配备两名人员同行。提取工资或奖金等大量现金时，除由工资核算员协助外，还应采取相应的安全措施。kba中南选矿网第六，对保险柜的密码要绝对保密，对保险柜的钥匙要妥善保管不得丢失，不得随意交给他人。kba中南选矿网第七，不得将现金出纳工作随意交代人代管，如确因故需要离开岗位时，须由会计主管人员指派他人代管，但交接手续双方必须清楚。kba中南选矿网第八，现金和银行出纳员使用的各种专用章，包括支票印鉴、“现金收讫”、“现金付讫”、“银行收讫”、“银行付讫”章都要妥善保管。为了分清责任，支票印鉴章kba中南选矿网应由室主任保管或专人

5、保管。kba中南选矿网第九，出纳人员不能兼管会计稽核、会计档案保管及收入、费用、债权债务账簿的登记工作。kba中南选矿网第十，对库存现金和各种有价证券(如国库券、地方债券、企业债券等)以及外币的保管，确保完整无缺，如有短缺应负赔偿责任。2022年企业出纳的职责（四）1、严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定办理现金收付和银行结算业务。根据会计人员审核签章的收付款凭证，进行复核并办理收付款项。2、现金帐、银行帐要根据办理完毕的收、付凭证，逐日、逐笔按顺序登记。每日结出余额，做到日清日结，及时盘库，现金帐面余额与实际、库存现金要求相对、相符。3、支付现金要严格执行现金管理制度，对于不符合规定

6、和不真实的记帐凭证，要拒绝付款，并向制单人提出纠正，情节严重的及时报告财务主管人员。4、严格遵守银行核定的库现金限额，超过限额的现金，必须当日解交银行。不得以白条抵充现金，严禁_公款，保留帐外现金。5、严格印章、支票、汇票及有价证券的管理，不得出借或转手使用转帐支票，更不能签发空白支票。6、正确使用和审核各种银行结算凭证，办理银行存款的收付业务。帐目金额及时与银行单核对。对于未达帐项要及时查询，月末要编制银行存款余调节表。7、每月与银行核对帐单核对银行存款余额，并作银行存款余额调整表，每月一份。8、服从处安排的其他工作。2022年企业出纳的职责（五）1、严格执行国家和学校规定的财经纪律、政策法

7、规及其开支标准。2、负责收取学生的学费、住宿费、书费等，并将学费情况录入计算机管理。3、收费前要作好充分的准备工作，收费后准确无误的按类别进入有关科目。收费前根据不同的类别和项目，向有关部门索取有关资料(如花名册、收费标准等。)4、定期向学生处、教务处提供学生欠费明细表。5、及时做好走读生、休学、转学、退学、补招学生的收费记录和数据的调整工作。6、在毕业生离校之前，及时向有关单位提供毕业生欠款名单。并主动追收欠款学生的毕业证，待学生交齐欠费后，财务处负责发给其毕业证。7、负责学费上缴及返还工作。8、除上属专项工作外，处理正常对外审核报销业务，并随时服从处安排的其他工作。2022年企业出纳的职责

8、（六）1、负责集团及各子公司各类银行单据(包含个人、对公)的收单、出票、制单;2、负责集团及各子公司网银单据的回单打印、整理、OA核销、银行存款日记账的登记;3、负责集团及各子公司银行柜面单据的外勤办理、回单整理、银行存款日记账的登记;4、将各类付款完毕的单据及时、准确传递给相关会计人员;5、每月编制各公司银行余额调节表并做好与会计对账工作，落实并督促未达账项及时入账;6、建立应收、应付票据台账并定期进行账实核对，做到账实相符;7、办理各类银行授信、贷款、理财、信用证、保函、资信证明等银行业务;8、积极关注各公司各银行账户的状态，做好各账户的对账、年检、变更、开销户等账户维护工作;9、随时掌握

9、银行资金状况，定期编制银行资金明细表及银行融资业务、授信情况明细表;10、积极完成领导交办的其他工作;2022年企业出纳的职责（七）1、每日收款入账，出日报表，每周五资金管控表2、日常应收应付、集中付款、薪资发放3、银行业务办理4、外债登记、注销及收付作业5、月底结账报表2022年企业出纳的职责（八）1、负责日常收支的管理和核对;2、基本账务的核对;3、负责收集和审核原始凭证，保证报销手续及原始单据的合法性、准确性;4、负责登记现金、银行存款日记账并准确录入系统，按时编制银行存款余额调节表;5、负责开具各项票据;6、配合财务管理统计汇总。2022年企业出纳的职责（九）1、负责银行、现金的账务登

10、记与核对，以及日常备用金的提取，严格遵守现金限额保管制度，所需款项及时提取，超限额款项及时交存，及时清理银行未达账项。2、负责支票、电汇、汇票、银票等结算业务的办理及网上银行各类业务。3、每天及时将收款和付款明细登记共享文件中，以备其他部门核查。4、负责支票和银行承兑汇票的保管工作。对于作废的支票，必须加盖“作废”图章，留底保存。每月末填写银行承兑汇票清单交财务经理。5、有权对不符合本公司财务制度规定的货款支付及费用报销，拒绝办理支付手续，并向财务经理反映，必要时可向总经理反映。6、每月末及时准确的与银行对账单核对银行明细账，编制银行余额调节表。7、准确的保管公司库存现金，每月末在会计的监督下

11、，对库存现金进行清点工作，并填写现金清点表存档。8、完成财务经理布置的其他工作。2022年企业出纳的职责（十）1、负责分公司筹办期间的银行账户开立;2、账套系统初始建立;3、日常资金的收付、上收下拨;日常费用单据的审核;4、日常银行、税务外出联络;相关的费用数据统计及简单分析;5、领导安排的相关财务工作。2022年企业出纳的职责（十一）1、设置“银行存款日记账”，出纳员按照业务发生顺序每日进行逐笔登记;2、定期将公司银行存款账面余额与银行对账单核对，并按月编制银行存款调节表;3、建立健全现金账目，逐笔登记现金收付，账目日清月结，每日结算，账款相符;4、每周末向集团及公司领导上报“每周财务通讯”;5、根据商务提供的开票申请，及时开具_，并进行销售合同及发票的登记工作;6、妥善保管好公司支票，并做好领用登记工作;7、