u8产品培训预算管理part6分析主题

1、产品培训预算管理用友软件股份有限公司U8产品管理部讲师：王海涛2011年10月30日产品概述产品综述术语说明应用角色应用价值接口说明产品特性介绍应用准备基础数据期初数据业务介绍应用模式分析业务模式-零基预算业务模式-增量预算业务模式-弹性预算业务模式-滚动预算业务模式-项目预算预算控制专题预算分析专题第四章节 预算分析专题背景：预算分析工作是规范预算编制的流程当中的一个重要环节，同时也是预算机制作用发挥的关键。企业预算管理作为落实企业战略的具体行动方案，是企业对未来整体生产经营活动的规划和安排，其目标应与企业发展的目标一致，而预算管理目标的实现应有助于企业长远战略目标的实现。编制预算就是制定目

2、标和方向，并通过执行使预算管理的目标落到实处，促使企业充分地挖掘与合理利用一切人力、物力和财力，从而取得最大的经济效益。通过周密的预算分析，科学确定企业预算管理目标对于企业加强全面预算管理、提高企业经济效益起着先决作用。第四章节 预算分析专题执行情况分析完成情况分析差异分析综合分析第四章节 预算分析专题预算分析需要做的准备工作确定分析对象确定分析指标确定分析维度设计分析表样第四章节 预算分析专题确定分析对象预算项目类型预算项目费用类管理费用管理费用人员工资、人员奖金、员工福利。财务费用财务费用利息、银行手续费、汇兑损益。销售费用销售费用差旅费、招待费、通讯费。收入类销售收入销售收入产品业务收入

3、、其他业务收入。租赁收入租赁收入设备租赁收入、包装物租赁收入。投资类固定资产固定资产房屋建筑物、生产设备。无形资产无形资产专利、商标、土地使用。第四章节 预算分析专题确定分析指标预算数实际数预算占用数预算占用率可用预算可用预算完成率预算实际差异、差异率预算实际完成率。第四章节 预算分析专题确定分析维度分析机构分析口径分析周期金额单位第四章节 预算分析专题设计分析表样设计预算表项目、口径、指标参照预算表生成第四章节 预算分析专题执行情况分析-设计分析表样第四章节 预算分析专题执行情况分析-设计分析表样第四章节 预算分析专题执行情况分析-参照预算表生成第四章节 预算分析专题执行情况分析-参照预算表

4、生成预算项目自动选择，同预算表修改预算表编码，以免重号预算指标自动选择，同预算表栏目默认全选，可根据需要舍弃分析期间自动选择，同预算表第四章节 预算分析专题执行情况分析-编制机构指定第四章节 预算分析专题执行情况分析-分析表查询第四章节 预算分析专题执行情况分析-分析表查询第四章节 预算分析专题完成情况分析-设计分析表样第四章节 预算分析专题完成情况分析-设计分析表样第四章节 预算分析专题完成情况分析-参照预算表生成第四章节 预算分析专题完成情况分析-参照预算表生成预算项目自动选择，同预算表修改预算表编码，以免重号预算指标自动选择，同预算表栏目默认全选，可根据需要舍弃分析期间自动选择，同预算表第四章节 预算分析专题完成情况分析-编制机构指定第四章节 预算分析专题完成情况分析-分析表查询第四章节 预算分析专题完成情况分析-分析表查询第四章节 预算分析专题差异分析方案值越大越好值越小越好值位于某一个区间为好大于某一值或小于某一个值为好设定显示的颜色设定差异性质第四章节 预算分析专题差异分析设置预算数手工录入临界值第四章节 预算分析专题差异分析第四章节