qy肉食品公司牛羊肉市场改扩建建设项目可行性研究报告

1、青海QY肉食品有限公司牛羊肉市场改扩建项目可行性研究报告 TOC o 1-5 h z 第一章 总论11.1、项目背景11.2、项目概况41.3、问题与建议6第二章市场预测72.1、国际市场牛羊肉生产、贸易状况 72.2、我国牛羊肉市场分析 82.3、青海省牛羊肉市场分析 82.4、牛羊肉市场展望 9第三章 建设规模及主要建设内容 103.1、建设规模103.2、主要建设内容 10第四章 项目选址与建设条件 124.1、项目选址124.2、气象条件134.3、工程地质144.4、外部建设条件 164.5、其他条件16第五章 技术方案和产品方案 165.1、技术方案165.2、产品方案21第六章原

2、料供应23第七章总图运输与公用辅助工程 237.1、总图布置237.2、运输方案237.3、公用辅助工程24第八章 环境保护248.1、当地环境现状及执行的标准 248.2、项目建成后产生的“三废”及治理措施 25第九章节能26第十章劳动安全、卫生及消防 2610.1、劳动安全与职业卫生 2610.2、消防2810.3、安全、卫生、消防设施的投资估算 29 # 第十一章企业组织及劳动定员 2911.1、企业组织形式 2911.2、劳动定员及职工培训 30第十二章 项目实施计划进度31第十三章 投资估算与资金筹措 3113.1、投资估算3113.2、资金使用计划 3313.3、资金筹措33第十四

3、章 财务评价3414.1、产品成本和费用估算 3414.2、经营收入和税金 3514.3、财务评价 3614.4、财务分析 3614.5、经济评价结论 38第十五章 可行性研究结论与建议 38 第一章总论1.1、项目背景1.1.1、项目名称、项目承建单位、法人代表、所有制形式项目名称：QY肉食品有限公司扩改建项目项目承建单位：西宁市城东区韵家口镇韵家口村村民委员会法人代表：*所有制形式：股份合作制1.1.2、承办单位概况韵家口村现有人口 2049人，540户。耕地面积161.7亩，人均耕地 0.08亩。全村党员36名，其中男性党员27名，女性党员9名，少数民 族党员6名，平均年龄48岁。200

4、3年本村完成工农业总产值4530万元, 其中完成农业总产值75万元。2003年人均收入3447元。2000年8月，通过对两幢旧车间进行改造，开始进行小规模的牛羊 肉加工。建成QY肉食品有限公司，该公司因无冷冻冷藏车间，产品利用东川 周边其他大冷库存放。该公司生产原料是来自青海湖周边地区牛羊肉胴 体，在公司加工车间加工成牛、羊肉，粗级产品销往广东、江苏、四川、 河南、山东等地区。2008年，由于对西旱台电灌站进行了维修改造，耕地都能浇上水， 农作物喜庆丰收，现在所有耕地已浇灌完毕，为明年的农业丰收打下良好的基础1.1.3、可行性研究报告的编制依据与范围1.131、编制依据国务院国发200215号

5、关于加强新阶段“菜篮子”工作的通知国家计委等六部委计经贸20022668号关于印发进一步加快农 产品流通设施建设若干意见的通知青海省委、省政府青发20037号关于加快发展农牧业产业化 经营的决定青海省发展和改革委员会青海省农牧业重点领域服务业发展规划2003.7青海省农牧业产业化“ 一五”发展规划冷却肉的保鲜技术国家计委、建设部建设项目经济评价方法与参数第二版投资项目可行性研究指南2002项目申报单位编制可行性研究报告的委托书承办单位提供的相关资料1.1.3.2、建设原则该项目按照“统一规划、合理布局、综合开发、配套建设”的原则， 力求做到主要建筑与公用配套设施协调和谐，总布置符合流程要求和安

6、 全、卫生、消防、环保规范。项目的供电、供水、供汽、通讯、采暖、垃圾处理等按有关规范和 要求办理。并以满足项目需要为原则对项目的经济评价，按现行经济政策和财税制度进行评估，力求作 到既符合政策，又符合实际。1.133、编制范围本可行性研究报告对项目建设的必要性、建设条件、建设内容、市 场预测、工程方案、组织形式、实施进度、投资规模、融资方式和财务 评价等方面进行全面的论证并得出结论。1.1.4、项目提出的理由与过程1.141、项目建设的必要性本项目的建设是西宁市发展的需要是周边地区发展多种经济的需要，是提高韵家口村村民增加收入的需要。 公司的扩改建是解决该村“三 农”问题的重要措施之一。西宁市

7、东部现已形成本省牛羊肉加工、贮运、中心地带，牛羊肉产 销信息条件较好。韵家口镇地处西宁市城乡结合部，农业土地占有率很 低。为了激活城乡结合部城乡经济的发展，解决城乡剩余劳动力出路和 使当地农民增收在韵家口村对 QY肉食品公司扩改建项目的实施是解决当 地“三农”问题措施之一。西宁市地处青藏高原，本省生产的无公害牛羊肉，深受国内外喜爱，国内主要销售市场在四川、广东、山东、江苏、河南等地。西宁市韵家 口是西宁市东部门户所在地，在该地建设牛羊肉加工生产线，有利于省 内肉源进市集积和本省牛羊肉加工品从此外运。该项目实施也有利于本 省牛羊肉的市场开发和经济效益提高，有利于本省牧区畜牧业的发展， 有利于韵家

8、口村民经济收入的进一步提高。 西宁市发展规划中在韵家口地区将成为青海省的化工园区，即将开 工建设的大型复合肥料厂项目也需要提供肉食品配套供应。由此可见，本项目的建设有利于当地“三农”问题的改善；有利于 西宁市东部城乡结合部经济发展；有利于西宁市韵家口地区产业升级以 及有利于西宁市各地区均衡发展。1.142、项目提出的背景西宁市城东区韵家口镇韵家口村村民委员会根据区镇上级机关要求，和QY肉食品公司目前未能发挥当地的有利条件，规模又偏小的现状 与西宁发展思路，加大解决“三农”问题要求，加快改善人民生活条件 等精神不符。经村民委员会研究并广泛听取村民对结构调整意见后作出 决议。决议经镇委会审查同意后

9、成为韵家口村结构调整的项目方案。该 方案中要求将现有的QY肉食品公司进一步扩改建，并利用韵家口村的东 川批发市场对产品进行销售。1.2、项目概况1.2.1、拟建地点青海省西宁市城东区韵家口镇韵家口村原QY肉食品有限公司所在地点及其周边地区。1.2.2、建设规模与目标新扩建的韵家口 QY肉食品有限公司总土地占有面积10.76亩（7172平方米）已办集体土地使用证（城东集用证字第 0202-053号）（计划三期占地面积为20亩，即1.3万平方米）主要经营规模指标：牛羊肉：1 万吨项目建成后，该公司形成西宁东部最大的牛羊肉加工、冻贮、销售 为一体的清真肉食品龙头企业。123、主要建设条件利用原有经营

10、基础和公用设施，根据新型经营方式和内容要求增加 适当的设备改造已有的建筑物，新建必要的建筑物。该项目地、水、电、 路、通讯等条件良好，土地的使用权已经解决。在扩建过程无搬迁工作 任务。因为项目确定是经过村民们讨论确定的，并得到上级批准，项目 建设群众条件和政策条件都很好。在建设资金筹集工作上，资金主要来源是村委会集体资金投入和银 行贷款两部分资金组成。124、项目投入总资金和效益情况:项目总资金1881万元其中：固定资产投资1465万元流动资金投资416万元项目建成后经济效益预测如下:年投资利润率17.08%年投资利税率45.04%投资回收期6.18年（含建设期）财务内部收益率17.52%（所

11、得税后）财务净现值623万元（建设期1年、运行期11年、=8%）1.2.5、主要技术经济指标主要技术经济指标一览表序号指标名称单位数量备注1市场占地面积m27172.02总建筑面积m24769.93主要建筑3.1办公住佰楼m390.03.2冰机房m157.53.3库房m569.53.4配电室m33.03.5水泵房m38.53.6冷冻冷藏用房m1650.03.7产品加工用房m1383.43.8站台m366.04建筑密度%675建筑容积率%706主要经营规模指标万吨6.1年牛羊肉批发总量万吨1.07项目总投资万元18817.1固定资产投资万元14657.2建设期利息万元247.3流动资金万元416

12、8年经营总额万元133289年利润总额万元32110财务评价指标10.1投资利润率%17.0810.2投资利税率%45.0410.3投资回收期年6.18含建设期10.4财务内部收益率%17.52所得税后11人均村民年收入增加元1048.81.3、问题与建议本项目是由牧区收购的牛羊胴体肉，由于产地无统一收购标准，资 源来源多样化，原料质量很难得到保障，在现有的市场特殊情况下，建 议公司在原料收购上加强力量，使用有经验收购人员进行该项工作，并 积极培养收购新人，从而保证原料供应的质量和数量。第二章市场预测2.1、国际市场牛羊肉生产、贸易状况在生产方面，截止到9月25日,美国牛肉产量达到803万吨，

13、同比下降 9.1%;小牛肉产量54,432吨，同比下降10.9%;羊肉和小羊肉产量6.08万 吨，同比下降2.3%。加拿大牛肉产量为96.88万吨，同比提高27.9%。澳 大利亚屠宰牛4,847,505头，同比下降1.1%；屠宰羔羊903.96万头，同比 下降0.7%；屠宰绵羊539.17万头，同比提高1.6%。截止到9月 18日 ,新西兰屠宰牛178.70万头，同比提高4.7%;屠宰羔羊 1677.40万头,同比下降12.3%；屠宰羊251.50万头,同比下降6.2%。在贸易方面，根据美国农业部分析报告显示，截止到9月27日，美国在关税配额内的牛肉进口量为718,920吨，与去年同期相比提高

14、15.6%。 从加拿大进口牛肉不受配额限制，进口牛肉25.54万吨，同比提高58.4%。从澳大利亚进口牛肉24.08万吨，同比下降5.3%。从新西兰进口牛肉18.52 万吨，同比提高4.5%。受阿根廷口蹄疫影响，美国继续禁止从阿根廷进口 牛肉。根据韩国国际贸易协会数据显示,1-8月，韩国共进口牛肉10.53万吨, 同比下降51.9%,其中，从澳大利亚进口 53,977吨，同比提高12.1%。澳 大利亚是韩国最大的牛肉出口国，占韩国牛肉进口份额的51.3%。从新西兰进口 29,523吨，同比提高76.2%。由于美国牛肉继续受到进口禁令限制，韩国从美国的牛肉进口大幅下跌，累计进口 21,125吨，

15、同比下降85.7%。2.2、我国牛羊肉市场分析随着各地畜牧业生产结构的不断调整，我国牛羊肉生产继续稳步增 长。据有关部门统计，上半年我国牛、羊肉产量同比分别增长4.62%和8.68%;牛存栏和出栏分别增长2.41%和5.28%。羊存栏和出栏分别增长 4.38%和 7.27%。国内牛肉价格环比小幅提高，羊肉价格基本持平。根据农业部畜牧兽医局定点调查月报资料分析， 2007年第三季度我 国牛肉平均价格为20元/公斤，与第二季度相比提高1.35%,与去年同期 相比提高7.94%。今年前三季度我国牛肉平均价格为25.7元/公斤，与去 年同期相比提高8.34%。2007年第三季度我国羊肉平均价格为24.

16、66元/公斤，与第二季度基 本持平，仅提高0.18%,与去年同期相比提高4.24%。前三季度羊肉平均 价格为24.88元/公斤，与去年同期相比提高3.45%。2.3、青海省牛羊肉市场分析青海省是我国四大牧区之一。青海于2008年 12月将肉食品加工业发展确定为全省特色生物资源和 农畜产品加工业发展的重点，并提出在 2010年前后，力争使以肉食品加 工业为主的特色生物资源和农畜产品加工全行业实现销售收入150亿元,成为青海国民经济的支柱产业。经过数十年的开发和发展，青海的农畜产品加工业初具规模，目前 已成为全省的优势产业之一。据悉，在 2007年，青海的牛羊肉平均商品 率仅为26%左右，加工率不

17、足10%。目前青海牛羊肉产品仅有胴体羊、 剔骨牛羊肉、羊肉卷、羊肋、牛羊筋、肠衣、下水等10余种，且都是一些初级粗加工产品，羊肉串、牛肉干、牛羊肉小包装系列产品。据有关资料表明，羊肉初加工增值80- 90%,精加工可增值1倍以上 青海每年出售牛约60万头、出售羊360万只，如果进行初加工后出售，至 少可多增加收入50%。根据新的发展计划，青海将依托企业，以西宁为中心，发展肉食品 粗、精加工、深加工的开发生产，提高资源利用率和加工度。2007年,牛羊肉产量达到18万吨，加工原料量8万吨；到2010年，牛羊肉产量达到 25万吨，加工原料量13万吨。到2007年，冷却肉、小包装分割肉产量达 到4万吨

18、，到2010年达到6万吨。到2007年，肉干肉脯类、灌肠类等熟肉 制品产量达到1.5万吨，到2010年达到3.4万吨。2.4、牛羊肉市场展望从国内来看，近几年，由于草食畜牛羊及其产品价格保持在较高价 位，养殖效益稳定，加之各地的政策扶持与鼓励，我国肉牛肉羊产业一 直保持了较快的发展势头。预计第四季度，随着天气的转冷以及出口扩 大的影响，我国牛羊肉价格仍会在较高价位运行，但考虑到我国牛羊肉 目前的价格以及生产的稳步增长，价格增幅不会太大。在进出口贸易方面，我国牛羊肉出口厂商在前三季度很好地抓住了今年国际市场的有利时机，牛产品出口大幅增长，羊肉贸易逆差也大幅减少，表现出了良好的发展态势。由于目前国

19、际市场继续有利，预计2005 年度我国牛羊肉出口会继续增加。第三章 建设规模及主要建设内容3.1、建设规模依据我国居民肉食结构中猪肉比例的逐年下降的变化发展趋势，现 有牛羊肉制品市场在发达地区不断扩大的现实，以及本省大力发展畜牧 产品产业要求任务，本项目参考场地可用面积供给等多元因素确定项目 建设规模。建设规模：占地面积：10.76亩（7172平方米）二期扩建为20亩（13333平方米）经营规模指标：年批发牛羊肉总量： 1 万吨 年肉类加工冷冻量： 0.5 万吨 年交易额：1.4亿元3.2、主要建设内容土建工程一览表序号构筑物名称结构形式建筑面积3）工程造价（万元）备注1冰机房砖混157.52

20、4.02r冷库砖混1650247.53肉类加工间砖混1383.472.04水泵房砖混38.53.95水池砼60M6.06配电室砖混33.03.37办公楼砖混390.031.28站台砖混366.025.69更衣室砖混56.06.710工房砖木60.03.011传达室砖混16.01.312上水A250M3.813下水PVC100M0.814r地坪砼300042.015绿化5.016外电力线路2.017r库房569.528.518大门0.5合计507.1主要设备一览表序号设备名称型号规格单位数量装机容量(Kvy备注1水冷却塔BLN-200台215.075KW台2循环水泵HQW150-250台237.

21、018.5KW/台3冲霜泵HQW65-160台r 28.04.0KW/ 台 14低压配电屏GGD1-12( A)台r 15低压配电屏GGD1-39( A)台16低压配电屏GGD1-34( B)台r 27低压配电屏GGD1-35( B)台18低压补偿屏GGJ1-01台19控制屏台r 510压缩机控制箱ZS-1-75，ZS-1-95台411压缩机控制板ZK4E4 ZK-3E4台412水泵按钮箱个r 413照明配电箱个314电力配电箱个115冷风幕控制箱个r 1016轴流风机控制箱个517报警呼救板个1618仪表个r 4819双级氨制冷压缩机8SA12.5 型套3288.096KW台20单机氨制冷压

22、缩机8AS-12.5套145.021中间冷却器ZLA-3.5台r 122立式冷凝器LN-150台223油氨分离器YFA-150台124平式油氨分离器GYF-300台125贮液器WCA-3300台226排液桶PYA-1.0台127集油器JYA-325台228低压循环贮液筒CDCA-3.5台129低压循环贮液筒CDCA-2.5台130空气分离器KFA-32台131屏蔽氨泵40P-40X 2台212.06KW台32屏蔽氨泵40P-40台212.06KW台33轴油通风机T35-3台20.37Q=3400MH34总调节站个135加氨站个136落地式冷风机KLJ-550台21.20.6KW/ 台37吊顶冷

23、风机DDJ-250台144.90.35KW/台:38轴流冷风幕DSY-150台18续下表:接上表:序号设备名称型号规格单位数量装机容量(Kvy备注39排水泵IS80-65-125台316.55.5KW/ 台 140架子车辆30041交流电焊机台r 23015KW台 :42砂轮切割机台143铁料盘个300044滚揉机台11.145斩拌机台r 11.346拌料机台10.647电力变压器315KVA台148双排座货车辆r 1设备购置费：577.5万元安装费：115.5万元第四章 项目选址与建设条件4.1、项目选址QY肉食品有限公司扩改建地址在青海省西宁市城东区韵家口镇韵家口村，位于团结桥与付东路交汇

24、处，场区内地面平整。区内现有已经平 整过的空地，该地点是西宁市去互助县和黄南洲的必经之道，地处青海 省西宁市东大门的位置，并与西宁市规划的化工园区很近，与西宁市经 济开发区也不远。该拟场地离西宁火车站东货场约七公里，离西宁铁路 东站约3公里，交通方便，是西宁市建设牛羊肉冷藏加工的理想用地。 总用地面积为10.76亩，土地使用手续已经办完，建设区无农田，场地 内，无拆迁安置工作进行。4.2、气象条件气温：年平均气温5.7 C夏季平均气温17.2 C冬季平均气温-8.4 C年极端最高气温36.0 C( 2000)年极端最低气温-26.6 C气压：年平均气压77370Pa夏季平均气压77326Pa冬

25、季平均气压77459Pa相对湿度：年平均 57.9%夏季平均64%冬季平均50%秋季平均70%春季平均46.6%风速：年平均1.9M/S年极大风速27M/S基本风压0.35KN/ m2地震烈度7度最大冻土深度1.34M年平均降雨量371.7 mm积雪最大深度量28CM基本雪压0.25KN/ m年主导风向：东南风4.3、工程地质本项目由青海省水文地质工程地质勘察处提供工程地勘报告，工程 设计时以勘测报告数据为准。4.3.1、场地岩土工程条件（一）地形地貌勘察场地位于湟水河北岸一级阶地后缘，场地地形平坦、开阔。（二）场地土的岩性特征场地土自上而下依次为杂填土、素填土、饱和粉土、卵石层。杂填土 0.

26、31.8米素填土 0.3I1.6米In饱和粉土 1.911-3.2 米卵石层1.43.1米432、场地水文地质条件（一）水文地质条件场地位于湟水河一级阶地上，赋存有地下水，含水层为第四系卵石 层，地下水静止水位较浅1.7米（ZK3）。（二）地下水腐蚀性评价按岩土工程勘察规范场地环境类别的划分标准，勘察场地环境 类别为1类。（三）防护措施综合评价地下水腐蚀等级应采取三级防护。433、地基物理学性质评价（一）承载力评价饱和粉土：承载力标准值fk=100kpa卵 石：承载力标准值fk=350kpa（二）冻胀性评价西宁地区标准冻土深1.16米，最大冻深1.34米。地基土属冻胀土，卵石属不冻胀土。（三）

27、场地土的地震效应根据建筑抗震设计规范，拟建物为丙级抗震建筑。勘察场地土类别为中软场地土，建筑场地类别为 2类。西宁地区的地震基本烈度为7级。另一方面该公司建筑物以一、二层砖混结构为主，无高层建筑，这些结构建筑对地质要求不高。4.4、外部建设条件441 、供电本项目供电由城市供电电网10KV线引入，能够满足项目生产经营用 电。4.4.2、供水项目用水由西宁市自来水供水管网统一供水，生产经营用水可直接 从水网供水管道接入。4.4.3、排水项目排水主要为肉类、车辆、地面洗涤水和生活污水，分别考虑沉 淀池及化粪池处理，再通过排污总管排出。4.5、其他条件本项目交通运输条件、环保条件、法律支持条件都很好

28、。并且无需 征地、拆迁、移民安置。现有土地是非农田用地。该市场的建设符合西 宁市发展规划要求，在政策和优惠条件的应用方面也会得到有关政府部 门的支持。第五章技术方案和产品方案5.1、技术方案本项目生产技术方案是由青海湖周边地区（海北、海南）和玉树、果洛等省内牧区购回牧场，现场屠宰的牛羊胴体运回公司在加工车间进行分割加工，在冷冻车间进行速冻和冷藏后运到外省销售。5.1.1、生产工艺本工艺分成胴体分割和冷加工两个主要部分（一）胴体分割工艺牛胴体的分割 牛胴体的分割方法各国之间有较大的差别。我国试 行牛胴体分割如下：将标准的牛胴体二分体分成臀腿肉、腹部肉、腰部肉、胸部肉、肋 部肉、肩部肉和前、后腿八

29、部分。羊胴体的分割 绵羊、山羊的胴体大致可以分成 8大块。这8大块 可以分成三个商业等级：属于第一等的部位有肩部和臀部，属于第二等 的有颈部、胸部和腹部，属于第三等的有颈部切口、前腿和后小腿。将胴体从中间分割成两片，每片包括前躯肉及后躯肉两部分。前躯 肉和后躯肉的分割界限，是在第十二和第十三肋骨之间，及在后躯肉上 保留一对肋骨。后腿肉从最后腰椎处横切腰肉从第十二对肋骨与第十三对肋骨之间横切。肋 肉 从第十二对肋骨处至第四与第五对肋骨间横切。肩 肉 从第四对肋骨处起，包括肩胛部在内的整个部分。胸 肉 包括肩部及肋软骨下部和前腿肉。腹 肉 整个腹下部分的肉。胴体分级方法 胴体分级是肉制品加工中配方

30、控制的基础，也是产品销售价格计算、成本评估的基础。各国均制定了与本地生产相适应的 原料肉分级法。原料肉的分级方法有两种：一种是按整个胴体的肌肉发达程度，以 及脂肪厚度分级；另一种是以同一牲畜胴体，按不同部位肌肉组织结构、 食用价值和加工用途分级。（二）冷冻加工工艺经分割后的牛羊肉的冷冻加工分成预冷、急冷和冷藏三部分。预冷 预冷间温度0C4C,相对温度75%-84%肉中心温度达 7C以下，方可包装入急冷冻库。急冻 库温在-25 C以下，肉中心温度达-15 C以下，方准转入冷 藏库。国外现在采用-38 C, 38小时急冻，效果更好。冷藏 库温控制在-18 C以下，肉中心温度保持在-15 C以下。5

31、.1.2、生产工艺流程简图 #牛羊肉分割冷加工工艺框图 5.2、产品方案本项目产品是分割牛羊肉冷冻产品521、产品加工应执行的标准和规范GB12691-1990GB2708-1994GB/T17238-1998GB/T4456-1984肉类加工卫生规范牛肉、羊肉、兔肉卫生标准 鲜冻分割牛肉卫生标准包装用聚乙烯吹塑薄膜肉与肉制品卫生标准的分析方法GB/T5000.44-1996运输包装收发货标志GB/T6888-1986食品标签通用标准GB7718-1994食品包装用聚乙烯成型品卫生标准GB9687-1988生活饮用水卫生标准GB5749-19945.2.2、产品规格与品种产品规格：根据客户要求

32、决定包装大小，大小包装都以内外两层包装执行。产品品种：鲜冻分割羊肉系列产品：有羊脖肉、外板、上脑、短脑、胸口、肋条、膝盖、磨裆、黄瓜头、 和尚头、大三叉、腰窝、花腱、羊头肉15个品种。鲜冻分割牛肉系列产品：后小腿肉（牛展）、股内肉（针扒）、臀部肉（烩牛扒）、膝园肉（和尚头）、短腰肉（尾龙扒）、小腹肉（三角肉）、里锥肉（牛柳）、腰部肉（西冷）、腹部肉（牛腩）、背部肉、肩部肉、助条肉、颈部肉、前小腿肉（牛展）、胸部肉（牛胸）等17个品种。523、产品卫生指标本项目产品的卫生指标按 GB2708-1994执行。具体内容如下：技术要求感官指标如下表：鲜牛肉、羊肉、兔肉冻牛肉、羊肉、兔肉色泽肌肉有光泽，

33、红色均匀，脂肪乳 白或微黄色肌肉有光泽，红色或稍暗，脂肪洁 白或微黄色组织状态纤维清晰，有坚韧性肉质紧密，坚实粘度外表微干或湿润，不粘手，切面 湿润外表微干或有风干膜或外表湿润不 粘手，切面湿润不粘手弹性指压后凹陷立即恢复解冻后指压凹陷恢复较慢气味具有鲜牛肉、羊肉、兔肉固有的 气味，无臭味，无异味解冻后具有鲜牛肉、羊肉、兔肉固 有的气味，无臭味煮沸后肉汤澄清透明，脂肪团聚于表面，具 特有香味澄清透明或稍有浑浊，脂肪团聚于 表面，具特有香味理化指标见下表:项目指标挥发性盐基氮mg/100g20汞（以 HG计），mg/kg按GB2762执行检验方法挥发性盐基氮按GB 5009.44操作汞按GB 5

34、009.17操作第六章原料供应青海省是我国四大牧区之一，牛羊肉是本省丰富资源之一，本项目 的牛羊肉出省量与四大牧区地位很不相称，因而大大制约了本省畜牧业 的发展，本项目建设的目的是以畜牧产品加工龙头企业带动本省畜牧的 发展措施体现。该企业现有加工规模，对于解决青海省无加工的牛羊肉资源相比， 只能是九牛一毛而已。所以说本项目的原料供应有绝对保障。本项目中，无燃料供应方面的问题存在。第七章总图运输与公用辅助工程7.1、总图布置本项目的总图布置是根据现有土地形状进行布置的初步方案，具体 布置应由设计部门来确定。QY本项目所提供的总图布置示意图可供设计部门参考。详见附图 肉食品有限公司平面布置示意图7

35、.2、运输方案本项目中的运输方案是利用社会运输力量来解决，企业自身不建设 运输力量。企业自身所购置的双排座只作零量运输和业务用车使用。7.3、公用辅助工程本项目的配电、供水、供电、排水与生产工艺结合比较紧密，与冷 冻车间设计一起设计。加工车间以人工为主，所用设备不多，也无需另 配辅助工程，在本项目中供配电、水泵房、水池、围墙、大门、道路、 地坪等已在土建项目中进行了安排。第八章环境保护8.1、当地环境现状及执行的标准8.1.1、厂址位置和交通拟建项目厂址位于西宁市城东区韵家口镇韵家口村湟水河旁，距西 宁火车站9公里，铁路、公路运输极为方便。8.1.2、大气、水体、噪声环境概况本项目区地处西宁市

36、城乡结合部，厂区周围无大型工业企业，大气、 水体质量良好，周围居民也比较少。噪声也符合国家有关规定。总体环 境条件良好。8.1.3、环境保护标准环境空气质量标准GB30951996山类污水综合排放标准GB8978-1996U类城市区域环境噪声标准 GB3096-1993山类大气污染物综合排放标准 GB162919968.2、项目建成后产生的“三废”及治理措施821、废水及治理措施生产牛羊肉产品，在肉加工工艺流程中，牛羊肉等工序，工序需要进 行清洗,同时产生少量含油废水。在本项目建设体积为100 M的水泥予处理池，将车间产生的废水同时排入预处理池内进行取样化验，废水去油 后进行取样化验，达标后才

37、能排放。池中的沉淀物定期清池，运到指定 的；垃圾场地处理。本项目建成生产后，职工生活废水量为 20吨/日，总排水量50吨, 经化粪池沉淀处理排入城市下水管网。8.2.2、废气本项目产生废气主要是生产废气物产生的，每天定时清理可消除这些废气的产生。8.2.3、固体废弃物本项目生产过程中产生的废气料，需加强密封收集。与生活垃圾一 起运至垃圾站，定期运到指定地点。8.2.4、噪声生产过程中机械设备均能平稳运行，产生的噪声均在45分贝以下，对车间内外环境均不会构成噪声污染。8.2.5、绿化生产区房前屋后，厂区空地，尽量种树种草种花，增大绿化面积， 使厂区的绿化复盖率达到31%，以美化环境，净化空气。第

38、九章节能本项目建成后，生产中能源消耗主要是电能。根据中华人民共和 国节约能源法和国家节能技术大纲的要求，在设备选型和工程设 计及投产后的生产管理诸方面贯彻节能政策精神，力争降低能耗。采取 的主要措施如下：9.1、设备选型时，选用国家部委推荐的节能型设备。9.2、配电室、电动机的功率补偿采用无功就地补偿设施，提高功率 因素，减少电能损耗。9.3、加强供冷管道的绝热工程，减少冷量损失，降低能耗。9.4、建筑设计采用新型节能墙体和层面的保温，选用隔热技术与材 料，采用照明节能技术与产品。9.5、优化工艺设计和设备选型，投产后加强科学管理，做到优质高 产，不出或少出次品、废品，也是节能的重要措施。9.

39、6、大力宣传和教育，提高职工节电、节水、节能。节料等意识， 还需制订生产、生活中的节能奖惩制度。第十章劳动安全、卫生及消防10.1、劳动安全与职业卫生10.1.1、所执行的主要规程和标准建设项目劳动安全监察规定劳动部 1996工业企业卫生设计标准TJ36 7910.1.2、劳动安全和职业卫生防护措施按照国家有关劳动保护规定，设计和生产运行时严格遵守中华人 民共和国劳动安全法，建立健全必要的劳动保护和职业卫生规章制度, 认真执行安全操作规程，确保职工的安全和健康。10.1.2.1、安全措施机械设备的传动部位，必需安装防护罩，防止发生机械伤害。用电设备、线路、配变电设施的操作运行严格执行用电安全规

40、程, 配备事故照明作为安全防护。建筑物和设备必须有防雷和接地设施，以防止雷电静电聚集对操 作人员造成电伤害。配备防护工作服和必需的防护用品。建立安全和职业卫生管理机构，作好安全教育和监督检查，确保 安全生产，做到防患于未然。10.1.2.2、职业卫生防护措施在厂区附近不允许有臭水沟、垃圾堆或其他有碍卫生的场所。生产区与作业区必须分开。生产冷库应与分割肉车间直接相连。厂房设计必须能防止蚊、蝇、鼠及其他有害动物侵入或隐匿。生产、制冰用水水质应符合GB5749勺规定。区内废弃物临时存放处应远离生产车间。生产车间进口处设热水和冷水洗手设备。车间照明灯光泽不得改变为加工物的本色。生产车间的设备、工器具、

41、操作台应经常清洗和进行必要的消毒对职工要进行经常性卫生教育，定期体检，有传染病成员不得使 用。与生产无关人员不得进入生产区。剔骨、分割肉类加工应在较底温度下进行。冷加工应遵守工艺规 程，场地要保持清洁。包装物应符合国家卫生标准和卫生管理办法。10.2、消防10.2.1、执行的主要规程和标准建筑设计防火规程GBJ16- 1987建筑灭火器配置设计规范 GBJ140- 199010.2.2、厂区火险等级本项目无可燃物质，按照建筑设计防火规范生产和库房的建筑 耐火等级为三级。10.2.3、防范措施总图布置时，车间、库房相互之间的距离，以及这些建筑物与附 属设施各建筑物间的间距，不得小于 12米。并将

42、厂区道路设计成环形通 道，车间厂房前后均有道路，作消防通道和疏散通道。车间的门和楼梯 应有足够的疏散能力和安全出口。厂区给水设消防水系统，有专用的水池和水泵，在车间、库房内 设消火栓车间、库房内按规范配备干粉灭火器。加强劳动安全、工业卫生管理机构统一专人负责10.3、安全、卫生、消防设施的投资估算职工防护服、防护用具0.5万元消防栓、干粉火火器等1.0万元其它0.5万元合计2.0万元第十一章企业组织及劳动定员11.1、企业组织形式11.1.1、工厂的组织形式该厂属民营企业，投资人全权负责工厂的生产、经营、财务等全面 工作，实行厂级、车间、班组三级管理和各自的经济负责制及核算。加 强现代化企业管

43、理，为取得较好的经济效益，本项目是该企业的一个新 车间，全厂的组织机构如下：厂组织机构框架图11.1.2、工作制度按照目前实行双休日的劳动制度，全年运行时间为254天，加工生产车间均为一班制，每班工作 8小时，管理部门及非生产车间均为正常 白班。11.2、劳动定员及职工培训11.2.1、劳动定员编制依据车间定员依据生产工艺、设备操作要求和生产任务确定，管理部门 以指导和服务为宗旨，加强技术和经营管理，以取得较好效益为目的， 尽量压缩非生产人员，提高工作效率。11.2.2、车间定员本项目实施后，项目定员为100人，其中管理干部10人，工人90 人。11.2.3、人员培训本项目技术人员和工人从西宁

44、市下岗在就业办公室招聘和当地居民中安排。普通工人培训由公司统一组织为期一个月的理论知识学习，再到相 应的生产工序进行一个月的实际操作培训后，经考核确认能胜任新岗位 操作要求的，才能正式上岗。车间技术人员到工艺相同生产线学习培训二个月。第十二章项目实施计划进度QY公司扩改建项目实施进度表项目2007 年2008 年四季度一季度二季度三季度四季度可研编制、立项通过可研报告银行评估与贷款设计、设备购置土建、设备安装设备调试项目验收投产第十三章投资估算与资金筹措13.1、投资估算13.1.1投资估算的依据和说明（1）根据建设部和各主管部委发布的工业固定资产投资估算编制办法进行。（2）投资估算系数按现行

45、工业企业财务制度和国家有关规定进 行。（3）建筑工程费用执行青海省建设厅颁布全国统一基础定额青海 省单位估算表和青海省建筑工程费用定额并参考本地区近期工程 造价进行估算。（4）设备及材料价格，主要设备价格以厂方提供价格为主，参考制 造厂报价确定，材料价格依据本省工程造价管理站近期编发的材料指导 价格进行。13.1.2、通用费用说明本项目通用费用的确定是按有关规定并结合实施单位实际情况而确定 的。建设单位管理费按第一部分费用的 0.8%计。可行性研究报告编制费根据青海省青咨协（2000）第13号文要求的 投资0.1-0.3%计。设计费：按投资2%计。工程监理费根据建设部（92）价费字479号文要

46、求按投资2.0%计。 工程质监费按投资的1.8%计。预备费按一、二部分费用合计的4%计。13.1.3、流动资金估算本项目采用分项详细估算法，对存货、现金、应收帐款、应付帐款的最低周转天数，参照同类企业的平均周转天数并结合项目特点确定。具体估算数据详见辅助表2流动资金估算表流动资金估算为416万元，其中铺底流动资金125万元。13.1.4、建设期贷款利息根据国家计委、建设部和西宁地区银行贷款有关规定，中长期贷款 利率5.98%,短期（一年内）贷款利率为5.70%。建设期利息计入总投资 费中。13.1.5、项目总投资估算项目总投资由固定资产投资、无形资产、递延资产、投资方向调节税、流动资金、建设期

47、利息组成。详见辅助报表1建设投资估算表。本项目总投资为1881万元，其中固定资产投资1465万元。13.2、资金使用计划本项目建设期为1年，生产经营期为10年，项目第2年投产，第3 年达到设计生产能力。固定资产投资 1年完成，流动资金在第2年投入。 详见辅助表3投资使用计划和资金筹措表。13.3、资金筹措13.3.1、自筹资金本项目总投资1881万元，其中企业自筹 641万元，占总投资的34.08%。13.3.2、贷款资金本项目申请银行长期贷款800万元，年利按5.98%计。申请银行短期 贷款.即：流动资金416万元,年利率暂按5.70%计。说见辅助报表3投 资使用计划和资金筹措表。第十四章财

48、务评价14.1、产品成本和费用估算14.1.1、成本和费用估算依据及说明（1）根据财政部工业企业财务制度和国家计划委员会、建设部 建设项目经济评价方法与参数（第二版）的规定执行。产品成本和费用项目由生产成本，管理费用，财务费用及销售费用组成。（2）生产成本由直接材料，燃料动力直接工资和制造费用组成。其中主要原材料价格为到厂价（含税价），主要动力价格也为含税价。 详见辅助表4生产成本费用估算表。工资由项目单位确定，福利占工资额 14%修理费用按企业实际情况及行业特点估算为 20万元。其它制造费用，按企业实际情况及行业特点估算为7万元。折旧费，固定资产折旧采用平均率年限法综合折旧年限与生产经营年限

49、相同，残值率按5%计。无形资产摊销期限按10年，递延资产摊销期限按5年，其它管理费 用按企业实际情况及行业特点估算为 10万元。销售费用用于企业广告费、宣传费、代销费等费用之和，本项目按销售收入的1.0%计。财务费用为生产期银行利息之和，这项费用计入生产成本。14.1.2、总成本估算总成本估算按上述各项费用之和计算，详见辅助表4生产成本费用 估算表。达产年总成本13244 万元；经营成本13070万元。14.2、经营收入和税金14.2.1、经营收入项目建设期1年，投产后第2年产销率为100%产品年产量，经营 价格和年经营收入情况详见辅助报表 5销售收入，销售税金及附加估算 表。14.2.2、税

50、金及附加根据本行业的有关文件规定，本项目所交纳的税种为：增值税：税率为13%城市建设维护费：税率为7%教育费附加：税率为3%所得税：税率为33%本项目具体税金及附加详见辅助报表 5,本项目年平均税金及附加为 632万元，其中增值税为478万元，所得税为106万元，销售税金附加为 48万元。14.3、财务评价1431、财务评价有关说明（1）本项目财务评价的目的是通过测算项目的效益和费用，考察项 目的获利能力、清偿能力等财务状况；（2）建设期按1年计；（3）生产期按10年计；（4）价格预测；本项目主要投入产出物的价格是以市场价格为依据。对于市场无同 类产品价格，参照相似物资市场价格自评定价格。（5

51、）基准收益率为10%14.4、财务分析 14.4.1、达产年主要财务指标（1）平均销售收入（不含税）13328万元;（2）平均总成本12959万元;（3）平均利润总额321万元;（4）平均税金632万元;（5）利税总额953万元。14.4.2、财务盈利能力分析现金流量分析（1） 所得税前财务内部收益率（FIRR）23.87%；（2） 所得税前累计财务净现值（1=10%）1196 万元;(3)所得税前投资回收期(静态)5.12年；(4)所得税后财务内部收益率(FIRR)17.52%(5)所得税后累计财务 净现值(1=10%)623万元;(6)所得税后投资回收期(静态)6.18年。财务指标分析 T

52、OC o 1-5 h z 投资利润率17.08%; 投资利税率45.04%; 资本金利润率33.58%。14.4.3、清偿能力分析项目建成后的第三年，资产负债率达到25%当年的流动比率达183% 速动比率达93%说明在计算期内。项目具有较好的财务状况和偿债能力。 详见基本报表4资产负债表。14.4.4、不确定性分析盈亏平衡分析以生产能力利用率表示的盈亏平衡点(BEP为55.6%,年生产产品量为10000吨，即年生产能力降至5560吨，仍可保持盈亏平衡敏感性分析变动因素-2%-1%基本方案1%2%销售价格5.6311.7317.5223.0728.47销售数量17.1217.3217.5217.6717.87经营成本28.3723.0217.5211.835.87固定资产投资17.8717.6717.5217.3217.17我们以所得税后全部投资内部收益率和投资回收期限为基准，对项目的主要敏感性因素进行了分析，结果见附表。从表中可以看出，项目以销售价格最为敏感，其次为经营成本。其 它费用相对变化不太敏感。14.5、经济评价结论根据以上各项指标的分析，该项目具有较好的盈利能力，抗风险能 力较强，经济上可行。第十五章可行性研究结论与建议QY肉食品有限公司牛羊肉分割冷冻生产线扩改建