财务管理制度llf

1、财务管理制度1、总则1）基础部团总支、学生会其经费来源以上级拨发为主，校外赞助为辅。2）基础部团总支、学生会经费主要用于自身日常工作开支、活动开支及其它必要开支。3）基础部团总支、学生会财务由秘书部负责统一管理，并定期上交和公开有关财务情况的报告。4）基础部团总支、学生会财务原则为：从俭从实、专款专用、严格制度、加强自律。2、财务预算、结算5）日常经费开支以预算为限，鼓励节俭，一般情况下不得超支。特殊情况下由总支书记批准可适当追加。6）基础部团总支、学生会各部门对本学期日常开支需指定专人记录，认真核实。7）基础部团总支、学生会各部门在举办活动时，活动策划方案中必须附有详细的经费开支计划，并指定

2、主管人，交团总支书记批准后由秘书部备案并根据计划下拨经费。8）学期结束时，各部门将本部门经费开支情况统计后上交秘书部，由秘书部汇总形成结算，交团总支书记批准，并交秘书部备案。9）单项活动结束后，活动组织者应及时将费用收、支情况如实汇总上交秘书部。三 、财务申报10）各部门日常购置一般用品，由相关人员提出，部门负责人批准，由团总支副书记或主席报指导老师审核同意，即可购买。11）各部门活动中的较大开支， 属预算内的，由主席批准，预算外支出，由指导老师批准。（12）举办单项活动时，费用支出须按批准的计划执行，由活动负责人指定专人主管，确保无误。（13）各部门日常开支定期汇总报销，报销需凭正式发票，并

3、由批准开支人及经办人在背面签字，否则不予报销。（14）单项活动开支的报销，需活动结束后，汇总开支情况，并由主管人认真审核签字，将明细开支账表及凭证一并交由秘书部备案，剩余经费交秘书部管理。（15）较大活动，可由负责人根据财务开支计划申请预支相应费用，活动结束后予以结算，多退少补。四、赞助费用的收支（16）基础部团总支、学生会组织的各项活动，经团总支书记批准，可向校内外有关单位申请赞助。（18）活动组织者获得赞助时，须由赞助方开据证明，加印公章，以核实金额无误。19）赞助费用的开、支为专用，勤俭节约为原则，超出决算部分上交秘书部统一安排使用。20）活动组织者在赞助费用的使用上，应列出详细的收、支

4、情况，活动结束后汇总附上凭证交秘书部备案。21）赞助费用的管理需由秘书部专人负责，并按照前述规定执行。五、财务纪律22）财务主管人、经手人须严守财务纪律，不得私吞私藏。23）支出的报销金额须真实可靠，严重偏离正常费用者，秘书部拒绝报销，并要求主管人做出合理解释，凡报销凭证不实或不符合规定者，一律不予报销。24）单项活动中，活动组织者及财务负责人共同对财务负责。25）对于开设虚假财务凭证、不实凭证，并据此骗取报销者，须如数退回，并根据情节轻重由团总支书记给予当事人、主管人以相关处分，决定是否上报。26）基础部学生会部门财务状况严重混乱者，追究部门负责人责任。27）在活动开支中，如财务负责人不能胜任工作，须及时更换，如活动财务开支混乱且不能及时得以整顿者，追究该负责人责任。28）在财务管理中厉行“谁主管谁负责，谁签字谁审核”的原则。29）对各部门、各