财务处理系统课件

1、会计信息系统中国矿业大学 管理学院2022/8/242第三章主要内容系统概述业务流程功能结构账务处理系统3中国矿业大学 管理学院2022/8/243图2-7账务处理系统功能结构图由于上图比较复杂，特在此分大模块进行分析第三节账务处理系统功能结构账务处理系统初始设置凭证管理出纳管理账表管理期末处理系统维护账套设置基础信息设置会计科目设置凭证类别设置凭证审核凭证录入凭证记账凭证查询现金日记账银行存款日记账银行对账单录入总账查询与输出明细账查询与输出日记账查询与输出辅助账查询与输出科目余额表查询与输出更改密码银行对账期初录入银行对账操作员权限设置期初余额设置账套维护转账生成转账定义期末对账期末结账余

2、额调节表查询中国矿业大学 管理学院2022/8/244图2-7账务处理系统功能结构图（期末处理）中国矿业大学 管理学院2022/8/245第三节账务处理系统功能结构二、账务处理系统功能结构分析5、期末处理（1）转账定义转账定义主要包括：自定义结转如按短期借款期末余额的0.2%计提短期借款利息。期间损益结转将本月“期间损益”转入“本年利润”汇兑损益结转等中国矿业大学 管理学院2022/8/246用友U861转账定义业务财务会计总账期末转账定义自定义结转中国矿业大学 管理学院2022/8/247用友U861转账定义业务财务会计总账期末转账定义期间损益选择凭证类别和本年利润科目中国矿业大学 管理学院

3、2022/8/248用友U861转账定义按“确定”，确认期间损益结转定义中国矿业大学 管理学院2022/8/249图2-7账务处理系统功能结构图（期末处理）中国矿业大学 管理学院2022/8/2410第三节账务处理系统功能结构二、账务处理系统功能结构分析5、期末处理（2）转账生成期末时，首先要对已经审核的凭证全部记账，再进行自定义结转等结转方式的转账生成，并审核，记账后，最后进行损益结转，即将各损益类科目的余额转入“本年利润”科目，以反映企业在一个会计期间内实现的利润或亏损总额。中国矿业大学 管理学院2022/8/2411用友U861转账生成业务财务会计总账期末转账生成首先选择自定义结转按“确

4、定”生成转账凭证中国矿业大学 管理学院2022/8/2412业务财务会计总账期末转账生成按“保存”把转账凭证生成并保存用友U861转账生成中国矿业大学 管理学院2022/8/2413业务财务会计总账期末转账生成由审核人员审核凭证用友U861转账生成中国矿业大学 管理学院2022/8/2414业务财务会计总账期末转账生成由记账人员对已审核凭证记账用友U861转账生成中国矿业大学 管理学院2022/8/2415业务财务会计总账期末转账生成其他结转方式生成凭证都审核记账后，再选择期间损益结转生成凭证，选择类型和要结转的科目按“确定”生成转账凭证用友U861转账生成中国矿业大学 管理学院2022/8/

5、2416用友U861转账生成生成的转账凭证，单击“保存”，出现生成标识中国矿业大学 管理学院2022/8/2417用友U861转账生成审核已生成的损益类转账凭证中国矿业大学 管理学院2022/8/2418用友U861转账生成对审核过的损益类转账凭证进行记账中国矿业大学 管理学院2022/8/2419用友U861转账生成期末转账提示：转账定义只定义一次，以后月份不需要再定义，只有当月出现金额计算标准变化或科目调整时，才修改转账定义中的科目编号和计算标准。每个月每个转账定义好的条目只转账生成凭证一次。每次转账生成凭证要有先后顺序，并且除损益类结转入本年利润以外的所有转账生成凭证生成并审核记账后，方

6、可执行损益类账户结转至本年利润的转账生成操作。中国矿业大学 管理学院2022/8/2420第三节账务处理系统功能结构二、账务处理系统功能结构分析5、期末处理（3）期末对账为发现意外错误，结账前进行对账。期末对账包括总账和明细账总账和辅助账中国矿业大学 管理学院2022/8/2421用友U861期末对账业务财务会计总账期末对账选择核对内容，单击“选择”选中对账期间单击“对账”，启动对账中国矿业大学 管理学院2022/8/2422用友U861期末对账对账结果中国矿业大学 管理学院2022/8/2423用友U861期末对账点上页图中的试算，可得到试算结果中国矿业大学 管理学院2022/8/2424第

7、三节账务处理系统功能结构二、账务处理系统功能结构分析5、期末处理（4）期末结账期末结账是账务处理系统中相当重要的一项功能，该功能主要实现将本月各会计科目的余额转入下个月会计期间，作为其期初余额，以便开始下一个月会计期间的账务处理工作。“期末结账”功能有相当严格的时序限制，只能每月进行一次，结账后本月不能再作凭证的处理工作。月末结账时会产生一些结账凭证，并且计算机控制系统会改变某些状态，如做月结标识等。向导式结账操作中国矿业大学 管理学院2022/8/2425用友U861期末结账业务财务会计总账期末结账期末结账结账提示中国矿业大学 管理学院2022/8/2426用友U861期末结账期末结账核对账

8、簿中国矿业大学 管理学院2022/8/2427用友U861期末结账期末结账对账完毕中国矿业大学 管理学院2022/8/2428用友U861期末结账期末结账月度工作报告中国矿业大学 管理学院2022/8/2429用友U861期末结账期末结账系统提示：结账前备份账套中国矿业大学 管理学院2022/8/2430用友U861期末结账结账后，系统的结账界面中已结账月份的“是否结账”栏为“Y”标志，表明当月已经结账中国矿业大学 管理学院2022/8/2431取消结账期末结账，同时按Ctrl+Shift+F6三个键， 输入账套主管口令。结账前要做好备份工作 。中国矿业大学 管理学院2022/8/2432用友

9、U861期末结账取消结账(只有账套主管才能反结账)中国矿业大学 管理学院2022/8/2433第三节账务处理系统功能结构课后作业第三章 总账系统实验四 总账期末业务处理中国矿业大学 管理学院2022/8/2434图2-7账务处理系统功能结构图（系统维护）中国矿业大学 管理学院2022/8/2435第三节账务处理系统功能结构二、账务处理系统功能结构分析6、系统维护（1）更改密码 操作员可以根据自身的需要，对密码进行修改。输入的旧口令必须正确，才允许修改密码。中国矿业大学 管理学院2022/8/2436用友U861更改密码在用友注册界面，选中“改密码”，点击“确定”，弹出“设置操作员口令”对话框，

10、输入新口令即可，之后登录到企业门户。中国矿业大学 管理学院2022/8/2437图2-7账务处理系统功能结构图（系统维护）中国矿业大学 管理学院2022/8/2438第三节账务处理系统功能结构二、账务处理系统功能结构分析6、系统维护（2）操作员及其权限设置 操作员及其权限设置是按照会计信息化的要求，设置操作人员，并规定其操作权限。凡是允许操作计算机系统的会计人员应该首先设置为操作员，成为系统的合法用户，然后按照内部控制制度对岗位分工的要求，赋予不同操作员相应的权限。每个操作员进入系统时，系统将根据其编号、密码及操作权限限制其操作内容，从而避免无权操作、越权操作情况的发生，保证系统的安全性、保密

11、性。用户设置建账前后皆可操作。权限设置中国矿业大学 管理学院2022/8/2439用友U861用户设置A. 用户设置（登录系统管理：权限用户）只有系统管理员才能设置用户。中国矿业大学 管理学院2022/8/2440用友U861用户设置用户管理窗口，点击增加/修改中国矿业大学 管理学院2022/8/2441用友U861用户设置修改用户信息窗口中国矿业大学 管理学院2022/8/2442用友U861权限设置B.授权（admin登录系统管理：权限权限）系统管理员可以授权所有账套中国矿业大学 管理学院2022/8/2443用友U861权限设置选择账套中国矿业大学 管理学院2022/8/2444用友U8

12、61权限设置B.授权（账套主管登录系统管理：权限权限）账套主管只能授权其登录账套中国矿业大学 管理学院2022/8/2445用友U861权限设置不能选择账套中国矿业大学 管理学院2022/8/2446用友U861权限设置选中用户，点击修改中国矿业大学 管理学院2022/8/2447用友U861权限设置增加和调整权限（单击权限前的选择框）中国矿业大学 管理学院2022/8/2448用友U861权限设置操作员的权限列表中国矿业大学 管理学院2022/8/2449图2-7账务处理系统功能结构图（系统维护）中国矿业大学 管理学院2022/8/2450第三节账务处理系统功能结构二、账务处理系统功能结构分析6、系统维护（3）账套维护 由于安全性及日常工作需要，账套需要适当做修改。此外，账套还应该允许引入与输出。但是，U852中引入和输出过程中，没有密码设置，安全性受到威胁。中国矿业大学 管理学院2022/8/2451用友U861账套输出A.账套输出（admin登录系统管理：账套输出）中国矿业大学 管理学院2022/8/2452用友U861账套输出选择账套中国矿业大学 管理学院2022/8/2453用友U861账套输出选择备份路径中国矿业大学 管理学院2022/8/2454用友U861账套输出硬盘备份完毕提示中国矿业大学 管理学院2022/8/