scm供应链管理资料-CVQ

1、PAGE PAGE 7第一章 供应链基础设施试验一 系统管理试验资料（1）建账信息帐套号：666；帐套套名称：供应链帐帐套；启用会计期期间：2009年年1月1日。3。（2）单位信息单位名称：北京中良贸贸易有限责任公司司；单位简称：中中良贸易；单位地地址；北京市海淀淀区中良路168号号；法人代表：王王宏；邮政编码：；联系电话：010-；税号：1088.C。（3）核算类型该企业记账本位币为人人民币（RMB）；企业类型为商业业；行业性质为2007年年新会计制度科目目；帐套主管自己己1；按行业性质质预设会计科目。w。（4）基础信息该企业有外币核算，进进行经济业务处理理时，需要对存货货、客户、供应商商进

2、行分类。R。（5）分类编目方案科目编码级次：4-2-2-2部门编码级次：2-2客户分类编码级次：2-2供应商分类编码级次：2-2存货分类编码级次：2-3收发类别编码级次：1-2结算方式编码级次：2（6）设置数据精度该企业对存货数量、存存货单价、开票单单价、件数、换算算率等小数位数约约定为2位。0。（7）角色分工及其权权限111自己1（口令1）角色：帐套主管222自己（口令2）角色：采购主管、销售售主管、仓库主管管、存货核算员负责购销存业务，具有有采购管理、销售售管理、库存管理理、存货核算的全全部操作权限，还还拥有总账、应收收系统、应付系统统的全部操作权限限（此处授予如此此多的权限是便于于操作，

3、实际工作作中需要根据本单单位实际情况授权权）。f。（8）启用的系统和启启用日期2009年1月1日分分别启用666帐帐套的“采购管理”、“销售管理”、“库存管理”、“存货核算”、“总账”、“应收”和“应付”系统。s。实验二 业务基础设设置实验要求实验资料部门职员档案（如表1-1所示）表1-1部门职员档案案一级部门编码和名称二级部门编码和名称人员类别职员编码和姓名性别是否业务员01公司总部0101经理办公室在职人员001自己1男是0102行政办公室在职人员003王宏男是02财务部无在职人员002自己女是03销售部0301批发部在职人员004林清远男是0302门市部在职人员005何盛昌男是04采购部

4、无在职人员006徐敏利女是05仓储部无在职人员007张红女是06运输部无在职人员008王易男是客户和供应商分类资料料（如表1-2所所示）表1-2客户和供应商商分类资料类别名称一级分类编码和名称二级分类编码和名称供应商01服装商0101批发商0102代销商02手表商0201批发商0202代销商客户01经销商0101北京市经销商商02批发商0201广东省批发商商0202山东省批发商商03子公司0301上海子公司04零散客户0401零散客户付款条件（如表1-3所所示）表1-3付款条件付款条件编码信用天数优惠天数1优惠率1优惠天数2优惠率2优惠天数3优惠率30130104202300026020240

5、16000360302451600客户和供应商档案（表表1-4所示）存货资料计量单位01：自然单位，无换换算率。包括件、条、套、只、对对、盒、箱、次。i。02：换算1组，固定定换算率。1盒=10只，1箱40盒盒。 03：换算2组组，1包=20件件/条，1大包=10包。存货分类和存货档案（如如表1-5所示）表1-4 客户和和供应商档案所属类型客户编码客户名称客户简称所属分类码所属银行开户银行银行账号税号信用额度（万元）付款条件默认值客户001北京王府井百货公司北京王府井0101中国建设银行中国建设银行820001是002广州市东山百货公司广州东山0201中国工商银行中国工商银行850002是00

6、3烟台市大山百货公司烟台大山0202中国银行中国银行山东省分行234550003是004上海昌运贸易公司上海昌运0301中国建设银行中国建设银行800是005零散客户零散客户0401供应商001上海永昌服装厂上海永昌0101中国工商银行是 002北京大地服装厂北京大地0102中国建设银行是003上海钻石手表厂上海钻石0201中国建设银行是 004奥尔马表厂奥尔马0202中国银行是表1-5 存货分类类和存货档案存货分类存货编码及名称计量单位组计量单位税率%属性参考成本/元参考售价/元售价/元一级二级01商品01001服装001永昌女装换算2组件或条17%外购、销售200280002永昌女裤换算2

7、组件或条17%外购、销售160220003永昌女套装自然单位套17%外购、销售350500004永昌男衣换算2组件或条17%外购、销售300500005永昌男裤换算2组件或条17%外购、销售200280006永昌男套装自然单位套17%外购、销售8001200007大地女风衣换算2组件或条17%外购、销售120200008大地男风衣换算2组件或条17%外购、销表009奥尔马女表换算1组只17%外购、销售、代销80012001300010奥尔马男表换算1组只17%外购、销售、代销85013001400011奥尔马情侣表自然单位对17%外购、销售、代销20002500280

8、0012钻石女表换算1组只17%外购、销售120200220013钻石男表换算1组只17%外购、销售140220240014钻石情侣表自然单位对17%外购、销售28060063002劳务02001劳务费用015运输费自然单位次7%外购、销售、应税、劳劳务注：参考成本、参考考售价和售价均为为不含税价。 服装、手表表（套装和情侣表表除外）可以用换换算单位，销售系系统默认“盒”或“包”，其他系统可以以默认“大包”或“箱”等。R。PAGE PAGE 31结算方式01现金支票；02转转账支票；03商商业承兑汇票；04银银行承兑汇票；05电电汇i。开户银行 编码：01；银行行账号：8；开户户银行：中国工商

9、商银行北京分行。仓库档案01：永昌服装仓，采采用先进先出法。02：大地服装仓，采采用全月平均法。03：手表仓，采用售售价法。收发类别（如表1-6所所示）表1-6 收 发 类类 别一级编码及名称二级编码及名称一级编码及名称二级编码及名称1入库101采购入库2出库201销售出库102采购退货202销售退货103盘盈入库203盘亏出库104调拨入库204调拨出库105其它入库205其它出库采购类型和销售类型（如如表1-7所示）表1-7 采购类型型和销售类型采购类型销售类型名称入库类别名称入库类别01厂商采购采购入库01批发销售销售出库02代销商进货采购入库02经销商批发销售出库03采购退回采购退货0

10、3销售退回销售退货04门市零售销售出库费用项目（如表1-8所所示）表1-8费 用 项 目费用项目编码费用项目名称01运输费02装卸费03包装费04业务招待费发运方式（如表1-9所所示）表1-9发 运 方 式发运方式编码发运方式名称01公路运输02铁路运输03水运04邮寄实验三 财务基础础设置试验资料（1）666帐套总账账系统的参数不允许修改、作废他人人添置的凭证。（2）设计会计科目修改会计科目“应收帐帐套”、“应收票据”和“预收账款”辅助核算为“客户往来”，受控于“应收系统”；修改会计科目目“应付票据”和“预付账款”辅助核算为“供应商往来”，受控于“应付系统”；增加“应付货款”科目，设置为“供

11、应商往来”，增加“暂估应付款”科目。3。（3）设置凭证类别（如如表1-10所示示） 表1-10 凭证类别别类别字类别名称限制类型限制科目收收款凭证借方必有1001 1002付付款凭证贷方必有1001 1002转转账凭证凭证必无1001 1002（4）总账系统期初余余额（如表1-11所所示）表1-11 总账系系统期初余额资产负债和所有者权益科目方向金额科目方向金额库存现金借8 000短期借款贷200 000银行存款借380 000暂估应收款贷155 000库存商品借1019 500长期借款贷500 000商品进销差价贷-2 600实收资本贷1200 000受托代销商品借41 500盈余公积贷20

12、7 600发出商品借271 000未分配利润贷220 000固定资产借880 000累计折旧贷121 000合计借2 482 600合计贷2 482 6000第二章 采购管理实验一 采购系统初初始化实验要求分别启动采购管理、库库存管理、存货核核算和应付款管理理系统并设置系统统参数。O。修改具有“受托代销”要求的存货档案案。分别进行采购管理、库库存管理、存货核核算和应付款管理理系统的初始设置置并输入供应链各各个模块启用期间间的期初余额。P。对采购管理和库存管理理或存货核算系统统进行起初记账。备份666帐套的起初初数据。实验资料1设置系统参数（1）设置采购管理系系统参数启用受托代销业务普通业务必有

13、订单允许超订单到货及入库库订单/到货单/发票单单价录入方式：手手工录入专用发票默认税率：17%（2）修改存货档案将奥尔马女表、男表、情侣表设置为“受托代销”属性。（3）设置库存管理系系统参数有受托代销业务有组装业务采购入库审核时改现存存量销售出库审核时改现存存量其他出入库审核时改现现存量不允许超可用量出库出入库检查可用量自动带出单价的单据包包括全部出库单其他设置有系统默认（4）设置存货核算系系统参数核算方式：按仓库核算算暂估方式：单到回冲销售成本核算方式：按按销售发票委托代销成本核算方式式：普通销售发票票零成本出库按参考成本本价核算结算单价与暂估单价不不一致需要调整出出库成本其他设置由系统默认

14、（5）应付款管理系统统参数设置和初始始设置应付款管理系统选项（如如表2-1所示）表2-1 应付款管管理系统选项应付款核算方式按单据单据审核日期依据单据日期控制科目依据按供应商受控科目制单方式明细到单据采购科目依据按存货汇兑损益方式月末处理初始设置基本科目设置：应付科科目，预付科目1123，采采购科目1401；税金科目，银行行承兑科目2201，商商业承兑科目2201。f。结算方式科目设置：现现金支票、转账支支票、电汇结算方方式科目为1002。h。2启用期初数据1）采购管理系统（采采购系统价格均为为不含税价）起初暂估单：（1）2008年12月月18日，永昌女女套装100套，单单价350元，入入永昌

15、服装仓，购自永昌服装厂。w。（2）2008年12月月8日，永昌男套套装150套，单单价800元，入入永昌服装仓，购购自永昌服装厂。Q。受托代销期初数：（1）2008年12月月10日，奥尔马马女表20只，单单价800元，入入手表仓，奥尔马马表厂委托代销。h。（2）2008年12月月28日，奥尔马马男表30只，单单价850元，入入手表仓，奥尔马马表厂委托代销。g。2）库存系统、存货系系统期初数（如表表2-2所示）表2-2 库存系统统和存货系统期初初数仓库名称存货编码和名称数量单价/元金额/元期初差异单价科目永昌服装仓001 永昌女装10020020 000永昌服装仓004 永昌男装20030060

16、 000永昌服装仓002 永昌女裤10016016 000永昌服装仓005 永昌男裤20020040 000永昌服装仓003 永昌女套装5035017 500永昌服装仓006 永昌男套装3080024 000大地服装仓007 大地女风衣30012036 000大地服装仓008 大地男风衣50015075 000手表仓009 奥尔马女表5080040 000手表仓010 奥尔马男表6085051 000手表仓012 钻石女表10012012 00012001407 商品进销差差价手表仓013 钻石男表20014028 00014001407 商品进销差差价注：存货期初差异计入入“商品进销差价”账

17、户。实验二 普通采购购业务（一）实验要求设置“允许修改采购系系统采购专用发票票的编号”。单据设计：分别在采购购模块的“采购专用发票”、“采购到货单”和“采购订单”单据的表体项目目中增加“换算率”、“采购单位”和“件数”3项内容；为库存存模块中“采购入库单”增加表体内容“库存单位”、“应收件数”、“件数”、“换算率”和“应收数量”。V。录入或生成请购单、采采购订单、采购到到货单、采购入库库单等普通采购业业务单据。并进行行审核确认。y。录入或生成采购发票，并并按要求修改采购购发票编号。进行采购结算。支付采购款项或确认应应付账款。在总账系统查看有关凭凭证。帐套备份。试验资料中良贸易公司日常采购购业务

18、如下（采购购部，业务员：徐徐敏利）：（1）2009年1月月8日，向上海永昌服服装厂提出采购要要求，请求采购永永昌男衣50包（10000件件），报价280元元/件（56000/包）；男裤50包包（10000条条），报价180元元/条（36000元元/包）；男套装装200套，报价价单价760元，要要求本月10日到到货。y。（2）2009年1月月8日，上海永昌昌服装厂同意采购购请求，但要求修修改采购价格。经协协商，本公司同意意对方提出的订购购价格：永昌男衣衣单价300（60000元元/包），男裤单单价200（40000元元/包），男套装装单价800元。并并正式签订订购合合同，要求本月10日日到货。j

19、。（3）2009年1月月10日，收到上上海永昌服装厂发发来的男士服装和和专用发票，发票票号码ZY00098。该该批服装系本月初初采购。发票载明明永昌男衣50包包，单价300元元；男科50包，单单价200元；男男套装200套，单单价800元。经经检验质量全部合合格，办理入库（永永昌服装仓）手续续。财务部门确认认该笔存货成本和和应付款项，尚未未付款。Z。（4）2009年1月月14日，向上海海钻石手表厂订购购钻石女表2000只，单单价120元。要要求本月20日到到货。w。（5）2009年1月月18日，向上海海钻石手表厂订购购钻石男表1000只只，单价140元元。要求本月25日日到货。S。（6）200

20、9年1月月25日，向上海大地服服装厂订购大地男男风衣1000件件，单价150元元；订购大地女风风衣500件，单单价120元，要要求本月30日到到货。j。（7）2009年1月月30日，收到北京大地地服装厂的专用发发票，发票号码ZY00168。发发票载明大地男风风衣1000件，单单价150元；女女风衣500件，单单价120元，增增值税率17%。全全部验收入库，尚尚未支付款项。x。实验三 普通采购业业务（二）实验要求录入或生成采购到货单单、采购入库单等等普通采购业务单单据，并进行核算算确认。O。录入或生成采购发票，并并按要求修改采购购发票编号。进行采购结算。支付采购款项或确认应应付账款，可以立立即制

21、单，也可以以月末合并制单。Q。试验资料中良贸易公司日常采购购业务如下（采购购部，业务员：徐徐敏利）：（1）2009年1月月10号，收到上上海永昌服装厂的的专用发票，发票票号码ZY00088。发发票载明永昌女套套装100套，单单价380元，增增值税率17%。本公司司验收入库后立即即支付贷款和税款款（现金支票XJ0001）。3。（2）2009年1月月19日，收到上上海钻石手表长根根据1月14日订订购手表的订单，发发来的钻石女表和和专用发票，发票票号码ZY00112。发发票上写明钻石女女表2000只，单单价120元，增增值税率17%。同同时附有一张运杂杂费发票，发票载载明运杂费2000元元（不能抵扣

22、进项项税），订货合同同约定运杂费由本本公司承担。经检检验，手表质量合合格（入手表库），财财务部门确认采购购成本和该笔应付付款项。I。（3）2009年1月月23日，收到上上海钻石表厂根据据1月18日订购购手表的订单，发发来的钻石男表和和专用发票，发票票号码ZY00188，合合同约定运费由对对方承担。专用发发票上写明男表1000只只，单价40元，增增值税率17%。在在验收入库（手表表厂）时发现损坏5只只，属于合理损耗耗。本公司确认后后立即付款50%（电电汇DH）。H。实验四 受托代销业业务实验要求在采购管理或库存管理理系统中启用“受托代销业务”。在采购管理或库存管理理系统中选择“受托代销业务必必有

23、订单”。录入受托代销订单、到到货单和入库单。受托代销结算。试验资料（1）2009年1月月8日，代奥尔马马表厂代销奥尔马马女表20只，奥奥尔马男表30只只，结算并收到普普通发票，发票号号为PT00055，结结算单价分别为750元元和700元。j。（2）本公司受托代销销奥尔马表厂的奥奥尔马表。2009年年1月18日，收收到奥尔马表厂发发来的奥尔马男表表800只，女表表800只，单价价分别为880元元和750元。q。实验五 采购特殊业务务处理实验要求增加“非合理损耗类型型”运输部门责任任。对于上月暂估业务，本本月发票已到，执执行采购结算并确确认采购成本。对于本月未采购商品已已到但发票未到的的业务进行

24、暂估处处理。尚未结算的采购退货业业务的处理。已经执行采购结算的采采购退货业务处理理。备份666帐套供应链链实验数据。试验资料（1）2009年1月月18日，收到2008年年12月08号暂暂估业务的专用发发票，发票号ZY0021。发发票上载明永昌男男套装155套，单单价860元，短短缺的5套服装为为非法合理损耗。已查明属于运输部门的责任，运输部门同意赔偿5031元（尚未收到）。财务部门按发票开出转账支票（支票号ZZ）支付全部款项。4。（2）2009年1月月20日，向上海海钻石手表厂订购购钻石女表200只只，单价115元元。本月25日全全部到货，办理入入库手续。R。（3）2009年1月月27日，收到

25、本本月22日采购的的钻石男表300只只，单价140元元。28日验收入入库时发现20只只存在质量问题，与与对方协商。退货20只，验验收合格的男表办办理入库手续。B。（4）2009年1月月28日，发现本本月25日入库的的上海钻表女表100只只存在质量问题，要要求该批女表全部部退回。与上海钻钻石表厂协商，对对方同意全部退货货。对方已按200只只开具专用发票。发发票已于27日收收到（发票号ZY00258），但但尚未结算。s。（5）2009年1月月30日，本月20日日向上海永昌服装装厂订购的800套套女套装。单价为为340元，30日日全部到货并办理理了验收入库手续续。31日，发现现10套女套装有有质量问

26、题，经协协商，对方同意退退货，当日收到对对方开具的专用发发票，发票号ZY00518。O。（6）2009年1月月31日，发现本本月30日入库的的20年大地男风风衣、15年大地地女风衣存在质量量问题，要求退货货。经于北京大地地服装厂协商，对对方同意退货。该该批服装已于30日日办理采购结算。x。（7）2009年1月月31日，本月20日日向上海永昌服装装厂订购300套套永昌男套装，单单价800元，那那么套装已于本月月26日收到并验验收入库，但发票票至今未收到。C。第三章 销售管理实验一 销售系统初初始化实验要求设置销售管理系统的参参数设置应收款管理系统的的参数输入销售管理系统的期期初数据备份账套实验资

27、料1.设置销售管理系统统参数委托代销业务有零售日报业务有分期收款业务直运销售业务销售生成出库单普通销售必有订单新增发货单参照订单生生成新增退货单、新增发票票参照发货单生成成其他设置由系统默认2.应收款管理系统参参数设置和初始设设置（1）应收款管理系统统选项（如表3-1所示）表3-1 应收款款管理系统选项应收款核销方式按单据单据审核日期依据单据日期控制科目依据按客户受控科目制单方式明细到单据销售科目依据按存货坏账处理方式应收余额百分比法（2）初始设置基本科目设置：应收科科目 1122，预预收科目 2203，销销售收入科目 6001，税税金科目 。L。控制科目设置：按客户户设置。应收科目目 112

28、2，预预收科目 2203。h。产品科目设置：按商品品设置。销售收入入和销售退回科目目 6001，应应交增值税 。o。结算科目设置：现金支支票、转账支票、电汇科目 1002。坏账科目设置：提取比比率1%，坏账准准备期初余额为0，坏坏账准备科目 1231，对对方科目 6602。e。3.单据设置允许手工修改销售专用用发票号。4.销售管理系统期初初数（销售系统价价格均为不含税价价）1)起初发货单(1)2008年12月月8日，永昌女套套装500套，单单价500元，永永昌服装仓；广州州市东山百货公司司，销售部门为批批发部，销售类型型为批发销售。c。(2)2008年12月月10日，钻石女女表100只，单单价

29、220元，手手表仓；烟台市大大山百货公司，销销售部门为批发部部，销售类型为批批发销售。P。2）分期收款发出商品品期初数2008年12月15日日，给上海子公司司（上海昌运贸易易公司）发出永昌昌男套装400套套，单价1500元元，属于永昌服装装仓，销售部门为为批发部，销售类类型为批发销售。2。实验二 普通销售业业务（一）实验要求销售生成出库单普通销售必有销售订单单录入销售报价单、录入入或生成销售订单单、销售发货单录入或生成销售发票，并并按要求修改发票票编号对销售发票进行复核，确确认应收款项确认、收取应收款项根据销售专用发票确认认销售成本（存货货采用先进先出法法核算）备份账套实验资料（销售部，业务员

30、林清清远；仓储部，仓仓管员张红）(1)2009年1月月8日，收到广州州市东山百货公司司上年12月8日日购买永昌女套装装的价税款元（电电汇DH），本公公司于本月4日开开具专用发票（ZY），确确认出库成本。F。(2)2009年1月月10日，给烟台台市大山百货公司司开具上年12月月10日销售钻石石女表的销售专用用发票（ZY）,款项尚未收到到。M。(3)2009年1月月10日，北京王王府井百货公司打打算订购钻石女表表1000只，出出价180元/只只。要求本月15日日发货，本公司报报价为210元。12日日，本公司与北京京王府井百货公司司协商，对方同意意钻石女表销售单单价为200元，但但订货数量减为800

31、只只。本公司确认后后于1月13日发货（手手表仓），本公司以现金金代垫运费500元元。次日开具销售售专用发票，发票票号为ZY,款项项尚未收到。P。(4)2009年1月月15日，广州市市东山百货公司有有意向本公司订购购永昌男衣800件件、永昌男裤800条条，本公司报价分分别为400元和和280元。16日日，广州市东山百百货公司同意我公公司的报价，并决决定追加订货，男男衣追加200件件，男裤追加200条条，需要分批开具具销售发票。本公公司同意对方的订订货要求。n。(5)2009年1月月18日，按销售售订单发货（永昌昌服装仓）给广州州市东山百货公司司分别发出男衣和和男裤各200件件（条）,本公司支付运

32、运杂费200元（现现金支票XJ）。次次日开具两张销售售专用发票，发票票号分别为ZY和和ZY。对方电汇汇(DH)款项93600源源义经收到，系付付200件男衣的的价税款。200条条男裤款项暂欠。确确认出库成本。2。(6)2009年1月月20日，烟台市市大山百货公司向向本公司订购永昌昌男套装200套套进行询价，本公公司报价900元元，对方初步同意意。本公司根据报报价单已经生成销销售订单。2009年年1月23日，烟烟台市大山百货公公司提出价格过高高，只能接受850/套，本公司不同同意。对方撤销对对本公司永昌男套套装的订购。3。实验三 普通销售业业务（二）实验要求在销售管理系统中取消消普通销售必有订订

33、单在库存系统中取消销售售生成出库单开具销售专用发票并复复核确认、收取应收款项生成销售出库单根据销售出库单确认销销售成本（存货采采用先进先出法核核算）备份账套实验资料(1)2009年1月月13日，北京王王府井百货公司派派采购员到本公司司订购钻石男表1000只只，本公司报价190元元，、。经协商，双双方认定的价格为为180元，本公公司开具销售专用用发票(ZY),收收到对方的转账支支票(ZZ)。采采购员当日提货(手表仓)。B。(2)2009年1月月23日，烟台市市大山百货公司采采购员到本公司采采购钻石女表800只只，本公司报价220元元。双方协商价格格为210元，本本公司立即开具销销售专用发票(ZY

34、),于25日和28日日分两批发货(手手表仓)，每次发发货400只。对对方答应收到货物物后，全额支付本本次款项和前欠款款项。0。(3)2009年1月月25日，广州市市东山百货公司有有意向本公司订购购永昌女套装800套套。本公司报价500元元，经双方协商，最最后以450元成成交。26日收到到电汇(DH)，本本公司当即开具销销售专用发票(ZY)。Y。(4)2009年1月月27日，给广州州市东山百货公司司发货(永昌服装装仓)，确认永昌昌女套装出库成本本。G。(5)2009年1月月28日，广州市市东山百货公司向向本公司订购奥尔尔马男表500只只、女表500只只。本公司报价为为：奥尔马男表1050元元，奥

35、尔马女表950元元。双方协商订购购价为男表1000元元，女表900元元。本公司于29日日销售开具专用发发票(ZY),对对方于当日提女表表500，男表尚尚未提货。4。实验四 销售退货业业务实验要求普通销售退货录入退货单录入或生成红字发票并并复核审核红字营收单并制单单备份账套实验资料(1)2009年1月月15日，给上海海昌运贸易公司销销售奥尔马男表360只只，订单价格为1020元元，已经提货。1月月25日，对方因因为质量问题全部部退货（收到，入入手表仓）本公司同意退货货。该批手表于1月月15日发货，尚尚未开具发票。6。(2)2009年1月月30日，广州市市东山百货公司提提出退回奥尔马男男表500只

36、（28日日已经开票、生成成发货单、但尚未未出库）。p。(3)2009年1月月30日，广州市市东山百货公司因因质量问题要求退退回永昌女装10套套。该服装已于本本月26日开具销销售专用发票并收收款，27日发货货并结转销售成本本（单位成本350元元）P。(4)2009年1月月31日，北京王王府井百货公司要要求退货。退回钻钻石男表10只（入入手表仓），该男表已于本本月13日开具销销售发票并收款。本本公司同意退货，同同时办理退货手续续（开出一张现金金支票XJ010）7。实验五 直运销售业业务实验要求在销售管理系统中选择择“直运销售业务”在销售管理系统中设置置“直运销售必有订订单”录入销售订单参照生成采购

37、专用发票票参照生成销售专用发票票直运采购发票审核并制制单直运销售发票审核并制制单备份账套实验资料(1)2009年1月月15日，广州市市东山百货公司向向本公司订购永昌昌男、女套装各500套套，报价分别为1100元元和580元，本本公司接受广州市市东山百货公司的的订货。T。(2)2009年1月月15日，本公司司向上海永昌服装装厂订购永昌男、女套装各500套套，单价分别为800元元和370元。要要求本月20日将将货物直接发给广广州市东山百货公公司。G。(3)2009年1月月20日，本公司司收到上海永昌服服装厂的专用发票票，发票号为ZY00178。发发票载明男、女套套装各500套，单单价分别为800元

38、元和370元，增增值税税率为17，货物已经发给给广州市东山百货货公司。本公司尚尚未支付货款。I。(4)2009年1月月21日，本公司司给广州市东山百百货公司开具销售售专用发票（发票票号ZY），发票载明男、女套装各500套套，单价分别为1100元元和580元，增增值税税率为17，款项尚未收到到。w。实验六 分期收款销销售业务实验要求分期收款必有订单填制分期收款销售订单单生成分期收款发货单开具分期收款发票确认收入和应收账款备份账套实验资料(1)2009年1月月5日，上海昌运运贸易公司向本公公司订购600件件大地女风衣，600件件男风衣，本公司司报价分别为185元元和265元。经经双方协商，以180

39、元元和260元成交交，双方签订销售售合同。双方约定定，一次发货，分分3期收款。p。(2)2009年1月月7日，本公司根根据销售合同发出出大地风衣各600件件，开具销售专用用发票（ZY）,确认价税款。q。(3)2009年1月月27日，收到上上海昌运贸易公司司电汇（DH）,系支付大地风风衣第一期款项。1。(4)2009年1月月25日，上海昌昌运贸易公司向本本公司订购200套套永昌男套装，本本公司报价1050元元。经双方协商，以以1000元成交交，双方签订销售售合同，合同约定定分2次收款。28日日，本公司给上海海昌运贸易公司发发出男套装200套套，本公司开具销销售专用发票（ZY）,并结转销售成本。3

40、1日收到上海贸易公司的电汇（DH）,系支付第1期分期收款业务的款项。B。实验七 零售日报报业务实验要求填制销售日报生成销售发货单生成销售出库单确认、收取销售款项确认销售成本备份账套实验资料(1)2009年1月月10日，门市部部累计向零散客户户销售永昌服装仓仓永昌女装20件件，单价380元元；永昌女裤15条条，单价230元元；永昌男衣30件件，单价450元元（永昌服装仓）。全部为赊销。8。(2)2009年1月月20日，门市部部累计向零散客户户销售永昌服装仓仓的永昌女套装25套套，单价450元元；永昌男套装30套套，单价1000元元。全部为赊销。l。(3)2009年1月月31日，门市部部累计向零散

41、客户户销售手表仓中的的钻石女表45只只，单价180元元；钻石男表35只只单价190元；奥尔马女表20只只，单价1050元元；奥尔马男表20只只，单价1100元元。全部为现销（现现金支票XJ）,款项全额收讫讫。n。实验八实验要求查询本月销售统计表查询本月发货统计表查询本月销售综合统计计表查询本月销售收入明细细账查询本月销售成本明细细账对本月销售结构进行分分析销售毛利分析商品销售市场分析对本月销售情况进行综综合分析备份账套第四章 库存管理理实验一 调拨业务务实验要求对库存模块中的调拨单单的显示和打印默默认模板进行修改改，在表体中增加加件数k。了解调拨业务流程了解调拨业务生成的下下游单据，以及生生成

42、单据的时点实验资料(1)2009年1月月8日，由于手表表仓进行养护维修修，将该仓库中的的所有钻石女表455只只和钻石男表450只只转移到大地服装装仓，由仓储部张张红负责。c。(2)2009年1月月13日，由于大大地服装仓漏水，将将150件大地女女风衣转移到永昌昌服装仓，以方便便维修，由仓储部部张红负责。R。(3)2009年1月月21日，手表仓仓维护完毕，将暂暂时转入大地服装装仓的钻石男表和和钻石女表移回手手表仓，由仓储部部张红负责。M。(4)2009年1月月22日，将由于于大地服装仓维修修转入永昌服装仓仓的150件大地地女风衣，转回到到大地服装仓，由由仓储部张红负责责。M。实验二 盘点实验要求

43、在初始设置的单据设计计中，对库存模块块中的盘点单的显显示和打印默认模模板进行修改，在在表体中增加账面面件数、盘点件数数和盘亏件数l。了解盘点的业务流程、盘点单生成的单单据和生成单据的的时点实验资料(1)2009年1月月31日，仓储部部张红对永昌服装装仓中的所有存货货进行盘点。仓库库中的实际数量如如表4-1所示。7。表4-1 仓库中的的实际数量仓库名称存货名称主计量单位辅计量单位换算率分类名称现存数量永昌服装仓永昌女装件或条包20.00服装70.00永昌服装仓永昌女裤件或条包20.00服装85.00永昌服装仓永昌女套装套服装25.00永昌服装仓永昌男衣件或条包20.00服装28.00永昌服装仓永昌男裤件或条包20.00服装50.00永昌服装仓永昌男套装套服装290.00永昌服装仓永昌女风衣件或条包20.00服装0.00(2)2009年1月月31日