大型购物广场投资管理流程图

1、 固定资产及无形资产采购 业务流程图,流程编号,0305,子流程编号,030501-02,制度编号,030501,流程,投资,子流程,固定资产及无形资产采购,制度名称,投资管理,时间,随时,客户,上级机构,董事长,总经理,相关职能部门,部门负责人,经办人,供应商,注释：本流程适用于公司固定资产及无形资产采购申请、审批等的具体工作,流程说明：,编号,相关业务操作,业务内容说明,相关表单,备注,上级机构,上级机构,总经理,经营责任人,职能部门,部门负责人,经办人,负责部门,董事会,董事长,行政统括部,分管副总,使用部门,使用部门人员,S01,采购申请,集团各使用部门提出固定资产或无形资产的采购申请

2、，填写采购申请单,固定资产采购审批表,使用部门S02,审核,部门经理、财务部审核采购申请表,固定资产采购审批表,使用部门S03,审批,经营责任人审批采购申请表,固定资产采购审批表,01,询价比价,行政统括部负责询价比价，并与供应商进行商务谈判。采购询价最少应当在三个以上合格供应商之间进行,询价比价资料,行政统括部02,最终审批,对计划内不超过10万（含）的非经营性资产采购，计划内不超过30万（含）的经营性资产采购，由经营责任人进行最终审批,03,最终审批,对计划内10万到30万（含）的非经营性资产采购，计划内30万到100万（含）的经营性资产采购，由总经理进行最终审批,04,最终审批,对计划内

3、30万到100万（含）的非经营性资产采购，计划内100万到1000万（含）的经营性资产采购，以及计划外不超过100万（含）的资产采购，由董事长进行最终审批,05,审批,对计划内超过100万的非经营性资产采购，计划内超过1000万的经营性资产采购，以及计划外超过100万的资产采购，由董事会进行最终审批,06,执行采购,最终审批通过后，行政统括部执行采购,行政统括部07,多部门验收,固定资产或无形资产到达后，由行政统括部、使用部门等多部门进行验收,验收单,行政统括部、使用部门等多部门08,交付,验收合格后，交付使用部门使用,行政统括部风险揭示：,编号,风险等级,风险说明,控制措施,R01,高度,管

4、理层投资活动中的例外行为未得到授权,管理层投资活动中的例外行为应该得到相关权限机构的授权,R02,高度,公司固定资产及无形资产采购合同未经适当的授权人员审批,公司应该按照公司制度规定对固定资产及无形资产采购合同进行适当审批,R03,中度,行政统括部相关采购人员不熟悉制度要求,公司每年组织对行政统括部相关采购人员进行投资管理的培训，并对培训效果进行评估,R04,一票否决,公司存在应经但未经董事会审批的投资事项,公司内控人员应对照投资审批权限检查投资项目,R05,一票否决,公司将一年内的某一笔大金额投资分拆成几笔小金额投资进行审批,公司内控人员应检查投资项目,R06,一票否决,公司出现重大投资舞弊事件,公司内控人员应对照投资审批权限检查投资项目,R07,一票否决,公司未经董事会的授权审批，从事以下的投资活动：购买土地使用权和其他企业的商标；购买关联企业固定资产和无形资产；融资租（经营）赁或租赁外单位固定资产；新建合资企业或新设子公司,公司内控人员应对照投资审批权限检查投资项目,R08,中度,公司固定资产没有向三个以上供应商进行询价,公司领导在审批采购申请时应该符合询价比价资料的完整性和合理性,R09,中度,固定资产和无形资产未经适当人员验收并出具验收报告,固定资产和无形资产到位