02仓库盘点管理规定

1、广州市*农业机械有限公司标 题：仓库盘点管理办法受控状态:文件编号：KLY-QW-CC-002版 次：A/0制定单位：仓储部生效日期：2008.3.1页 码：第 PAGE 3 页 共 NUMPAGES 3 页 编制：日期：复核：日期：核准：日期：1 目目的为规范仓库库盘点作业业，确保仓库库料帐一致致，配合年年度合计审审核，特制制定本办法法2 适适用范围本公司各类类仓库的物物料数量盘盘点工作，除除年度会计计审核要求求另行补充充规定外，均均按本办法法执行。3 盘盘点的方法法31 缺缺料盘点法法当某一物料料的存量低低于一定数数量时，由由于便于清清点，此时时做盘点工工作，称为为缺料盘点点法。如大大物料

2、低于于200个个，小物料料低于5000个时，应应及时盘点点，核对数数量与帐止止是否相符符。32 循循环盘点法法又称开库式式盘点，即即周而复始始地连续盘盘点库存物物料。循环环盘点法是是保持存货货记录准确确性记录的的唯一可靠靠方法。运运用此法盘盘点时，物物料进出工工作不间断断。33 定定期盘点法法又称闭库式式盘点，即即将仓库其其他活动停停止一段时时间（如一一天或两天天等），对对存货实施施盘点。一一般采用与与会计审核核相同的时时间跨度，如如半年一次次或一年一一次。定期盘点通通常应拟定定盘点计划划，除仓库库盘点外，现现场、外协协厂商也应应进行盘点点。以仓库库盘点为例例，应做如如下工作：3311 盘点准

3、准备a) 申请请盘点所需需要的表单单，即盘点点卡和盘点点表。盘点点卡用于贴贴示物料，盘盘点表用于于汇总物料料库存资料料。b) 召开开盘点会议议，必要时时成立盘点点领导小组组，划分盘盘点区域及及负责人，确确定盘点各各项工作的的分工。c) 申请请特殊度量量工具、印印章及其他他需用品。确定盘点点日期。d) 各部部门指派参参加盘点的的人员，分分为初盘人人员与复盘盘人员，同同时对人员员进行分组组并指定小小组负责人人。e) 对盘盘点人员进进行培训，由由公司负责责对各小组组负责人进进行培训，各各小组负责责人对所属属人员进行行培训。3322 初盘作作业a) 指定定时间停止止仓库物料料进出。b) 各初初盘小组在

4、在负责人带带领下进入入盘点区域域，至少每每两人一组组，在仓管管员引导下下进行各项项物料的清清点工作。c) 初盘盘人员在清清点物料后后，填写盘盘点卡，注注明物料编编号、名称称、规格、初盘数量量、存放区区域、盘点点时间和盘盘点人员，做做到一物一一卡。d) 盘点点卡一式两两联，一联联贴于物料料上，一联联自存。e) 初盘盘负责人组组织专人根根据盘点卡卡资料，填填写盘点表表，将物料料盘点卡资资料填入。盘点表一一式二份，一份份存被盘仓仓库，另一一联交复盘盘人员。3333 复盘作作业a)初盘结结束后，复复盘人员在在各负责人人带领下进进入盘点区区域，在仓仓管员及初初盘人员代代表的引导导下进行物物料复盘工工作。

5、b)复盘可可采用1000%复盘盘，也可采采用抽盘，由由公司盘点点领导小组组确定，但但复盘比例例不可低于于30%。c)复盘人人员根据实实际状况，可可采用由帐帐至物的抽抽盘或由物物至帐的抽抽盘作业。1)由帐至至物，即在在盘点表上上随意抽出出若干项目目，逐一至至现场核对对，检查盘盘点表、盘盘点卡与实实物三者是是否一致。2) 由物物至帐，即即在现场随随意指定一一种物料，再再由此对盘盘点表、盘盘点卡进行行核对，检检查三者是是否相符。d) 复盘盘人员对核核对无误的的项目在盘盘点卡与盘盘点表上签签字确认；对核对有有误的，应应会同初盘盘人员、仓仓管员修改改盘点卡、盘点表中中所载的数数量、并签签字负责。e) 复

6、盘盘人员将盘盘点卡及盘盘点表一并并上交财务务部。4 盘盘点注意事事项a) 备齐齐盘点所需需的各项物物品。b) 参加加盘点的人人员均须挑挑选，并培培训。c) 决定定仓库停止止物料进出出的时间，以以避免一物物二盘或漏漏盘。d) 应尽尽量使现场场存货量最最少。e) 应划划分盘点区区域，并指指定初盘、复盘及配配合人员。f) 公司司盘点领导导小组应组组织专人进进行各区域域的稽查、指导和协协调工作。g) 规定定盘点开始始与截止时时间。h) 仓库库人员应全全力做好配配合工作。I）估算盘盘点卡与盘盘点表数量量、空白、作废的盘盘点卡、盘盘点表均应应100%回收。J) 拟订订初盘、复复盘、稽核核及配合人人员的职责