16 保险洗钱形成原因及对策法律问题研究

1、保险洗钱形成原因及对策法律问题研究刘新彪（西北政法大学经济法法学院2009级硕士研究生）【内容摘要】由于保险业业遵循“投保自愿、退保保自由”的原则，这给洗洗钱进入保险业提提供了有利的条件件，从而造成保险险市场很容易成为为洗钱分子利用的的工具。本文通过过具体分析保险市市场中洗钱的成因因，再引导出保险险反洗钱的对策，以以求健全和完善我我国的金融市场反反洗钱体系。【关键词】 反洗钱 趸趸交 大额交易及可可疑交易资金报告告利用保险洗钱是一种新新的洗钱方式，犯犯罪分子利用购买买寿险、年金保险险以及其他具有现现金价值或投资性性质的保险产品进进行洗钱，通过多多次投保和退保，“赃钱”在形式上合法化进而流入市场

2、。利用保险洗钱扭曲了正常的保险市场秩序，损害了保险机构的诚信，最终将危害整个保险市场的正常发展。一、保险洗钱形成原因因问题分析保险市场能够滋生洗钱钱的温床与保险业业的自身特点以及及保险监管制度滞滞后性分不开。对对保险洗钱的成因因进行分析，性质质特殊的寿险产品品，错综复杂的保保险合同关系，不不健全的保险反洗洗钱法律法规以及及存在漏洞的保险险监管制度等都使使保险机构极易被被动地扮演不光彩彩的“洗钱机”角色。（一）保险自身特点使使保险业暗藏洗钱钱通道1、人身保险中寿险产产品性质特殊保险业能滋养洗钱生存存，其寿险产品设设计符合天然洗钱钱工具之特征。洗洗钱者利用保险洗洗钱在寿险领域，尤尤其是趸交的寿险险

3、产品领域表现极极为明显。长期性性寿险产品要求一一次性投资金额较较大，保险有效期期往往可以持续几几年或几十年甚至至终身，趸缴的人人寿保单几乎成为为了犯罪分子的最最佳洗钱工具趸交指人寿保险中投保人一次性支付全部保险金。目前犯罪分子主要是通过趸交方式购买寿险产品的形式来洗钱，比如说，有的犯罪分子是以趸交形式购买投连或者非投连产品，然后迅速赎回或者提早兑现趸交保单为现金；也有的犯罪分子先与同一保险公司或者中介签订很多的小额保单，然后在同一时间取消并取回存至另一账户；还有一些犯罪分子定期购买和取消保单，并可能用不同的货币支付等等。人寿保单是一种种具有给付性质的的保险合同，它不不同于财产保险中中的补偿性，

4、不管管被保险人是否受受有损失，只要合合同中约定的事故故发生或者约定的的期限届满，保险险人都要给付保险险金。因此，对投投保人来说，寿险险产品是一种储蓄蓄与投资手段。 强力：金融法，法律出版社，2004年版，第598页但寿险产品被洗钱者利利用，则成为名正正言顺的合法投资资工具。由于各国国法律普遍承认自自然人生命、身体体无价，对寿险保保额限制较少，根根据投保自愿原则则，只要投保人与与保险人达成意思思一致，那么投保保人就可以大额甚甚或巨额投保，这这样就为洗钱分子子进行洗钱活动提提供了便利的机会会。2、保险合同主体关系系复杂保险合同主体包括保险险当事人及关系人人、辅助人。保险险业与金融业中的的银行业、证

5、券业业相比，在实行实实名制后，仍然存存在着保险合同主主体复杂的特点。根根据保险利益关系系，投保人、被保保险人、受益人可可以是不同的人，彼彼此之间不必存在在婚姻、血缘、商商业等关系，在保保单存续期间，这这三种关系人还可可以进行更改，以以使保费最终能“物归原主”。银行业中大额额存单的提现人只只能是开户人，而而保险业中大额存存单的受益人却往往往不是投保人或或被保险人。从表表面看，投保人（洗洗钱者）通过投保保大额寿险保单，合合同约定的期满，受受益人就可以从保保险公司拿走现金金，对于洗钱者和和保险公司来说，双双方“互赢互利”，保险公司提高高了业绩，洗钱者者洗掉了“黑钱”，但是从本质上上说，它损害了社社会

6、中正常的投资资秩序以及保险的的原则宗旨，并从从长远发展上影响响了保险公司的永永续经营发展。3、保险代理人反洗钱钱意识缺位保险代理人是保险合同同的辅助人，是保保险人的代理人，是是沟通保险人与投投保人的重要桥梁梁。保险代理人对对投保人的了解内内容一般被认为是是保险人对投保人人的知悉内容。保保险代理人身处保保险业务的最前线线，理应成为保险险业反洗钱的第一一道防线。但是在在保险代理佣金制制度刺激下，第一一道防线形同虚设设，不攻自破。许许多保险代理人被被高额的保险代理理佣金所吸引，认认为反洗钱是保险险公司的义务而心心存懈怠，全然忘忘乎反洗钱意识。反反过来，保险公司司认为保险代理人人已经了解了投保保人，为

7、使公司业业绩增长、利益最最大化，对保险代代理人放松约束，这这样就形成了保险险人一方反洗钱意意识缺位，在对投投保人不甚了解的的情况下与其签订订保险合同，造成成洗钱者轻而易举举就进入保险业的的大门。4、特殊保险及特殊险险种监管困难保险业目前存在险种多多、特殊险种层出出不穷的特点。较较之传统的人寿保保险, 新型保险如投投连险、分红险和和万能寿险等,属保险、证券的的混业产品，它们们的保障功能较弱弱,投资作用很强,可可以说是带有保险险功能的基金，保保单持有人的资金金可以在保险账户户和投资账户间自自由调配。因为其其主要功能是投资资,所以保费一般没没有限额，洗钱者者购买这类产品,不但可以模糊资资金的来源,改

8、变“黑钱”的性质,还可以实现“黑钱”的边洗边赚如银保通、银银保卡和保单账户户等。银保通、银银保卡的资金可以以在银行账户与保保单间灵活转移,既能自动垫交保保费,又能灵活支取；保单账户允许投投保人将多缴纳的的保费存入保单中中,客户可以自由存存取。洗钱者往往往使资金反复进出出这些具有存单功功能的保单,掩盖其真实来源源,达到洗钱的目的的。吴祥佑：“保险洗钱的形式演进:成因与对策”，重庆工商大学学报，2008年3月，第75页此外，地下保险、网上保险、外汇汇保险、离岸保险险等游离于政策法法制边缘的新型保保险也充当着保险险洗钱的重要角色色。序号方式比重1跨镜交易14%2使用犯罪收益购买普通通险保单13%3提

9、前退保12%4普通索赔欺诈11%5预付大额年金保费9%6客户、保险中介、保险险公司合谋9%7第三方支付保费9%8趸交人寿保险7%9利用现金购买保单7%10客户、保险公司和再保保险公司欺诈方式式7%11其他2%表1：通过保险洗钱的的方式（来源于中中国保监会网站）：（二）保险监管制度滞滞后性导致保险反反洗钱监管与实践践脱节回顾我国的经济发展足足迹，我们由计划划经济转向市场经经济再转向有宏观观调控的市场经济济，这一系列的试试探性尝试总是实实践先行，然后总总结经验，再进行行制度革新。这种种落后的经济体制制严重束缚了市场场经济的发展，保保险业发展也不例例外。保险洗钱能能够存在并快速发发展同落后的保险险体

10、制建设不无关关系。1、分业经营的金融监监管体制下，保险险洗钱监管乏力我国目前采用的是分业业监管的金融监管管体制，按照国务务院规定，中国人人民银行（以下简简称“人民银行”）是国务院反洗洗钱行政主管部门门，依法对金融机机构的反洗钱工作作进行监督管理。而而中国银行业监督督管理委员会（以以下简称“银监会会”）、中国证券券监督管理委员会会（以下简称“证证监会”）和中国国保险监督管理委委员会（以下简称称“保监会”）则则应在各自的职责责范围内履行反洗洗钱监督管理职责责。人民银行于2003年年9月30日成立立了反洗钱局司职职反洗钱金融监管管，这样在我国金金融体系中形成了了人民银行总管，三三会在各自范围内内分管

11、的反洗钱金金融监管体系。不不可否认的是混业业经营、混业管理理已逐渐成为国际际性的潮流，保险险产品同银行理财财产品、证券产品品之间日渐融合，出出现了银保合作、证保合作、银证证合作等一系列的的混业经营模式。保保监会在职权范围围内对保险进行监监管难免束手束脚脚，而联合监管的的气候尚未形成。加加之反洗钱金融监监管的主要工作部部署安排在人民银银行，其主要对银银行业金融机构实实行现场检查，难难免对保险业金融融机构照顾不周。这这样一来，如果保保险业反洗钱监管管不力，到头来不不仅使保险业市场场遭到反洗钱侵扰扰，而银行业、证证券业也恐难独善善其身。表2：2007-2009年年中国人民银行检检查的金融机构数数2、

12、我国目前的保险业业市场发育尚不成成熟在当前的经济发展当中中，保险业市场尚尚未形成成熟的市市场机制。保险公公司竞争相对激烈烈，保险业绩成为为衡量保险公司立立足市场的决定性性因素。保险公司司及其工作人员为为了追求公司业绩绩，往往忽视了对对洗钱的防控，洗洗钱保资很容易进进入保险市场。正正是这种盲目扩张张、无序竞争导致致了保险公司内控控不严，致使保险险很容易成为洗钱钱者利用的对象：第一，保险业市市场主体较少，寡寡头垄断造成了市市场无序竞争。特特别是在中国人寿寿、中国平安、中中国太保这些超级级航母的领航下，较较小保险公司发展展空间微小有限，难难以对抗大公司的的市场地位，使得得保险业市场竞争争不够充分，造

13、成成市场垄断；第二二，保险公司为争争夺市场，放松监监控。大保险企业业在市场乘风破浪浪，小保险公司夹夹缝求生。为了争争夺市场，保险公公司盲目扩张市场场规模，不惜血本本扩大保费数额、增加客户数量、互挖墙角、获得得市场流动量、提提高市场占有率，造造成的最终结果是是数量提高了，质质量下降了；第三三，保险产品同构构性严重，技术含含量低。保险公司司在市场的竞争无无非是价格争夺战战，保险产品的推推陈出新能力没有有得到提高，盲目目的竞争使得保险险公司铤而走险，采采用不正当竞争的的手段进行市场竞竞争，造成的后果果是保险市场竞争争无序、管理混乱乱。3、保险业反洗钱尚未未形成良好的外部部环境保险业针对反洗钱的侵侵入

14、往往是束手无无策，这不仅仅是是由于保险业自身身的基本功课没有有做好，还有一个个重要原因是保险险业反洗钱外部环环境比较恶劣。第第一，法制不健全全。针对洗钱进入入保险业的肆意横横行，保监会配合合反洗钱法的的颁布，于2007年年2月10日发出出了关于贯彻落落实反洗钱法防防范保险业洗钱风风险的通知，2010年年8月10日又发发出了关于加强强保险业反洗钱工工作的通知，然然而这些通知法律律效力不高，并且且没有相应的惩罚罚性措施，对于保保险公司来说只是是个隔靴搔痒，没没有引起保险公司司足够的重视，保保险公司仍然进行行不法违规操作；第二，社会“寻租”现象严重。洗钱钱能在保险业盛行行，同一些保险公公司的高管及监

15、管管机关的工作人员员脱不了干系。权权利能使人腐化，绝绝对的权利使人绝绝对地腐化。面对对洗钱者的重金诱诱惑，即使是小小小的保险代理人都都招架不住，更何何况拥有决定权的的公司高管以及居居庙堂之高的国家家工作人员，有人人形容这是“最雅观的贿赂”。 刘国亮：“试论保险洗钱表现的方式、原因和防范”，河北金融，2009年10月，第64页这些人互相勾结结，损害国家、集集体利益以满足自自己的金钱欲望而而全然忘却对反洗洗钱的监管职责；第三，政府管理理效能低下。经济济发展的速度远远远超高政府管理提提高的速度，各种种各样利用保险进进行洗钱的招式也也是层出不穷，其其方法愈来愈具有有隐蔽性与复杂性性，这给反洗钱监监管工

16、作带来了困困难，同时也对监监管部门的反洗钱钱监控工作带来了了挑战，如果反洗洗钱监管工作不能能紧跟上市场经济济的发展速度的话话，那么后面面临临的风险无疑将会会更加增大。二、保险业反洗钱机制制的健全与完善针对新形势下保险业成成为洗钱“重灾区”的严峻形势，我我们要建立健全保保险业反洗钱行业业机制，完善保险险业组织体系，加加强监管机关的监监督管理，提高保保险业反洗钱意识识，强化保险从业业人员的业务素质质，开展同其他行行业的反洗钱经验验交流，参与反洗洗钱国际合作等多多方面措施。力求求从“内部挤压、外部部防范”将保险业武装起起来，防止洗钱对对保险业的侵蚀。（一）完善相关立法，健健全保险业反洗钱钱法律机制国

17、际社会已经普遍认识识到洗钱活动是一一种国际性公害之之一，建立健全反反洗钱立法已经成成为一种国际性潮潮流。1970年年，美国通过银银行保密法，改改革了传统的银行行保密制度，确立立了美国反洗钱制制度的基础，并建建立了一套由一个个部门牵头，多个个部门参与的反洗洗钱工作制度。我我国已于2006年年正式颁布了中中华人民共和国反反洗钱法，并于于2007年1月月1日正式施行，把把证券、保险机构构列入反洗钱监测测范围，对抑制利利用金融机构洗钱钱起到了有效的阻阻止作用。但实际际上洗钱者利用金金融机构的独特作作用以及法律中的的规则漏洞总是会会想方设法从金融融机构中将“赃钱”洗掉。在近几年年银行业金融系统统对洗钱严

18、防死堵堵下，洗钱分子将将更多的注意力转转移到保险业。而而反洗钱法针针对保险业尚无具具体的司法解释出出台，对于洗钱者者的胆大妄为，保保监会相继下发了了相关文件规制利利用保险洗钱：保保监会1999年下发的的关于人身保险险业务有关问题的的通知,对投保团险的人人数比例和最低人人数进行了限定，规规定了最短的保险险期限并对养老金金领取年龄进行了了限制；保监会2000 年下发的关于于规范人身保险经经营行为有关问题题的通知,对团体寿险的养养老金、退保金、满期生存给付进进行了规范；保监监会2005年又出台台了团险退保的实实施细则,要求投保人必须须证明被保险人同同意投保、退保，退退还的保费只能通通过银行转账支付付

19、,且必须退至原缴缴款账户。但这些些文件只是针对相相关的保险洗钱漏漏洞出现才采取的的措施，这种头疼疼医头，脚病治脚脚的方式不能从根根本上解决保险业业对洗钱的有效规规制。而针对现有有的零散的法规文文件、规章，没有有统一的法律进行行调整是根治保险险洗钱失控的源头头。对于此，建议议保险业相关机构构要切实按照反反洗钱法规定的的反洗钱法律框架架，丰富内容，统统一规范，并结合合实践中遇到的种种种问题，制定出出完整宜行的法律律规范，将反洗钱钱的制度根基夯实实，建立起完善的的制度机制来应对对洗钱中“正义与邪恶的大大战”。（二）发挥监管部门联联动机制保险业面对洗钱不能有有效监管的一个重重要因素是因为在在保险监控中

20、保监监会与相关部门没没有相互配合、相相互衔接，没能发发挥出监管部门间间应有的合作威慑慑力。因此，加强强金融监管部门之之间的相互协作就就显得非常重要。对于今后保险业反洗钱工作，保监会应当同人民银行、银监会、证监会、外汇局等金融监管部门充分配合，进一步制定和完善各金融领域反洗钱工作指引，切实做好大额和可疑资金的收集、分析、识别和监测工作，搭建反洗钱监管平台，进行反洗钱信息共享，督促指导金融机构建立和完善反洗钱内部控制制度，完善反洗钱工作的操作规程，切实履行客户身份识别、大额和可疑资金报告和交易记录保存等反洗钱义务，充分发挥反洗钱工作部际联席会议机制的作用以维护金融秩序稳定并在此基础上，建立起一套行

21、之有效的联动机制，发挥集体特长，提高反洗钱意识，进一步加大打击洗钱的力度。这种机制一旦形成将会对整个洗钱进入金融业起到一个非常好的打击防控作用。 （三）建立保险机构反反洗钱内控机制事实证明对于洗钱进入入保险业要时刻提提高警惕，不能掉掉以轻心。人民银银行于2003年年9月30日成立立了反洗钱局司职职反洗钱金融监管管，2004年4月月，又组建了中国国反洗钱监测分析析中心，负责反洗洗钱情报的接收和和分析工作。这种种专门机构专门监监管反洗钱的方法法对于洗钱进入银银行业起到了较为为明显的保障作用用。作为保险业反反洗钱监管最后一一把闸的保监会也也应当设置专门针针对反洗钱的专人人专岗，负责对反反洗钱的严格调

22、查查监管，从而形成成一个完善、有效效的反洗钱体制。此此外，保险监管部部门还应同保险公公司加强联系，分分享调查信息，自自上而下将保险业业中反洗钱防范贯贯穿始终，不给洗洗钱活动分子任何何的机会。保险公公司也应完善本身身预警机制，建立立起完善的“防火墙”机制，在保险公公司设置反洗钱部部门，安排反洗钱钱专员，严格审控控可疑大额交易的的资金来源及客户户身份认证，制定定出风险等级，定定期做出反洗钱风风险报表，对可疑疑账户进行跟踪监监控，以达到预期期的反洗钱拦控效效果。保险公司还还应引导保险业从从业人员提高对反反洗钱工作重要性性、紧迫性的认识识，增强工作的责责任心和使命感，加加强对保险业从业业人员尤其是保险

23、险代理人的道德教教育与法律教育，制制定出保险业从业业人员从事或辅助助洗钱活动的惩罚罚措施，包括口头头警告、书面道歉歉、记过检查、违违规罚款、开除工工作、行业禁入等等措施，培养保险险业从业人员自觉觉警惕洗钱的意识识以及采取有效措措施防止洗钱活动动进入保险业。（四）加强保险业反洗洗钱国际性合作跨境保险交易是保险业业反洗钱的一个重重要手段，在近几几年呈现出不断扩扩大的趋势。如何何有效制止其发展展势头是个摆在保保险业面前的重大大现实问题。经过过几年的经验摸索索发现，进一步加加强同国际合作是是保险业反洗钱今今后与国际接轨并并不断自我完善的的重要环节。我国国已相继加入了联联合国禁毒公约、联合国打击跨跨国有组织犯罪公公