013版财务会计报表表样(doc 47)

1、PAGE PAGE 472013版版财务会计计报表表样样TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc352342063 1.20113小企业业会计准则则类报表1 HYPERLINK l _Toc352342064 2.企业业会计准则则20113一般企企业财务报报表 PAGEREF _Toc352342064 h 9 HYPERLINK l _Toc352342065 3.企业会会计准则20113金融企企业财务报报表（银行行类） PAGEREF _Toc352342065 h 15 HYPERLINK l _Toc352342066 4.企业会会计准则20113金融企企业财务

2、报报表（保险险业） PAGEREF _Toc352342066 h 23 HYPERLINK l _Toc352342067 5.企业会会计准则20113金融企企业财务报报表（证券券类） PAGEREF _Toc352342067 h 31 HYPERLINK l _Toc352342068 6.企业会会计准则20113金融企企业财务报报表（担保保类） PAGEREF _Toc352342068 h 40（1）小企企业会计准准则资产负负债表编制单位: 年 月 日 单单位：元资产行次期末余额年初余额负债及所有有者权益行次期末余额年初余额流动资产产：流动负负债：货币资资金：1短期借借款31短期投投

3、资2应付票票据32 应收收票据 3应付账账款 33 应收收账款 4预收账账款34预付账账款5应付职职工薪酬35应收股股利 6应交税税费36 应收收利息7应付利利息37其他应应收款8应付利利润38 存货货9其他应应付款 39其中：原材料10 其他他流动负债债40在产品品11 流动动负债合计计 41库存商商品 12非流动动负债：周转材材料13长期借借款 42其他流流动资产14长期应应付款43 流动动资产合计计15递延收收益44非流动动资产： 其他非非流动负债债45长期债债券投资16非流动动负债合计计46长期股股权投资17固定资资产原价18 减：累计折旧旧19固定资资产账面价价值20在建工工程21工

4、程物物资22固定资资产清理23生产性性生物资产产24所有者者权益（或或股东权益益）： 无形资产25实收资资本（或股股本）48开发支支出26资本公公积 49长期待待摊费用 27盈余公公积 50其他非非流动资产产28未分配配利润 51非流动动资产合计计29所有者者权益（或或股东权益益）合计 52 资产产总计30负债和和所有者权权益（或股股东权益）总总计 53（2）小企企业会计准准则利润表表（月报）编制单位: 年年 月 单位位：元项目行次本年累计金金额本月金额一、营营业收入1减：营营业成本2营业税税金及附加加3其中：消费税 4营业税税5城市维维护建设税税6资源税税7土地增增值税8城镇土土地使用税税、

5、房产税税、车船税税、印花税税 9教育费费附加、矿矿产资源补补偿费、排排污费 10销售费费用 11其中：商品维修修费 12广告费费和业务宣宣传费13管理费费用14其中：开办费 15业务招招待费16研究费费用 17财务费费用 18其中：利息费用用（收入以以“-”号填列） 19加：投投资收益（损损失以“-”号填列） 20二、营营业利润（亏亏损以“-”号填列） 21加：营营业外收入入 22其中：政府补助助 23减：营营业外支出出 24其中：坏账损失失 25无法收收回的长期期债券投资资损失 26无法收收回的长期期股权投资资损失 27自然灾灾害等不可可抗力因素素造成的损损失 28税收滞滞纳金 29三、利利

6、润总额（亏亏损总额以以“-”号填列） 30减：所所得税费用用 31四、净净利润（净净亏损以“-”号填列） 32（3） 小小企业会计计准则利润表（年年报）编制单位: 年 单位：元项目行次本年累计金金额上年金额一、营营业收入1减：营营业成本2营业税税金及附加加3其中：消费税 4营业税税5城市维维护建设税税6资源税税7土地增增值税8城镇土土地使用税税、房产税税、车船税税、印花税税 9教育费费附加、矿矿产资源补补偿费、排排污费 10销售费费用 11其中：商品维修修费 12广告费费和业务宣宣传费13管理费费用14其中：开办费 15业务招招待费16研究费费用 17财务费费用 18其中：利息费用用（收入以以

7、“-”号填列） 19加：投投资收益（损损失以“-”号填列） 20二、营营业利润（亏亏损以“-”号填列） 21加：营营业外收入入 22其中：政府补助助 23减：营营业外支出出 24其中：坏账损失失 25无法收收回的长期期债券投资资损失 26无法收收回的长期期股权投资资损失 27自然灾灾害等不可可抗力因素素造成的损损失 28税收滞滞纳金 29三、利利润总额（亏亏损总额以以“-”号填列） 30减：所所得税费用用 31四、净净利润（净净亏损以“-”号填列） 32（4）小企企业会计准准则现金流流量表月报编制单位: 年 月 单位：元项目行次本年累计金金额本月金额一、经经营活动产产生的现金金流量：销售产产成

8、品、商商品、提供供劳务收到到的现金 1收到其其他与经营营活动有关关的现金 2购买原原材料、商商品、接受受劳务支付付的现金 3支付的的职工薪酬酬 4支付的的税费 5支付其其他与经营营活动有关关的现金 6经营活活动产生的的现金流量量净额 7二、投投资活动产产生的现金金流量： 收回回短期投资资、长期债债券投资和和长期股权权投资收到到的现金 8 取得得投资收益益收到的现现金 9处置固固定资产、无形资产产和其他非非流动资产产收回的现现金净额10短期投投资、长期期债券投资资和长期股股权投资支支付的现金金 11购建固固定资产、无形资产产和其他非非流动资产产支付的现现金 12 投资资活动产生生的现金流流量净额

9、 13 三、筹资活动动产生的现现金流量： 取得得借款收到到的现金 14吸收投投资者投资资收到的现现金15 偿还还借款本金金支付的现现金16偿还借借款利息支支付的现金金17分配利利润支付的的现金 18筹资活活动产生的的现金流量量净额19四、现现金净增加加额 20加：期期初现金余余额 21五、期期末现金余余额 22（5） 小小企业会计计准则现金流量量表年报编制单位: 年 单单位：元项目行次本年累计金金额上年金额一、经经营活动产产生的现金金流量：销售产产成品、商商品、提供供劳务收到到的现金 1收到其其他与经营营活动有关关的现金 2购买原原材料、商商品、接受受劳务支付付的现金 3支付的的职工薪酬酬 4

10、支付的的税费 5支付其其他与经营营活动有关关的现金 6经营活活动产生的的现金流量量净额 7二、投投资活动产产生的现金金流量： 收回回短期投资资、长期债债券投资和和长期股权权投资收到到的现金 8 取得得投资收益益收到的现现金 9处置固固定资产、无形资产产和其他非非流动资产产收回的现现金净额10短期投投资、长期期债券投资资和长期股股权投资支支付的现金金 11购建固固定资产、无形资产产和其他非非流动资产产支付的现现金 12 投资资活动产生生的现金流流量净额 13 三、筹资活动动产生的现现金流量： 取得得借款收到到的现金 14吸收投投资者投资资收到的现现金15 偿还还借款本金金支付的现现金16偿还借借

11、款利息支支付的现金金17分配利利润支付的的现金 18筹资活活动产生的的现金流量量净额19四、现现金净增加加额 20加：期期初现金余余额 21五、期期末现金余余额 22（6）小企企业会计准准则附注短期投投资披露编制单位: 年 月项目期末账面余余额期末市价期末账面余余额与期末末市价的差差额1股股票2债债券 3基基金 4其其他 合计计（7）小企企业会计准准则附注应收账账款按账龄龄结构披露露编制单位: 年 月 账龄结构 期末账面余余额年初账面余余额 1年以以内（含11年）1年至至2年（含含2年） 2年至至3年（含含3年） 3年以以上 合 计计 （8）小企企业会计准准则附注存货披披露编制单位: 年 月存

12、货披露 项目期末账面余余额期末市价期末账面余余额与期末末市价的差差额1原原材料2在在产品 3半半成品 4产产成品 5库存商品品6 周转材料料7委委托加工物物资 8 消耗性生生物资产 9在在途物资 10其他合计 （9）小企企业会计准准则附注固定资资产披露编制单位: 年年 月固定资产披披露 项目原 价累计折旧期末账面价价值 1房房屋、建筑筑物2机机器 3机机械 4运运输工具 5设设备 6器器具 7工工具 合 计计 （10）小小企业会计计准则附注应付职职工薪酬明明细表编制单位: 年 月 单位位：元应付职工薪薪酬明细表表 项目 期末账面余余额年初账面余余额 1职职工工资 2奖奖金、津贴贴和补贴 3职职

13、工福利费费 4社社会保险费费 5住住房公积金金 6工工会经费 7职职工教育经经费 8非非货币性福福利 9辞辞退福利 10其他 合 计计 （11）小小企业会计计准则附注应交税税费明细表表编制单位: 年年 月 单位：元应交税费明明细表 项 目 期末账面余余额年初账面余余额 1增增值税 2消消费税 3营营业税 4城城市维护建建设税 5企企业所得税税 6资资源税 7土土地增值税税 8城城镇土地使使用税 9房房产税 10车船税 11教育费附附加 12矿产资源源补偿费 13排污费 14代扣代缴缴的个人所所得税15.其他 合 计计 （12）小小企业会计计准则附注利润分分配表编制单位: 年年度 单位位：元利润

14、分配表表 项目行次本年金额 上年金额 一、净净利润 1加：年年初未分配配利润 2 其他他转入 3二、可可供分配的的利润 4 减：提取法定定盈余公积积 5提取任任意盈余公公积 6 提取取职工奖励励及福利基基金 7 提取取储备基金金 8提取企企业发展基基金 9 利润润归还投资资 10 三、可供投资资者分配的的利润 11 减：应付利润润 12 四、未分配利利润 132.企业业会计准则则20113一般企企业财务报报表（1）企业业会计准则则20113一般企企业财务报报表资产负负债表编制单位: 年 月 日 单位：元元资产行次期末余额年初余额负债及所有有者权益行次期末余额年初余额(或股东权权益)流动资产：1

15、流动负债：34货币资资金2短期借借款35交易性性金融资产产3交易性性金融负债债36应收票票据4应付票票据37应收帐帐款5应付账账款38预付款款项6预收款款项39应收利利息7应付职职工薪酬40应收股股利8应交税税费41其他应应收款9应付利利息42存货10应付股股利43一年内内到期的非非流动资产产11其他应应付款44其他流流动资产12一年内内到期的非非流动负债债45流动资产合合计13其他流流动负债46非流动资产产：14流动负债合合计47可供出出售金融资资产15非流动负债债:48持有至至到期投资资16长期借借款49长期应应收款17应付债债券50长期股股权投资18长期应应付款51投资性性房地产19专项

16、应应付款52固定资资产20预计负负债53在建工工程21递延所所得税负债债54工程物物资22其他非非流动负债债55固定资资产清理23非流动负债债合计56生产性性生物资产产24负债合计57油气资资产25所有者权益益（或股东东权益）：58无形资资产26实收资资本（或股股本）59开发支支出27资本公公积60商誉28减：库库存股61长期待待摊费用29专项储储备62递延所所得税资产产30盈余公公积63其他非非流动资产产31未分配配利润64非流动资产产合计32所有者权益益（或股东东权益）合合计65资产总计33负债和所有有者权益（或或股东权益益）总计66（2）企业业会计准则则20113一般企企业财务报报表利润

17、表表编制单位: 年 月月 单位：元项目行次本期金额上期金额一、营业收收入1减减：营业成成本2营营业税金及及附加3销销售费用4管管理费用5财财务费用6资资产减值损损失7加加：公允价价值变动收收益（损失失以“-”号填列）8投投资收益（损损失以“-”号填列）9其其中：对联联营企业和和合营企业业的投资收收益10二、营业利利润（亏损损以“”号填列）11加加：营业外外收入12减减：营业外外支出13其其中：非流流动资产处处置损失14三、利润总总额（亏损损总额以“”号填列）15减减：所得税税费用16四、净利润润（净亏损损以“”号填列）17五、每股收收益：18（一一）基本每每股收益19（二二）稀释每每股收益20

18、（3）企业业会计准则则20113一般企企业财务报报表现金流流量表编制单位: 年 月月 单位：元项目行次本期金额上期金额一、经营活活动产生的的现金流量量：1销销售商品、提供劳务务收到的现现金2收收到的税费费返还3收收到的其他他与经营活活动有关的的现金4经经营活动现现金流入小小计5购购买商品、接受劳务务支付的现现金6支支付给职工工以及为职职工支付的的现金7支支付的各项项税费8支支付其他与与经营活动动有关的现现金9经经营活动现现金流出小小计10经经营活动产产生的现金金流量净额额11二、投资活活动产生的的现金流量量：12收收回投资收收到的现金金13取取得投资收收益收到的的现金14处处置固定资资产、无形

19、形资产和其其他长期15资资产收回的的现金净额额处处置子公司司及其他营营业单位收收到的现金金16净净额收收到其他与与投资活动动有关的现现金17投投资活动现现金流入小小计18购购建固定资资产、无形形资产和其其他长期资资19产产所支付的的现金投投资支付的的现金20取取得子公司司及其他营营业单位支支付的现金金21净净额支支付其他与与投资活动动有关的现现金22投投资活动现现金流出小小计23投投资活动产产生的现金金流量净额额24三、筹资活活动所产生生的现金流流量：25吸吸收投资收收到的现金金26取取得借款收收到的现金金27收收到其他与与筹资活动动有关的现现金28筹筹资活动现现金流入小小计29偿偿还债务支支

20、付的现金金30分分配股利、利润或偿偿付利息支支付的现金金31支支付其他与与筹资活动动有关的现现金32筹筹资活动现现金流出小小计33筹筹资活动产产生的现金金流量净额额34四、汇率变变动对现金金及现金等等价物的影影响35五、现金及及现金等价价物净增加加额36加加：期初现现金及现金金等价物余余额37六、期末现现金及现金金等价物余余额38补充资料行次本年金额上年金额1.将净利利润调节为为经营活动动现金流量量：39净净利润40加加：资产减减值准备41固固定资产折折旧、油气气资产折耗耗、生产性性42生生物资产折折旧无无形资产摊摊销43长长期待摊费费用摊销44处处置固定资资产、无形形资产和其其他长期资资45

21、产产的损失（收收益以“”号填列）固固定资产报报废损失（收收益以“”号填46列列）公公允价值变变动损失（收收益以“”号填47列列）财财务费用（收收益以“”号填列）48投投资损失（收收益以“”号填列）49递递延所得税税资产减少少（增加以以“”号50填填列）递递延所得税税负债增加加（减少以以“”号51填填列）存存货的减少少（增加以以“”号填列）52经经营性应收收项目的减减少（增加加以“”53号号填列）经经营性应付付项目的增增加（减少少以“”54号号填列）其其他55经经营活动产产生的现金金流量净额额562.不涉及及现金收支支的重大投投资和筹资资活动：57债债务转为资资本58一一年内到期期的可转换换公司

22、债券券59融融资租入固固定资产603.现金及及现金等价价物净变动动情况：61现现金的期末末余额62减减：现金的的期初余额额63加加：现金等等价物的期期末余额64减减：现金等等价物的期期初余额65现现金及现金金等价物净净增加额66（4）企业业会计准则则20113一般企企业财务报报表所有者者权益（股股东权益）变变动表编制单位: 年 月月 单位：元项 目行次本年金额上年金额实收资本（或或股本）资本公积减：库存股股盈余公积未分配利润润所有者权益益合计实收资本（或或股本）资本公积减：库存股股盈余公积未分配利润润所有者权益益合计一、上年年年末余额1加：会计政政策变更2前期差错更更正3二、本年年年初余额4三

23、、本年增增减变动金金额（减少少以“-”号填）列列）5（一）净利利润6（二）直接接计入所有有者权益的的利得和损损失71.可供出出售金融资资产公允价价值变动净净额82.权益法法下被投资资单位其他他所有者权权益变动的的影响93.与计入入所有者权权益项目相相关的所得得税影响104.其他11上述（一）和和（二）小小计12（三）所有有者投入和和减少资本本131. 所有有者投入资资本142.股份支支付计入所所有者权益益的金额153.其他16（四）利润润分配171.提取盈盈余公积182.对所有有者（或股股东）的分分配193.其他20（五）所有有者权益内内部结转211.资本公公积转增资资本（或股股本）222.盈

24、余公公积转增资资本（或股股本）233.盈余公公积弥补亏亏损244.其他25四、本年年年末余额263.企业会会计准则20113金融企企业财务报报表（银行行类）（1）企业业会计准则则20113金融企企业财务报报表（银行行类）资产负债债表编制单位: 年 月月 日 单单位：元项目行次期末余额年初余额项目行次期末余额年初余额资产：负债：现金及银行行存款1向中央银行行借款28存放中央银银行款项2联行存放款款项29贵金属3同业及其他他金融机构构存放款项项30存放联行款款项4拆入资金31存放同业款款项5交易性金融融负债32拆出资金6衍生金融负负债33交易性金融融资产7卖出回购金金融资产款款34衍生金融资资产8

25、吸收存款35买入返售金金融资产9应付职工薪薪酬36应收款项类类金融资产产10应交税费37应收利息11应付利息38其他应收款款12其他应付款款39发放贷款和和垫款13预计负债40可供出售金金融资产14应付债券41持有至到期期投资15递延所得税税负债42长期股权投投资16其他负债43投资性房地地产17负债合计44固定资产18所有者权益益（或股东东权益）：在建工程19实收资本（或或股本）45固定资产清清理20国家资本46无形资产21集体资本47商誉22法人资本48长期待摊费费用23其中：国有有法人资本本49抵债资产24个人资本50递延所得税税资产25外商资本51其他资产26资本公积52减：库存股股5

26、3盈余公积54一般风险准准备55未分配利润润56外币报表折折算差额57归属于母公公司所有者者权益合计计58少数股东权权益59所有者权益益（或股东东权益）合合计60资产总计27负债和所有有者权益（或或股东权益益）总计61（2）企业业会计准则则20113金融企企业财务报报表（银行行类）利润表编制单位: 年 月月 日 单单位：元项目行次本期金额上年金额一、营业收收入1（一）利息息净收入2利息收入3利息支出4（二）手续续费及佣金金净收入5手续费及佣佣金收入6手续费及佣佣金支出7（三）投资资收益（损损失以“-”号填列）8其中：对联联营企业和和合营企业业的投资收收益9（四）公允允价值变动动收益（损损失以“

27、-”号填列）10（五）其他他收入11汇兑收益（损损失以“-”号填列）12其他业务收收入 13二、营业支支出14（一）营业业税金及附附加15（二）业务务及管理费费16（三）资产产减值损失失17（四）其他他业务成本本18三、营业利利润（亏损损以“-”号填列）19加：营业外外收入20减：营业外外支出21四、利润总总额（亏损损以“-”号填列）22减：所得税税费用23五、净利润润（亏损以以“-”号填列）24归属于母公公司所有者者的净利润润25少数股东损损益26六、每股收收益：27（一）基本本每股收益益28（二）稀释释每股收益益29七、其他综综合收益30八、综合收收益总额31（一）归属属于母公司司所有者的

28、的综合收益益总额32（二）归属属于少数股股东的综合合收益总额额33（3）企业业会计准则则20113金融企企业财务报报表（银行行类）现金流量量表编制单位: 年 月月 日 单单位：元项目行次本期金额上年金额一、经营活活动产生的的现金流量量：1客户存款和和同业存放放款项净增增加额2向中央银行行借款净增增加额3向其他金融融机构拆入入资金净增增加额4收取利息、手续费及及佣金的现现金5收到其他与与经营活动动有关的现现金6经营活动现现金流入小小计7客户贷款及及垫款净增增加额8存放中央银银行和同业业款项净增增加额9支付利息、手续费及及佣金的现现金10支付给职工工以及为职职工支付的的现金11支付的各项项税费12

29、支付其他与与经营活动动有关的现现金13经营活动现现金流出小小计14经营活动产产生的现金金流量净额额15二、投资活活动产生的的现金流量量：16收回投资收收到的现金金17取得投资收收益收到的的现金18收到其他与与投资活动动有关的现现金19投资活动现现金流入小小计20投资支付的的现金21购建固定资资产、无形形资产和其其他长期资资产支付的的现金22支付其他与与投资活动动有关的现现金23投资活动现现金流出小小计24投资活动产产生的现金金流量净额额25三、筹资活活动产生的的现金流量量：26吸收投资收收到的现金金27其中：子公公司吸收少少数股东投投资收到的的现金28发行债券收收到的现金金29收到其他与与筹资

30、活动动有关的现现金30筹资活动现现金流入小小计31偿还债务支支付的现金金32分配股利、利润或偿偿付利息支支付的现金金33其中：子公公司支付给给少数股东东的股利、利润34支付其他与与筹资活动动有关的现现金35筹资活动现现金流出小小计36筹资活动产产生的现金金流量净额额37四、汇率变变动对现金金及现金等等价物的影影响38五、现金及及现金等价价物净增加加额39加：期初现现金及现金金等价物余余额40六、期末现现金及现金金等价物余余额41（4）企业业会计准则则20113金融企企业财务报报表（银行行类）所有者权权益（股东东权益）变变动表项 目行次本年金额上年金额归属于母公公司所有者者权益少数股东权权益所有

31、者权益益合计归属于母公公司所有者者权益少数股东权权益所有者权益益合计实收资本(或股本)资本公积减：库存股股盈余公积一般风险准准备未分配利润润其他实收资本(或股本)资本公积减：库存股股盈余公积一般风险准准备未分配利润润其他一、上年年年末余额1加：会计政政策变更2前期差错更更正3二、本年年年初余额4三、本年增增减变动金金额（减少少以“-”号填列）5（一）净利利润6（二）直接接计入所有有者权益的的利得和损损失71可供出出售金融资资产公允价价值变动净净额8（1）计入入所有者权权益的金额额9（2）转入入当期损益益的金额102现金流流量套期工工具公允价价值变动净净额11（1）计入入所有者权权益的金额额12

32、（2）转入入当期损益益的金额13（3）计入入被套期项项目初始确确认金额中中的金额143权益法法下被投资资单位其他他所有者权权益变动的的影响154与计入入所有者权权益项目相相关的所得得税影响165其他17上述（一）和和（二）小小计18（三）所有有者投入和和减少资本本191所有者者投入资本本202股份支支付计入所所有者权益益的金额213其他22（四）利润润分配231提取盈盈余公积242提取一一般风险准准备253对所有有者（或股股东）的分分配264其他27（五）所有有者权益内内部结转281资本公公积转增资资本（或股股本）292盈余公公积转增资资本（或股股本）303盈余公公积弥补亏亏损314一般风风险

33、准备弥弥补亏损325其他33四、本年年年末余额344.企业会会计准则20113金融企企业财务报报表（保险险业）（1）企业业会计准则则20113金融企企业财务报报表（保险险业）资产负债债表编制单位: 年 月月 日 单单位：元项目行次期末余额年初余额项目行次期末余额年初余额资产：负债：货币资金1短期借款35拆出资金2拆入资金36交易性金融融资产3交易性金融融负债37衍生金融资资产4衍生金融负负债38买入返售金金融资产5卖出回购金金融资产款款39应收利息6预收保费40应收保费7应付手续费费及佣金41应收代位追追偿款8应付分保账账款42应收分保账账款9应付职工薪薪酬43应收分保未未到期责任任准备金10

34、应交税费44应收分保未未决赔款准准备金11应付赔付款款45应收分保寿寿险责任准准备金12应付保单红红利46应收分保长长期健康险险责任准备备金13其他应付款款47保户质押贷贷款14保户储金及及投资款48预付赔付款款15未到期责任任准备金49其他应收款款16未决赔款准准备金50定期存款17寿险责任准准备金51可供出售金金融资产18长期健康险险责任准备备金52持有至到期期投资19长期借款53长期股权投投资20应付债券54存出资本保保证金21独立账户负负债55贷款22递延所得税税负债56投资性房地地产23其他负债57固定资产24负债合计58在建工程25所有者权益益（或股东东权益）：固定资产清清理26实

35、收资本（或或股本）59无形资产27国家资本60商誉28集体资本61长期待摊费费用29法人资本62抵债资产30其中：国有有法人资本本63独立账户资资产31个人资本64递延所得税税资产32外商资本65其他资产33资本公积66减：库存股股67盈余公积68一般风险准准备69未分配利润润70外币报表折折算差额71归属于母公公司所有者者权益合计计72少数股东权权益73所有者权益益（或股东东权益）总总计74资产总计34负债和所有有者权益（或或股东权益益）总计75（2）企业业会计准则则20113金融企企业财务报报表（保险险业）利润表编制单位: 年 月月 单位：元项目行次本期金额上年金额一、营业收收入1（一）已

36、赚赚保费2保险业务收收入3其中：分保保费收入4减：分出保保费5提取未到期期责任准备备金6（二）投资资收益（损损失以“-”号填列）7其中：对联联营企业和和合营企业业的投资收收益8（三）公允允价值变动动收益（损损失以“-”号填列）9（四）其他他收入 10汇兑收益（损损失以“-”号填列）11其他业务收收入12二、营业支支出13（一）退保保金14（二）赔付付支出15减：摊回赔赔付支出16（三）提取取保险责任任准备金17减：摊回保保险责任准准备金18（四）保单单红利支出出19（五）分保保费用20（六）营业业税金及附附加21（七）手续续费及佣金金支出22（八）业务务及管理费费23减：摊回分分保费用24（九

37、）其他他业务成本本25（十）资产产减值损失失26三、营业利利润（亏损损以“-”号填列）27加：营业外外收入28减：营业外外支出29四、利润总总额（亏损损总额以“-”号填列）30减：所得税税费用31五、净利润润（净亏损损以“-”号填列）32归属于母公公司所有者者的净利润润33少数股东损损益34六、每股收收益：35（一）基本本每股收益益36（二）稀释释每股收益益37七、其他综综合收益38八、综合收收益总额39（一）归属属于母公司司所有者的的综合收益益总额40（二）归属属于少数股股东的综合合收益总额额41（3）企业业会计准则则20113金融企企业财务报报表（保险险业）现金流量量表项目行次本期金额上年

38、金额一、经营活活动产生的的现金流量量：1收到原保险险合同保费费取得的现现金2收到再保业业务现金净净额3保户储金及及投资款净净增加额4收到其他与与经营活动动有关的现现金5经营活动现现金流入小小计6支付原保险险合同赔付付款项的现现金7支付手续费费及佣金的的现金8支付保单红红利的现金金9支付给职工工以及为职职工支付的的现金10支付的各项项税费11支付其他与与经营活动动有关的现现金12经营活动现现金流出小小计13经营活动产产生的现金金流量净额额14二、投资活活动产生的的现金流量量：15收回投资收收到的现金金16取得投资收收益收到的的现金17收到其他与与投资活动动有关的现现金18投资活动现现金流入小小计

39、19投资支付的的现金20质押贷款净净增加额21购建固定资资产、无形形资产和其其他长期资资产支付的的现金22支付其他与与投资活动动有关的现现金23投资活动现现金流出小小计24投资活动产产生的现金金流量净额额25三、筹资活活动产生的的现金流量量：26吸收投资收收到的现金金27其中：子公公司吸收少少数股东投投资收到的的现金28发行债券收收到的现金金29收到其他与与筹资活动动有关的现现金30筹资活动现现金流入小小计31偿还债务支支付的现金金32分配股利、利润或偿偿付利息支支付的现金金33其中：子公公司支付给给少数股东东的股利、利润34支付其他与与筹资活动动有关的现现金35筹资活动现现金流出小小计36筹

40、资活动产产生的现金金流量净额额37四、汇率变变动对现金金及现金等等价物的影影响38五、现金及及现金等价价物净增加加额39加：期初现现金及现金金等价物余余额40六、期末现现金及现金金等价物余余额41（4）企业业会计准则则20113金融企企业财务报报表（保险险业）所有者权权益（股东东权益）变变动表项 目行次本年金额上年金额归属于母公公司所有者者权益少数股东权权益所有者权益益合计归属于母公公司所有者者权益少数股东权权益所有者权益益合计实收资本(或股本)资本公积减：库存股股盈余公积一般风险准准备未分配利润润其他实收资本(或股本)资本公积减：库存股股盈余公积一般风险准准备未分配利润润其他一、上年年年末余

41、额1加：会计政政策变更2前期差错更更正3二、本年年年初余额4三、本年增增减变动金金额（减少少以“-”号填列）5（一）净利利润6（二）直接接计入所有有者权益的的利得和损损失71可供出出售金融资资产公允价价值变动净净额8（1）计入入所有者权权益的金额额9（2）转入入当期损益益的金额102现金流流量套期工工具公允价价值变动净净额11（1）计入入所有者权权益的金额额12（2）转入入当期损益益的金额13143权益法法下被投资资单位其他他所有者权权益变动的的影响154与计入入所有者权权益项目相相关的所得得税影响165其他17上述（一）和和（二）小小计18（三）所有有者投入和和减少资本本191所有者者投入资

42、本本202股份支支付计入所所有者权益益的金额213其他22（四）利润润分配231提取盈盈余公积242提取一一般风险准准备253对所有有者（或股股东）的分分配264其他27（五）所有有者权益内内部结转281资本公公积转增资资本（或股股本）292盈余公公积转增资资本（或股股本）303盈余公公积弥补亏亏损314一般风风险准备弥弥补亏损325其他33四、本年年年末余额345.企业会会计准则20113金融企企业财务报报表（证券券类）（1）企业业会计准则则20113金融企企业财务报报表（证券券类）资产负债债表编制单位: 年 月月 日 单单位：元项目行次期末余额年初余额项目行次期末余额年初余额资产：负债：货

43、币币资金1短期期借款28其中：客客户资金存存款2其中：质质押借款29结算算备付金3拆入入资金30其中：客客户备付金金4交易易性金融负负债31拆出出资金5衍生生金融负债债32交易易性金融资资产6卖出出回购金融融资产款33衍生生金融资产产7代理理买卖证券券款34买入入返售金融融资产8代理理承销证券券款35应收收利息9应付付职工薪酬酬36应收收款项10应交交税费37代理理兑付证券券11应付付利息38存出出保证金12应付付款项39可供供出售金融融资产13代理理兑付证券券款40持有有至到期投投资14预计计负债41长期期股权投资资15长期期借款42投资资性房地产产16应付付债券43固定定资产17递延延所得

44、税负负债44在建建工程18其他他负债45固定定资产清理理19负债债合计46无形形资产20所有者权权益（或股股东权益）：其中：交交易席位费费21实收收资本（或或股本）47商誉誉22国家资本本48长期期待摊费用用23集体资本本49抵债债资产24法人资本本50递延延所得税资资产25其中：国国有法人资资本51其他他资产26个人资本本52外商资本本53资本本公积54减：库存存股55盈余余公积56一般般风险准备备57未分分配利润58外币币报表折算算差额59归属属于母公司司所有者权权益合计60少数数股东权益益61所有者权权益（或股股东权益）合合计62资产产总计27负债和所所有者权益益（或股东东权益）总总计6

45、3补充资料:代保管证证券(面值值):受托投资资管理业务务收到的存存入银行的的客户资金金存款:代理业务务资产:受托投资资管理业务务转到结算算备付金的的客户备付付金:代理业务务负债:（2）企业业会计准则则20113金融企企业财务报报表（证券券类）利润表编制单位: 年 月月 单位：元项目行次本期金额上年金额一、营业业收入1（一）手手续费及佣佣金净收入入2其其中：代理理买卖证券券业务净收收入3证券承承销业务净净收入4受托客客户资产管管理业务净净收入5（二）利利息净收入入6利息收入入7利息支出出8（三）投投资收益（损损失以“-”号填列）9其中：对对联营企业业和合营企企业的投资资收益10（四）公公允价值变

46、变动收益（损损失以“-”号填列）11（五）其其他收入12汇兑收益益（损失以以“-”号填列）13其他业务务收入 14二、营业业支出15（一）营营业税金及及附加16（二）业业务及管理理费17（三）资资产减值损损失18（四）其其他业务成成本19三、营业业利润（亏亏损以“-”号填列）20加：营业业外收入21减：营业业外支出22四、利润润总额（亏亏损以“-”号填列）23减：所得税费费用24五、净利利润（亏损损以“-”号填列）25归属属于母公司司所有者的的净利润26少数数股东损益益27六、每股股收益：28（一）基基本每股收收益29（二）稀稀释每股收收益30七、其他他综合收益益31八、综合合收益总额额32（

47、一）归归属于母公公司所有者者的综合收收益总额33（二）归归属于少数数股东的综综合收益总总额34（3）企业业会计准则则20113金融企企业财务报报表（证券券类）现金流量量表编制单位: 年 月月 单位：元项目行次本期金额上年金额一、经营营活动产生生的现金流流量：1处处置交易性性金融资产产净增加额额2收收取利息、手续费及及佣金的现现金3拆拆入资金净净增加额4回回购业务资资金净增加加额5收收到其他与与经营活动动有关的现现金6经经营活动现现金流入小小计7支支付利息、手续费及及佣金的现现金8支支付给职工工以及为职职工支付的的现金9支支付的各项项税费10支支付其他与与经营活动动有关的现现金11经经营活动现现

48、金流出小小计12经经营活动产产生的现金金流量净额额13二、投资资活动产生生的现金流流量：14收收回投资收收到的现金金15取取得投资收收益收到的的现金16收收到其他与与投资活动动有关的现现金17投投资活动现现金流入小小计18投投资支付的的现金19购购建固定资资产、无形形资产和其其他长期资资产支付的的现金20支支付其他与与投资活动动有关的现现金21投投资活动现现金流出小小计22投投资活动产产生的现金金流量净额额23三、筹资资活动产生生的现金流流量：24吸吸收投资收收到的现金金25其中：子公司吸吸收少数股股东投资收收到的现金金26发发行债券收收到的现金金27收收到其他与与筹资活动动有关的现现金28筹

49、筹资活动现现金流入小小计29偿偿还债务支支付的现金金30分分配股利、利润或偿偿付利息支支付的现金金31其中：子公司支支付给少数数股东的股股利、利润润32支支付其他与与筹资活动动有关的现现金33筹筹资活动现现金流出小小计34筹筹资活动产产生的现金金流量净额额35四、汇率率变动对现现金及现金金等价物的的影响36五、现金金及现金等等价物净增增加额37加：期初初现金及现现金等价物物余额38六、期末末现金及现现金等价物物余额39（4）企业业会计准则则20113金融企企业财务报报表（证券券类）所有者权权益（股东东权益）变变动表编制单位: 年 月 单位：元元项 目行次本年金额上年金额归属于母公公司所有者者权

50、益少数股东权权益所有者权益益合计归属于母公公司所有者者权益少数股东权权益所有者权益益合计实收资本(或股本)资本公积减：库存股股盈余公积一般风险准准备未分配利润润其他实收资本(或股本)资本公积减：库存股股盈余公积一般风险准准备未分配利润润其他一、上年年年末余额额1加：会计计政策变更更2前期差错错更正3二、本年年年初余额额4三、本年年增减变动动金额（减减少以“-”号填列列）5（一）净净利润6（二）直直接计入所所有者权益益的利得和和损失71可供供出售金融融资产公允允价值变动动净额8（1）计计入所有者者权益的金金额9（2）转转入当期损损益的金额额102现金金流量套期期工具公允允价值变动动净额11（1）

51、计计入所有者者权益的金金额12（2）转转入当期损损益的金额额13（3）计计入被套期期项目初始始确认金额额中的金额额143权益益法下被投投资单位其其他所有者者权益变动动的影响154与计计入所有者者权益项目目相关的所所得税影响响165其他他17上述（一一）和（二二）小计18（三）所所有者投入入和减少资资本191所有有者投入资资本202股份份支付计入入所有者权权益的金额额213其他他22（四）利利润分配231提取取盈余公积积242提取取一般风险险准备253对所所有者（或或股东）的的分配264其他他27（五）所所有者权益益内部结转转281资本本公积转增增资本（或或股本）292盈余余公积转增增资本（或或

52、股本）303盈余余公积弥补补亏损314一般般风险准备备弥补亏损损325其他他33四、本年年年末余额额346.企业会会计准则20113金融企企业财务报报表（担保保类）（1）企业业会计准则则20113金融企企业财务报报表（担保保类）资产负债债表编制单位: 年 月月 日 单单位：元项目行次年初数年末数项目行次年初数年末数流动资产产：流动负债债：货币资金金1短期借款款46短期投资资2应付分担担保账款47减减：短期投投资跌价准准备3应付手续续费48应收票据据4预收担保保费49应收股利利5存入分分担保保证证金50应收利息息6应付职工工工资51应收担保保费7应付股利利52减：坏账准备备8应交税金金53应收分

53、担担保账款9其他应交交款54其它应收收款10其他应付付款55预付代位位赔款11预提费用用56应收代位位偿款12担保赔偿偿准备金57待摊费用用13短期担保保责任准备备金58存出保证证金14预计负债债59其中中：存出分分担保保证证金15一一年到期长长期负债60存出担担保保证金金16其他流动动负债61存存出担保准准备17流动负债债合计62委托贷款款18长期负债债：减：委托托贷款减值值准备19长期借款款63一年到到期的长期期债权投资资20应付债券券64其他流动动资产21长期应付付款65流动资产产合计22专项应付付款66长期投资资：长期担保保责任准备备金67长期股权权投资23其他长期期负债68长期债权权投资24长期负债债合计69减：长长期投资减减值准备25负债合计计70合并价差差26少数股东东权益71长期投资资合计27所有者权权益抵押资产产28实收资本本72固定资产产：国家资本本73固定资产产原值29集体资本本74减：累累计折旧30法