XCEL财务知识及函数管理知识使用大全

1、EXCELL财务函数数使用大全全本主题中的的部分内容容可能不适适用于某些些语言。 函数说明 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623439990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 ACCRIINT返回定期支支付利息的的债券的应应计利息 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623449990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184

2、ACCRIINTM返回在到期期日支付利利息的债券券的应计利利息 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623459990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 AMORDDEGRCC返回使用折折旧系数的的每个记帐帐期的折旧旧值 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623469990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 AMORLLIN

3、C返回每个记记帐期的折折旧值 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623479990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 COUPDDAYBSS返回从付息息期开始到到成交日之之间的天数数 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623489990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 COUPDDAYS返回包含成成交日的付付息期天数数

4、HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623499990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 COUPDDAYSNNC返回从成交交日到下一一付息日之之间的天数数 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623509990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 COUPNNCD返回成交日日之后的下下一个付息息日 HYPERLINK /cli

5、ent/helppreview.aspx?AssetId=HP100623519990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 COUPNNUM返回成交日日和到期日日之间的应应付利息次次数 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623529990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 COUPPPCD返回成交日日之前的上上一付息日日 HYPERLINK /client/helppreview.as

6、px?AssetId=HP100623539990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 CUMIPPMT返回两个付付款期之间间累积支付付的利息 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623549990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 CUMPRRINC返回两个付付款期之间间为贷款累累积支付的的本金 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP

7、100623559990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 DB使用固定余余额递减法法，返回一一笔资产在在给定期间间内的折旧旧值 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623569990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 DDB使用双倍余余额递减法法或其他指指定方法，返返回一笔资资产在给定定期间内的的折旧值 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?Asset

8、Id=HP100623579990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 DISC返回债券的的贴现率 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623589990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 DOLLAARDE将以分数表表示的价格格转换为以以小数表示示的价格 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623599990&lcid=205

9、2&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 DOLLAARFR将以小数表表示的价格格转换为以以分数表示示的价格 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623609990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 DURATTION返回定期支支付利息的的债券的每每年期限 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623619990&lcid=2052&NS=EXCEL&

10、Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 EFFECCT返回年有效效利率 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100698239990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 FV返回一笔投投资的未来来值 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623629990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 FVSCHHE

11、DULLE返回应用一一系列复利利率计算的的初始本金金的未来值值 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623639990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 INTRAATE返回完全投投资型债券券的利率 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623649990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 IPMT返回一笔投投资在给定定期间内支

12、支付的利息息 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623659990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 IRR返回一系列列现金流的的内部收益益率 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623669990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 ISPMTT计算特定投投资期内要要支付的利利息 HYPERLINK /client/help

13、preview.aspx?AssetId=HP100623679990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 MDURAATIONN返回假设面面值为 ￥100 的有价证证券的 MMacauuley 修正期限限 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623689990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 MIRR返回正和负负现金流以以不同利率率进行计算算的内部收收益率 HYPERLINK /cl

14、ient/helppreview.aspx?AssetId=HP100623699990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 NOMINNAL返回年度的的名义利率率 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623709990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 NPER返回投资的的期数 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100698249

15、990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 NPV返回基于一一系列定期期的现金流流和贴现率率计算的投投资的净现现值 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623719990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 ODDFPPRICEE返回每张票票面为 ￥100 且第一期期为奇数的的债券的现现价 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP10062

16、3729990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 ODDFYYIELDD返回第一期期为奇数的的债券的收收益 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623739990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 ODDLPPRICEE返回每张票票面为 ￥100 且最后一一期为奇数数的债券的的现价 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP1006237

17、49990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 ODDLYYIELDD返回最后一一期为奇数数的债券的的收益 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100698259990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 PMT返回年金的的定期支付付金额 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100698269990&lcid=2052&NS=EXCEL&Ve

18、rsion=12&CTT=5&origin=HP010079184 PPMT返回一笔投投资在给定定期间内偿偿还的本金金 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623759990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 PRICEE返回每张票票面为 ￥100 且定期支支付利息的的债券的现现价 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623769990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CT

19、T=5&origin=HP010079184 PRICEEDISCC返回每张票票面为 ￥100 的已贴现现债券的现现价 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623779990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 PRICEEMAT返回每张票票面为 ￥100 且在到期期日支付利利息的债券券的现价 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623789990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=

20、12&CTT=5&origin=HP010079184 PV返回投资的的现值 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623799990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 RATE返回年金的的各期利率率 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623809990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 RECEIIVED返回完全投投资型债券

21、券在到期日日收回的金金额 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623819990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 SLN返回固定资资产的每期期线性折旧旧费 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623829990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 SYD返回某项固固定资产按按年限总和和折旧法计计算的每期期折旧金额额 HYPER

22、LINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623839990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 TBILLLEQ返回国库券券的等价债债券收益 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623849990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 TBILLLPRICCE返回面值 ￥1000 的国库库券的价格格 HYPERLINK /client/helpp

23、review.aspx?AssetId=HP100623859990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 TBILLLYIELLD返回国库券券的收益率率 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623869990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 VDB使用余额递递减法，返返回一笔资资产在给定定期间或部部分期间内内的折旧值值 HYPERLINK /client/helppreview.asp

24、x?AssetId=HP100623879990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 XIRR返回一组现现金流的内内部收益率率，这些现现金流不一一定定期发发生 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623889990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 XNPV返回一组现现金流的净净现值，这这些现金流流不一定定定期发生 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?A

25、ssetId=HP100623899990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 YIELDD返回定期支支付利息的的债券的收收益 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100623909990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 YIELDDDISCC返回已贴现现债券的年年收益；例例如，短期期国库券 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP10062

26、3919990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010079184 YIELDDMAT返回在到期期日支付利利息的债券券的年收益益ACCRIINT 函函数 HYPERLINK javascript:AlterAllDivs(block); HYPERLINK javascript:AlterAllDivs(none); 返回定期付付息证券的的应计利息息。语法ACCRIINT(iissuee,firrst_iinterrest,setttlemeent,rrate,par,freqquenccy,baasis,calcc_metthod)要

27、点应使用用 DATTE 函数数输入日期期，或者将将函数作为为其他公式式或函数的的结果输入入。例如，使使用函数 DATEE(20008,5,23) 输入 22008 年 5 月 233 日。如如果 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100541419990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010062343 日期以以文本形式式输入，则则会出现问问题。Issuee为有价证证券的发行行日。Firstt_intteresst为证券券的首次计计息日。Settllemennt为证券券的结算日日

28、。结算日日是在发行行日之后，证证券卖给购购买者的日日期。Rate为为有价证券券的年息票票利率。Par为证证券的票面面值，如果果省略此参参数，则 ACCRRINT 使用 ￥1,0000。Frequuencyy为年付息息次数，如如果按年支支付，frrequeency = 1；按半年期期支付，ffrequuencyy = 22；按季支支付，frrequeency = 4。Basiss为日计数数基准类型型。Basiss日计数基准准0 或省略略US (NNASD) 30/3601实际天数/实际天数数2实际天数/3603实际天数/3654欧洲 300/3600calc_methhodCaalc_mmeth

29、ood 为逻逻辑值，指指定当结算算日期晚于于首次计息息日期时用用于计算总总应计利息息的方法。如果值为为 TRUUE (11)，则返返回从发行行日到结算算日的总应应计利息。如果值为为 FALLSE (0)，则则返回从首首次计息日日到结算日日的应计利利息。如果果省略此参参数，则默默认为 TTRUE。注解 Microosoftt Offfice Exceel 可将将日期存储储为可用于于计算的序序列数。默默认情况下下，19000 年 1 月 1 日的的序列号是是 1，而而 20008 年 1 月 1 日的的序列号是是 394448，这这是因为它它距 19900 年年 1 月月 1 日日有 399448

30、 天。Miicrossoft Offiice EExcell forr thee Maccintoosh 使使用 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100541419990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010062343 另一种种默认日期期系统。issuee、firrst_iinterrest、setttlemeent、ffrequuencyy 和 bbasiss 将被截截尾取整。如果 isssue、firsst_inntereest 或或 setttlemment 不是有效效

31、日期，则则 ACCCRINTT 将返回回错误值 #VALLUE!。如果 raate 0 或或 parr 00，则 AACCRIINT 将将返回错误误值 #NNUM!。如果 frrequeency 不是数字字 1、22 或 44，则 AACCRIINT 将将返回错误误值 #NNUM!。如果 baasis 4，则则 ACCCRINTT 将返回回错误值 #NUMM!。如果 isssue seettleementt，则 AACCRIINT 将将返回错误误值 #NNUM!。函数 ACCCRINNT 的计计算公式如如下： 式中：Ai = 奇数期内内第 i 个准票息息期的应计计天数。NC = 奇数期内内的准

32、票息息期期数。如果该数数含有小数数位，则向向上进位至至最接近的的整数。NLi = 奇数期期内第 ii 个准票票息期的正正常天数。示例如果将示例例复制到一一个空白工工作表中，可可能会更容容易理解该该示例。 HYPERLINK javascript:ToggleDiv(divExpCollAsst_243384156) 创建一个空空白工作簿簿或工作表表。选择“帮助助”主题中中的示例。 注释不要选选择行或列列标题。从“帮助”中选择示示例按 Ctrrl+C。在工作表中中，选择单单元格 AA1，然后后按 Cttrl+VV。要在查看结结果和查看看返回结果果的公式之之间进行切切换，请按按 Ctrrl+（重重

33、音符），或或在“公式式”选项卡卡上的“公公式审核”组中，单单击“显示示公式”按按钮。 12345678AB数据说明2008 年 3 月 1 日发行日2008 年 8 月 31 日首次计息日2008 年 5 月 1 日结算日10.0%票息率1,000票面值2按半年期支付（请参见上面的信息）0以 30/360 为日计数基准（请参见上面的信息）公式说明（结果）=ACCRINT(A2,A3,A4,A5,A6,A7,A8)满足上述条件的国债应计利息 (16.66666667)=ACCRINT(DATE(2008,3,5),A3,A4,A5,A6,A7,A8,FALSE)满足上述条件（除发行日为 2008

34、 年 3 月 5 日之外）的应计利息 (15.55555556)=ACCRINT(DATE(2008,4,5),A3,A4,A5,A6,A7,A8,TRUE)满足上述条件（除发行日为 2008 年 4 月 5 日且应计利息从首次计息日计算到结算日之外）的应计利息 (7.222222222)ACCRIINTM 函数 HYPERLINK javascript:AlterAllDivs(block); HYPERLINK javascript:AlterAllDivs(none); 返回到期一一次性付息息有价证券券的应计利利息。语法ACCRIINTM(issuue,seettleementt,rat

35、te,paar,baasis)要点应使用用 DATTE 函数数输入日期期，或者将将函数作为为其他公式式或函数的的结果输入入。例如，使使用函数 DATEE(20008,5,23) 输入 22008 年 5 月 233 日。如如果 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100541419990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010062344 日期以以文本形式式输入，则则会出现问问题。Issuee为有价证证券的发行行日。Settllemennt为有价价证券的到到期日。Rate为为有价证券

36、券的年息票票利率。Par为有有价证券的的票面价值值，如果省省略 paar，函数数 ACCCRINTTM 视 par 为 ￥11,0000。Basiss为日计数数基准类型型。Basiss日计数基准准0 或省略略US (NNASD) 30/3601实际天数/实际天数数2实际天数/3603实际天数/3654欧洲 300/3600注解 Microosoftt Exccel 可可将日期存存储为可用用于计算的的序列数。默认情况况下，19900 年年 1 月月 1 日日的序列号号是 1，而而 20008 年 1 月 1 日的的序列号是是 394448，这这是因为它它距 19900 年年 1 月月 1 日日有

37、 399448 天。Miicrossoft Exceel foor thhe Maacinttosh 使用 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100541419990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010062344 另外外一个默认认日期系统统。Issuee、setttlemment 和 baasis 将被截尾尾取整。如果 isssue 或 seettleementt 不是有有效日期，函函数 ACCCRINNTM 返返回错误值值 #VAALUE!。如果利率为为 0 或或票面价值值

38、为 0，函函数 ACCCRINNTM 返返回错误值值 #NUUM!。如果 baasis 4，函函数 ACCCRINNTM 返返回错误值值 #NUUM!。如果 isssue seettleementt，函数 ACCRRINTMM 返回错错误值 #NUM!。ACCRIINTM 的计算公公式如下： 式中：A = 按按月计算的的应计天数数。在计算算到期付息息的利息时时指发行日日与到期日日之间的天天数。D = 年年基准数。示例如果将示例例复制到一一个空白工工作表中，可可能会更容容易理解该该示例。 HYPERLINK javascript:ToggleDiv(divExpCollAsst_24338415

39、6) 创建一个空空白工作簿簿或工作表表。选择“帮助助”主题中中的示例。 注释不要选选择行或列列标题。从“帮助”中选择示示例按 Ctrrl+C。在工作表中中，选择单单元格 AA1，然后后按 Cttrl+VV。要在查看结结果和查看看返回结果果的公式之之间进行切切换，请按按 Ctrrl+（重重音符），或或在“公式式”选项卡卡上的“公公式审核”组中，单单击“显示示公式”按按钮。 123456AB数据说明2008-4-1发行日2008-6-15到期日10.0%息票利率￥1,000票面值3以实际天数/365 为日计数基准（请参见上面的信息）公式说明（结果）=ACCRINTM(A2,A3,A4,A5,A6)

40、满足上述条件的应计利息 (20.54795)AMORDDEGRCC 函数 HYPERLINK javascript:AlterAllDivs(block); HYPERLINK javascript:AlterAllDivs(none); 返回每个结结算期间的的折旧值。该函数主主要为法国国会计系统统提供。如如果某项资资产是在该该结算期的的中期购入入的，则按按直线折旧旧法计算。该函数与与函数 AAMORLLINC 相似，不不同之处在在于该函数数中用于计计算的折旧旧系数取决决于资产的的寿命。语法AMORDDEGRCC(cosst,daate_ppurchhasedd,firrst_pperiood

41、,saalvagge,peeriodd,ratte,baasis)要点应使用用 DATTE 函数数输入日期期，或者将将函数作为为其他公式式或函数的的结果输入入。例如，使使用函数 DATEE(20008,5,23) 输入 22008 年 5 月 233 日。如如果 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100541419990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010062345 日期以以文本形式式输入，则则会出现问问题。Cost为为资产原值值。Date_purcchaseed购入资资产的

42、日期期。Firstt_perriod第第一个期间间结束时的的日期。Salvaage资产产在使用寿寿命结束时时的残值。Periood期间。Rate为为折旧率。Basiss所使用的的年基准。Basiss日期系统0 或省略略360 天天（NASSD 方法法）1实际天数3一年 3665 天4一年 3660 天（欧欧洲方法）注解 Microosoftt Exccel 可可将日期存存储为可用用于计算的的序列数。默认情况况下，19900 年年 1 月月 1 日日的序列号号是 1，而而 20008 年 1 月 1 日的的序列号是是 394448，这这是因为它它距 19900 年年 1 月月 1 日日有 399

43、448 天。Miicrossoft Exceel foor thhe Maacinttosh 使用 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100541419990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010062345 另外外一个默认认日期系统统。此函数返回回折旧值，截截止到资产产生命周期期的最后一一个期间，或或直到累积积折旧值大大于资产原原值减去残残值后的成成本价。折旧系数为为： 资产的生命命周期（11/ratte）折旧系数3 到 44 年1.55 到 66 年26 年以上上2.5最后一

44、个期期间之前的的那个期间间的折旧率率将增加到到 50%，最后一一个期间的的折旧率将将增加到 100%。如果资产的的生命周期期在 0 到 1、1 到 2、2 到 3 或 4 到 5 之间，将将返回错误误值 #NNUM!。示例如果将示例例复制到一一个空白工工作表中，可可能会更容容易理解该该示例。 HYPERLINK javascript:ToggleDiv(divExpCollAsst_243384156) 创建一个空空白工作簿簿或工作表表。选择“帮助助”主题中中的示例。 注释不要选选择行或列列标题。从“帮助”中选择示示例按 Ctrrl+C。在工作表中中，选择单单元格 AA1，然后后按 Cttrl

45、+VV。要在查看结结果和查看看返回结果果的公式之之间进行切切换，请按按 Ctrrl+（重重音符），或或在“公式式”选项卡卡上的“公公式审核”组中，单单击“显示示公式”按按钮。 12345678AB数据说明2400资产原值2008-8-19购入资产的日期2008-12-31第一个期间结束时的日期300资产残值1期间15%折旧率1使用的年基准（请参见上面的信息）公式说明（结果）=AMORDEGRC(A2,A3,A4,A5,A6,A7,A8)第一个期间的折旧值 (776)AMORLLINC 函数 HYPERLINK javascript:AlterAllDivs(block); HYPERLINK

46、javascript:AlterAllDivs(none); 返回每个结结算期间的的折旧值，该该函数为法法国会计系系统提供。如果某项项资产是在在结算期间间的中期购购入的，则则按线性折折旧法计算算。语法AMORLLINC(costt,datte_puurchaased,firsst_peeriodd,sallvagee,perriod,ratee,bassis)要点应使用用 DATTE 函数数输入日期期，或者将将函数作为为其他公式式或函数的的结果输入入。例如，使使用函数 DATEE(20008,5,23) 输入 22008 年 5 月 233 日。如如果 HYPERLINK /client/he

47、lppreview.aspx?AssetId=HP100541419990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010062346 日期以以文本形式式输入，则则会出现问问题。Cost为为资产原值值。Date_purcchaseed购入资资产的日期期。Firstt_perriod第第一个期间间结束时的的日期。Salvaage资产产在使用寿寿命结束时时的残值。Periood期间。Rate为为折旧率。Basiss所使用的的年基准。Basiss日期系统0 或省略略360 天天（NASSD 方法法）1实际天数3一年 3665 天4一年 3660 天（

48、欧欧洲方法）注解 Microosoftt Exccel 可可将日期存存储为可用用于计算的的序列数。默认情况况下，19900 年年 1 月月 1 日日的序列号号是 1，而而 20008 年 1 月 1 日的的序列号是是 394448，这这是因为它它距 19900 年年 1 月月 1 日日有 399448 天。Miicrossoft Exceel foor thhe Maacinttosh 使用 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100541419990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=H

49、P010062346 另外外一个默认认日期系统统。示例如果将示例例复制到一一个空白工工作表中，可可能会更容容易理解该该示例。 HYPERLINK javascript:ToggleDiv(divExpCollAsst_243384156) 创建一个空空白工作簿簿或工作表表。选择“帮助助”主题中中的示例。 注释不要选选择行或列列标题。从“帮助”中选择示示例按 Ctrrl+C。在工作表中中，选择单单元格 AA1，然后后按 Cttrl+VV。要在查看结结果和查看看返回结果果的公式之之间进行切切换，请按按 Ctrrl+（重重音符），或或在“公式式”选项卡卡上的“公公式审核”组中，单单击“显示示公式”按

50、按钮。 12345678AB数据说明2400资产原值2008-8-19购入资产的日期2008-12-31第一个期间结束时的日期300资产残值1期间15%折旧率1使用的年基准（请参见上面的信息）公式说明（结果）=AMORLINC(A2,A3,A4,A5,A6,A7,A7)第一个期间的折旧值 (360)COUPDDAYBSS 函数 HYPERLINK javascript:AlterAllDivs(block); HYPERLINK javascript:AlterAllDivs(none); 返回当前付付息期内截截止到结算算日的天数数。语法COUPDDAYBSS(setttlemment,mat

51、uurityy,freequenncy,bbasiss)要点应使用用 DATTE 函数数输入日期期，或者将将函数作为为其他公式式或函数的的结果输入入。例如，使使用函数 DATEE(20008,5,23) 输入 22008 年 5 月 233 日。如如果 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100541419990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010062347 日期以以文本形式式输入，则则会出现问问题。Settllemennt为证券券的结算日日。结算日日是在发行行日之后，证证券卖

52、给购购买者的日日期。Maturrity为为有价证券券的到期日日。到期日日是有价证证券有效期期截止时的的日期。Frequuencyy为年付息息次数，如如果按年支支付，frrequeency = 1；按半年期期支付，ffrequuencyy = 22；按季支支付，frrequeency = 4。Basiss为日计数数基准类型型。Basiss日计数基准准0 或省略略US (NNASD) 30/3601实际天数/实际天数数2实际天数/3603实际天数/3654欧洲 300/3600注解 Microosoftt Exccel 可可将日期存存储为可用用于计算的的序列数。默认情况况下，19900 年年 1

53、月月 1 日日的序列号号是 1，而而 20008 年 1 月 1 日的的序列号是是 394448，这这是因为它它距 19900 年年 1 月月 1 日日有 399448 天。Miicrossoft Exceel foor thhe Maacinttosh 使用 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100541419990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010062347 另外外一个默认认日期系统统。结算日是购购买者买入入息票（如如债券）的的日期。到到期日是息息票有效期期截止时的的日

54、期。例例如，在 20088 年 11 月 11 日发行行的 300 年期债债券，六个个月后被购购买者买走走。则发行行日为 22008 年 1 月 1 日，结算算日为 22008 年 7 月 1 日，而到到期日是在在发行日 20088 年 11 月 11 日的 30 年年后，即 20388 年 11 月 11 日。所有参数将将被截尾取取整。如果 seettleementt 或 mmaturrity 不是合法法日期，函函数 COOUPDAAYBS 返回错误误值 #VVALUEE!。如果 frrequeency 不是数字字 1、22 或 44，函数 COUPPDAYBBS 返回回错误值 #NUMM!

55、。如果 baasis 4，函函数 COOUPDAAYBS 返回错误误值 #NNUM!。如果 seettleementt mmaturrity，函函数 COOUPDAAYBS 返回错误误值 #NNUM!。示例如果将示例例复制到一一个空白工工作表中，可可能会更容容易理解该该示例。 HYPERLINK javascript:ToggleDiv(divExpCollAsst_243384156) 创建一个空空白工作簿簿或工作表表。选择“帮助助”主题中中的示例。 注释不要选选择行或列列标题。从“帮助”中选择示示例按 Ctrrl+C。在工作表中中，选择单单元格 AA1，然后后按 Cttrl+VV。要在查看

56、结结果和查看看返回结果果的公式之之间进行切切换，请按按 Ctrrl+（重重音符），或或在“公式式”选项卡卡上的“公公式审核”组中，单单击“显示示公式”按按钮。 12345AB数据说明2007-1-25结算日2008-11-15到期日2按半年期支付（请参见上面的信息）1以实际天数/实际天数为日计数基准（请参见上面的信息）公式说明（结果）=COUPDAYBS(A2,A3,A4,A5)在上述条件下从债券付息期开始到结算日的天数 (71)COUPDDAYS 函数 HYPERLINK javascript:AlterAllDivs(block); HYPERLINK javascript:AlterAl

57、lDivs(none); 返回结算日日所在的付付息期的天天数。语法COUPDDAYS(setttlemeent,mmaturrity,freqquenccy,baasis)要点应使用用 DATTE 函数数输入日期期，或者将将函数作为为其他公式式或函数的的结果输入入。例如，使使用函数 DATEE(20008,5,23) 输入 22008 年 5 月 233 日。如如果 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100541419990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP010062348 日期

58、以以文本形式式输入，则则会出现问问题。Settllemennt为证券券的结算日日。结算日日是在发行行日之后，证证券卖给购购买者的日日期。Maturrity为为有价证券券的到期日日。到期日日是有价证证券有效期期截止时的的日期。Frequuencyy为年付息息次数，如如果按年支支付，frrequeency = 1；按半年期期支付，ffrequuencyy = 22；按季支支付，frrequeency = 4。Basiss为日计数数基准类型型。Basiss日计数基准准0 或省略略US (NNASD) 30/3601实际天数/实际天数数2实际天数/3603实际天数/3654欧洲 300/3600注解

59、Microosoftt Exccel 可可将日期存存储为可用用于计算的的序列数。默认情况况下，19900 年年 1 月月 1 日日的序列号号是 1，而而 20008 年 1 月 1 日的的序列号是是 394448，这这是因为它它距 19900 年年 1 月月 1 日日有 399448 天。Miicrossoft Exceel foor thhe Maacinttosh 使用 HYPERLINK /client/helppreview.aspx?AssetId=HP100541419990&lcid=2052&NS=EXCEL&Version=12&CTT=5&origin=HP01006234

60、8 另外外一个默认认日期系统统。结算日是购购买者买入入息票（如如债券）的的日期。到到期日是息息票有效期期截止时的的日期。例例如，在 20088 年 11 月 11 日发行行的 300 年期债债券，六个个月后被购购买者买走走。则发行行日为 22008 年 1 月 1 日，结算算日为 22008 年 7 月 1 日，而到到期日是在在发行日 20088 年 11 月 11 日的 30 年年后，即 20388 年 11 月 11 日。所有参数将将被截尾取取整。如果 seettleementt 或 mmaturrity 不是合法法日期，函函数 COOUPDAAYS 返返回错误值值 #VAALUE!。如果