某食油厂山茶油扩建项目可行性研究报告

1、PAGE 27PAGE 27项目制作作：上饶饶市中小小企业局局 江西省XXX县精精制食油油厂年产产万吨精精制山茶茶油扩建项目可行性研究报告二00三三年三月月目 录第一章 总论论1.1 项目名名称及承承办单位位1.2 可行性性研究工工作概况况1.3 结论及及建议第二章 建设设依据与与建设规规模2.1 资源保保证情况况2.2 市场前前景与需需求分析析2.3 建设规规模 第三章章 厂厂址选择择与建设设条件3.1 选择依依据3.2 厂址位位置3.3 建设条条件第四章 产品品方案与与建设条条件4.1 产品方方案与建建设条件件4.2 设备选选择及土土建工程程4.3 总平面面布置4.4 工艺技技术方案案第五

2、章 环境境保护及及其它5.1 环境保保护5.2 劳动保保护5.3 工业卫卫生5.4 节 能能第六章 组织织机构与与定员6.1 管理模模式6.2 组织机机构6.3 定 员员6.4 人员培培训第七章 项目目实施进进度第八章 投资资估算与与资金筹筹8.1 投资估估算8.2 资金筹筹措第九章 经济济效益评评价9.1 基本数数据9.2 财务评评价第十章 社会效效益分析析第一章 总论1.1 项目目名称及及承办单单位1.1.1 项目名名称江西XXX县精制制食油厂厂年产11万吨精精制山茶茶油扩建建项目1.1.2 项目负负责人项目总负负责人：李碧霞霞技术负责责人：黄黄弟友经济负责责人：张张高鹏1.1.3 项目承

3、承办单位位项目由江江西XXX县精制制食油厂厂负责承承办。江江西XXX县精制制油厂位位于江西西上饶市市XX县县城西工工业区“全国乡乡镇企业业东西合合作示范范区”内，企企业法人人代表李李碧霞。企业于于19994年筹筹建，119955年建成成投产，占地面面积70000平平方米，建筑面面积5000平方方米，绿绿化面积积30000平方方米，生生产生活活设施齐齐全配套套，拥有有固定资资产4113万元元，流动动资产990万元元，年生生产能力力（精制制山茶油油）10000吨吨，在XXX县农农村建有有山茶油油原料基基地411万亩。企业现有有职工338人，其中具具有中级级以上职职称的技技术和管管理人员员14人人，

4、并聘聘请同济济大学现现代农业业科学与与工程研研究院博博士生导导师徐立立鸿教授授等为顾顾问、整整体素质质较高。企业主要要生产“得尔乐乐”牌精制制食用山山茶油，采用LLY5型型油脂精精炼配套套设备，经过对对无污染染、天然然茶籽榨榨出毛油油脱酸、脱胶、脱色、脱臭工工艺，生生产出精精制油质质量达到到GB/T177757719999高级级烹调油油通用标标准和GGB2771685卫卫生标准准，不含含黄曲霉霉素，胆胆固醇、防腐剂剂，油性性平、色色泽好、无异味味、无油油烟，已已申报绿绿色食品品，畅销销江、浙浙、闽、沪、赣赣等省市市，并有有部分出出口海外外。年生生产销售售37000吨，实现产产值逾亿亿元。1.2

5、 可行行性研究究工作概概况1.2.1 可行性性研究工工作负责责人总 负负 责责 人人：李碧碧霞市场预测测负责人人：周时时清工程技术术负责人人：黄弟弟友经济评价价负责人人：姚燕燕玲1.2.2 研究工工作指导导思想、原则坚持以经经济效益益为中心心，社会会效益和和环境效效益为重重点指导导思想，以技术术先进、经济可可行为原原则，立立足XXX、面向向全国、着眼未未来、造造福社会会，促进进农民受受益、企企业增效效、国家家增收，把XXX县精制制食油厂厂建成全全省乃至至全国闻闻名的现现代食品品工业企企业。1.2.3 研究工工作依据据、范围围研究工作作主要依依据为：（1）国国家和省省、市、县关于于加快发发展以食

6、食品工业业为龙头头的农副副产品深深加工的的政策；（2）国国家有关关促进农农民增收收，实现现农业产产业化政政策和全全国食品品工业“十五”发展规规划要求求；（3）国国家关于于发展绿绿色食品品，促进进人民身身心健康康政策；（4）XXX县及及周边德德兴市、婺源县县、上饶饶县、横横峰县等等县市丰丰富山茶茶油资源源优势；（5）有有关食用用油加工工建设规规范、标标准、要要求等。研究工作作范围主主要是资资源分布布及拥有有量，产产品性能能、市场场前、建建设规模模、技术术方案、工艺技技术要求求、组织织管理、投资估估算及经经济、社社会、环环境效益益评价等等。1.3 结论论及建议议1.3.1 建设依依据充分分 （1）

7、资源分分布广泛泛，并着着手建设设原料生生产基地地；（2）产产品性能能独特，市场前前景看好好；（3）厂厂址地理理位置优优越，交交通运输输便利，建厂条条件良好好；（4）符符合国家家产业要要求。1.3.2 建设规规模及投投资 根据研研究比较较，以建建设年产产1万吨吨精制山山茶油生生产线方方案最优优，项目目总投资资50000万元元，其中中原料基基地18886万万元，精精制厂固固定资产产投资117000万元，流动资资金14414万万元。1.3.3 技术方方案 生产精精制纯山山茶油，采用连连续式高高喷油精精炼成套套设备，通过脱脱磷、脱脱酸、脱脱色、脱脱臭四道道工序精精炼出高高档食用用油。只只需在原原加工厂

8、厂内扩建建而成，投资小小，见效效快，不不影响环环境。1.3.4 组织管管理 扩建后后企业采采用直线线参谋式式管理模模式，总总定员9940人人，其中中山茶油油原料基基地8550人，精制加加工厂990人。1.3.5 经济批批标 （1）项目总总投资550000万元，建设期期1年。（2）净净利润自自投资第第二年起起为13388万万元，第第三年为为22661万元元，第四四年为331355万元，第五年年为31151万万元，第第六年开开始为331677万元。（3）项项目寿命命期为投投产后220年，累计实实现现金金流量5582773万元元。（4）项项目投资资利润率率为600.6%，静态投投资回收收期三年年四个

9、月月，内部部收益率率35.17%。综上所述述，该项项目是风风险小，见效快快，经济济效益，社会效效益良好好项目，技术合合理，经经济可行行。1.3.6 建议 （1）由于项项目投资资规模较较大。既既有加工工厂又有有原料基基地，应应加强管管理，合合理安全全工程进进度，做做到早建建成早见见效。（2）山山茶油原原料基地地见效有有3年至至5年期期限，在在这期间间应注意意搞好原原材料采采购，以以防停工工待料，尽量提提高设备备利用率率。（3）该该项目产产品单一一，虽市市场前景景良好，但易受受竞争对对手打击击，故应应多开发发新产品品，避免免单打一一。（4）茶茶叶树的的种子也也可榨成成茶油，但其味味不佳，企来科科研

10、机构构应作好好研究，努力开开发，为为企业拓拓宽原料料资源。第二章 建设依依据与建建设规模模2.1 资源源保证情情况 精制山山茶油原原料为取取自山茶茶科植物物油茶树树的种子子经提炼炼而成的的毛油，是中国国南方特特有的一一种纯天天然高级级食用油油，南方方各省均均有分布布。2.1.1 资源量量及分布布山茶树主主要分布布在我国国南方丘丘陵及中中低山区区、集中中于江西西、湖南南、浙江江、福建建、广东东、广西西等省，为野生生山茶科科植物。山茶油油取其种种子（茶茶籽）经经烘烤榨榨取提炼炼而成。山茶树树可人工工播种，一般335年即即有收成成，不需需施肥，打农药药，且产产量高于于天然野野生，是是退耕还还林、保保

11、护水土土有效手手段，值值得大力力推广，经调查查，江西西省有油油茶林种种植面积积17550万亩亩，居全全国第二二位。除除此外，临近浙浙江开化化县年产产油茶毛毛油50000吨吨，江山山市年产产油茶毛毛油8000吨，我国现现在年产产茶籽约约60万万吨，可可生产毛毛茶油115万吨吨左右。上饶市市有油茶茶山199113360亩亩，可年年产毛茶茶57334吨，加上周周边县（市）及及邻省，一万吨吨原料油油可以完完全保证证。同时时，XXX县已把把山茶油油作为支支柱产业业扶持，在全县县乡镇建建立一批批原料基基地，以以确保加加工厂的的原料供供应。计计划在全全县乡镇镇建立一一批原料料基地，以确保保加工厂厂的原料料供

12、应。计划在在全县山山区乡镇镇建立山山茶籽油油原料基基地共计计41万万亩，每每亩投资资46万万元，合合计总投投资为118866万元。对老茶茶籽林进进行垦复复更新，低产改改造，并并培育观观音桃、三角枫枫、霖降降红皮、三水桃桃、白皮皮中籽、赣无11号、赣赣无111号等稳稳产高产产良种，基地建建成后，至第四四年起每每年稳定定亩产毛毛油300公斤，总产为为123300吨吨，加上上从周边边县市及及外省收收购部分分，完全全可以保保证本厂厂原料需需要。油茶树一一般冬初初开花，形成小小果实，经冬春春夏到第第二年霖霖降前后后成熟，生产期期整整一一年。俗俗称吃四四季露水水的油料料作物，营养特特别丰富富，由山山茶籽提

13、提炼而成成山茶油油不饱和和脂肪酸酸含量高高达900%左右右，具有有特殊的的清香味味，耐贮贮存，易易吸收，是一种种高品位位、高营营养价值值、纯天天然绿色色保健食食用油。据本本草纲目目、中华药药液、纲目目拾遗等记载载，长期期食用山山茶油，有“明目亮亮发、润润肠通便便、清热热化湿、杀虫解解毒”之功效效，能“抗暑、抗癌、降温、降压”等，中国医医药宝典典、中国药药志和和农政政全书又载，山茶油油含山茶茶苦（柑柑）素，脂肪油油、玉蕊蕊醇A、茶皂醇醇AB等等，可防防癌、润润肺清肝肝、解毒毒、整肠肠、降压压、止痒痒、降胆胆固醇，调平人人体器官官机能运运作，增增强人体体免疫功功能，是是调味、食疗保保健食用用佳品，

14、又能癣癣疥、防防蚊虫叮叮蛟、除除疣、防防晒去皱皱等外用用。它的的主要成成分与世世界流行行食用油油橄榄榄油相似似（如下下表）：脂肪酸组组成（%）山 茶 油橄 榄 油14:00 肉肉豆冠酸酸0.10.2216:00 棕棕榈酸7111716618:00 硬硬脂酸-2.0018:11 油油 酸酸718876588518:22 亚亚油酸714441552.1.2 精制山山茶油开开发情况况我国山茶茶油大部部分为农农村采用用传统土土法即在在榨坊榨榨出毛茶茶油就直直接食用用。只有有江西、湖南、浙江、广西等等主产省省份部分分采用现现代工艺艺进行精精炼，作作为高档档食用油油进入消消费市场场。年产产量仅22万吨左左

15、右，目目前全国国大部分分城市尚尚无精制制山茶籽籽油上市市，随着着人民生生活水平平的提高高，消费费观念的的改变，以及三三清山旅旅游业的的发展，精制山山茶油将将被越来来越多的的消费者者接受，具有相相当大的的市场空空间。中中国加入入WTOO以后，出口量量也将大大量增加加，与国国际上流流行的橄橄榄油相相媲美，国际市市场前景景也非常常好看。就目前前全国山山茶籽油油产量而而言，远远远满足足不了市市场需求求。2.2 市场场前景与与需求分分析2.2.1 食品油油市场行行情精制山茶茶油产量量小，主主要销往往北京、上海、长沙、深圳、杭州、南昌等等城市，市场份份额小。近些年年虽有出出些口，也受产产量限制制，增速速慢

16、。故故市场中中以深圳圳产“金龙鱼鱼”牌、福福建产“仙鹭、宝鹭”牌调和和茶油为为多，虽虽价廉但但档次不不高，无无法与精精制纯山山菜油相相比。2.2.2 精制山山茶油市市场前景景近年来，世界消消费圈内内形成一一种食用用橄榄油油新时尚尚，橄榄榄油已在在国际上上被广泛泛地推崇崇和喜爱爱。而精精制山茶茶油具有有与橄榄榄油相似似性能和和特质，作为一一种低价价高质保保健食用用油必交交很快在在我国形形成消费费新时尚尚。一是是适应人人们生活活水平提提高，厨厨房革命命需要；二是顺顺应人们们追求身身心健康康、要求求保健，作为绿绿色食品品需要；三是高高品位低低价格符符合人们们消费心心理需要要。只要要锁定城城市中高高收

17、入阶阶层居民民，以上上海为中中心由华华东而辐辐射全国国，建立立新的经经销网点点，并拓拓宽出口口渠道、扩大出出口量，年销售售1万吨吨完全可可行。2.3 建设设规模根据资源源拥有量量、市场场预测及及经济合合理原则则，拟扩扩建一条条年产11万吨精精制山茶茶油生产产线，以以壮大企企业规模模，提高高经济效效益，促促进农民民增收，满足市市场需求求。第三章 厂址选选择与建建设条件件3.1 选择择依据（1）靠靠近原厂厂址，便便于管理理，充分分利用现现有资产产，提高高资产利利用率；（2）交通运运输条件件较好；（3）场场地达九九通一平平以上，自然条条件较好好；（4）周周边没有有有害物物质排放放源。3.2 厂址址位

18、置厂址拟建建在原精精制食油油厂内，即扩建建生产线线设在原原车间前前方，充充分利用用原车间间及二楼楼作为包包装和成成品仓库库。此外外，还有有充分空空地作为为原料仓仓储场地地。3.3 建设设条件3.3.1 交通运运输条件件 3200国道由由西往东东在厂大大门前通通过，在在建沪昆昆高速公公路（3311）经过厂厂区北侧侧，距浙浙赣铁路路XX火火车站不不足2公公里，交交通非常常便捷。3.3.2 厂厂址自然然条件 （1）气象条条件：XXX县位位于江西西东北部部，处于于长江中中下游丘丘陵山地地，属中中亚热带带季风性性湿润气气候，四四季分明明，日照照充足，夏热冬冬冷，春春秋温暖暖，无霜霜期长。年平均均气温为为

19、17.9。雨量量充沛，年平均均降雨量量15000mmm。（2）水水文条件件：XXX城西工工业区平平均海拔拔均高出出县城周周边的文文成、横横街等乡乡镇，加加之本厂厂址又位位于小山山坡上，历史最最高洪水水位从未未及于此此，故无无洪水之之害。（3）地地质条件件：原建建厂时已已进行土土地平整整，基底底为红色色泥质粉粉砂岩，上覆厚厚度不等等粘质粉粉土及素素填土。完全适适合生产产线建设设。（4）地地震条件件：根据据国震发发（19992）1600号文件件，按国国家地震震局中中国地震震列度区区划图（19990）50年年超越概概率100%，XXX县地地震基本本烈度小小于6度度。（5）其其它条件件：原生生产线建建

20、设中已已征70000平平方米土土地，现现存空地地完全可可以满足足扩建生生产线之之需，且且已达到到九通一一平，是是较理想想建设之之地。第四章 产品方方案与工工艺技术术4.1 产品品方案4.1.1 主、副副产品生产的主主要产品品为精制制山茶籽籽油，副副产品为为皂脚。4.1.2 产品标标准产品执行行GB/T177757719999高级级烹调油油通用标标准GBB27116-885卫生生标准。主要产产品精制制山茶油油质量内内控标准准为：项 目标 准透明度澄清、透透明气滋味气味、口口感好色泽（罗罗维朋比比色槽1133.4mmm）黄10、红1水分及挥挥发物（%）0.110杂 质质（%）0酸 价价（mggko

21、HH/g）0.55过氧化值值（meeg/kkg）8不皂化物物（%）1烟 点（） 22054.1.3 包装要要求对主产品品包装采采用中小小规格并并举办法法，继续续使用专专用食用用油包装装塑料桶桶，按55斤、110斤两两种规模模包装的的同时，逐渐推推行1斤斤和半斤斤小包装装，最终终达到“一等质质量、一一等包装装、一等等价格”具竞争争能力的的要求。产品围绕绕人们消消费观念念转变，跟踪国国际市场场趋势达达到绿色色、保健健、时尚尚要求。4.2 设备备选择及及土建工工程根据资源源状况、市场前前景及产产品质量量要求，选用目目前国际际最先进进的连续续式日产产50吨吨高喷油油精炼成成套设备备，配套套4吨锅锅炉一

22、台台及部分分毛油、计量检检测设备备等也采采用目前前国际最最先进的的设备，并建设设生产车车间、毛毛油库、锅炉房房、化验验室等，厂房设设计规范范，布局局合理，造型美美观，为为花园式式环保小小区。4.2.1 生生产设施施 成套设设备占地地面积228m10m，拟建建一层式式混凝土土钢架结结构平房房，建筑筑面积440m20m。4.2.2 辅助生生产设施施（1）锅锅炉房1120mm2 钢混结结构 锅炉44吨（2）检检测室2200mm2 砖混结结构（3）原原油库110000m2 砖砖混结构构 毛毛油筒44个（4）罐罐装房4400mm2 砖混结结构 罐装设设备一套套（5）包包装设备备 一（利用原原车间）（6）

23、成成品库8800 m2（7）电电力设施施：变电电设备及及线路（8）其其它设施施4.3 总平平面布置置4.3.1 基本要要求总体符合合工艺、建筑、卫生、防火、劳动保保护、交交通运输输、节约约用地、便利生生产等要要求，做做到功能能分区明明确、工工艺流程程合理、运输线线路便捷捷、生产产安全保保障、管管理协调调方便要要求。4.3.2 功功能分区区 生产区区设在原原车间北北侧，与与原本车车间平行行。东端端设成品品库，西西端为锅锅炉房。检测室室设施在在西侧。4.3.3 给排水水及供配配电4.3.4 绿化、道路及及其它 除新建建建筑物物外，绿绿化、道道路及大大门、围围墙均保保留原貌貌不变。各功能能区之间间及

24、节余余空地仍仍以乔灌灌结合绿绿化布置置，以净净化空气气、美化化环境。4.4 工艺艺技术方方案4.4.1 工艺流流程粗滤毛油化 验计量 碱液热盐水 二二级 废水水 洗分 离沉 淀中 和真空干燥分离真空脱色半精油皂脚油盐 析中性油冷却脱臭过滤一级精油精滤 活性白白土渣4.4.2 工艺重重点分解解生产工艺艺主要包包括四道道工序：（1）脱脱磷：将将原毛油油放进碱碱炼锅中中，加入入比原毛毛油湿高高510的热盐盐水，使使原毛油油中的磷磷脂、蛋蛋白质、胶粘物物质吸水水膨胀而而分离出出业。（2）脱脱酸：根根据原油油酸价，选择不不同浓度度的酸液液，按原原油重量量的一定定比例加加入碱炼炼锅内中中和油酸酸，使之之形

25、成皂皂粒，经经过沉淀淀后排出出。（3）脱脱色：将将脱酸后后的中性性油在真真空的脱脱色锅中中加热干干燥后，加入油油重3%左右的的活性白白土，吸吸附油脂脂中的色色素，再再用过滤滤机把白白土过滤滤分离出出来。（4）脱脱臭：将将脱色油油在真空空的脱臭臭锅中加加热到1150以上，注入适适量的水水蒸气，在气液相相接触的的表面，水蒸汽汽被挥发发出的臭臭味所饱饱和，并并按其分分压出的的比率逸逸出，被被真空泵泵抽出。脱臭后后的油冷冷却便是是精制食食用油。第五章 环境保保护及其其它5.1 环境境保护江西XXX县精制制食油厂厂附近无无污染源源，生产产过程不不会产生生太多废废气，无无粉尘，无噪音音。生产产中排出出的废

26、水水、锅炉炉煤渣、烟气及及生活污污水会对对环境产产生影响响，故建建设中应应做到环环境保护护和安全全卫生设设施与主主体工程程同时设设计，同同时施工工、同时时投产。生产废水水和生活活污水不不直接排排入稻田田，而是是通过沉沉淀池沉沉淀后再再过沟渠渠渗入地地下，通通过自然然过滤净净化。由由于生产产废水无无毒无害害，不会会影响环环境。锅炉煤油油及时清清理，按按XX县县要求统统一运送送至垃圾圾堆放地地点。5.2 劳动动保护 为保障障职工的的人身安安全与身身心健康康，采取取一定有有效措施施予以防防范。5.2.1 总平面面布置把厂区按按功能进进行分区区，各区区之间尽尽量采用用乔木绿绿化等措措施进行行隔离，减少

27、交交叉干扰扰。同时时，按照照国家、行业和和地方规规定，做做到消防防间距、消防通通道、防防护间距距等均能能满足规规范及标标准要求求。5.2.2 防爆、防火油类是易易燃易爆爆物，必必须采取取以下措措施严加加防范。（1）经经常检查查消防设设施是否否完好，消防通通道是否否堵塞；（2）严严禁火源源、火花花接近车车间、仓仓库；（3）经经常打扫扫卫生，保持地地面、墙墙面及设设备表面面的清洁洁；（4）所所有电气气设备和和装置均均采用相相应防爆爆电气设设备类；（5）室室内设备备应进行行防静电电接地；（6）重重视安全全工作，贯彻安安全生产产责任制制，加强强安全教教育，实实行安全全生产岗岗前培训训制。5.3 工业业

28、卫生5.3.1 采采购、储储存、生生产、包包装山茶茶油均应应符合国国家质量量和卫生生标准。5.3.2 经经常清理理、清扫扫储油设设备及加加工生产产设施，以防有有毒物品品、污染染物品污污染食油油。5.4 节能能 按照国国家规定定，做到到合理利利用能源源和节约约能源。5.4.1 工艺方方面要求求（1）在在满足工工艺作业业条件下下，尽可可能缩短短工艺线线路；（2）在在满足产产量情况况下，选选用性能能稳定、操作可可靠和维维修保养养简单、耗能低低的先进进设备，配备合合理的装装机容量量。（3）精精心操作作，提高高设备利利用率。5.4.2 电气要要求 按节约约能源和和长期运运行效果果最佳化化原则进进行变电电

29、设施设设计、选选型，选选用节能能型电气气设备；搞好用用能考核核，减少少无功损损耗；节节约非生生产性用用电，注注意综合合利用。5.4.3 土建要要求在设计、建设过过程中，注意合合理性与与节能相相结合。第六章 组组织机构构与定员员6.1 管理理模式 采用直直线参谋谋制管理理模式6.2 组织织机构企业下设设1车间间、2车车间、童童坊基地地、南山山基地、樟村基基地、临临湖基地地、必姆姆基地七七个二级级核算单单位，并并设办公公室、品品管处、财务处处、业务务处、保保卫处、研发处处、公关关部、基基地办八八个职能能部门。如下图图： 总经理理财务副总总经理 生生产副总总经理 总总经理助助理研 品 业业 公公 办

30、公室室 财财 基 保发 管 务务 关关 务务 地 卫处 处 处处 部部 处处 办 处1车间 2车间间 童坊坊基地 南山基基地 职能能组 职能能组 11班 22班 3班 岗位个个人 岗位个个人 岗位位个人6.3 定员员6.3.1 编制原原则 （11）工序序要求；（2）生生产车间间、锅炉炉房等生生产工作作按3班班倒计算算；（3）非非一线生生产人员员按正常常班计算算；（4）基基地员工工按出工工日2000天计计，不足足2000天临时时工补足足后计算算；6.3.2 实际定定员 企业劳劳动定员员9400名，其其中生产产工人446人，业务员员18人人，管理理人员118人（其中研研发6人人），后后勤服务务8人

31、，基地8850人人。6.4 人员员培训 除现有有企业职职工388个外，其余员员工上岗岗前均应应根据岗岗位要求求分别进进行培训训。其中中新建生生产线上上设备操操作人员员由设备备制作厂厂家负责责培训，基地工工人由各各基地进进行现场场培训。第七章 项项目实施施进度为缩短项项目建设设周期，尽快完完成扩建建工程，要求设设施、施施工、安安装等各各个环节节采取得得力措施施，做到到统筹兼兼顾，使使项目在在可研报报告批准准后122个月内内完成全全部工程程的建设设工作。项目实施施进度计计划表如如下：日期项目名称称20011年20022年1011121234567891011项目批准准立项初设与审审批施工图设设计主

32、体土建建施工附属土建建设备采购购设备安装装竣工验收收第八章 投资估估算与资资金筹措措8.1 投资资估算8.1.1 编制方方法 根据江江西省建建筑工程程概算定定额，结结合XXX县目前前建筑市市场价格格，参与与相关类类似工程程对本项项目工程程进行初初步估算算。工艺艺及非工工艺设备备通过向向有关设设备厂家家询价而而来。8.1.2 估算投投资范围围 包括新新扩建生生产线及及其配套套生产性性、非生生产性建建设项目目和新建建山茶籽籽油基地地4处、扩建山山茶籽油油基地11处。8.1.3 编制结结果 本扩建建工程估估算总价价值为550000万元，具体见见总投资资估算汇汇总表。8.2 资金金筹措企业自筹筹150

33、00万元元，银行行贷款110000万元，利用外外资10000万万元，要要求上级级支持115000万元。 第九章 经济效效益评价价9.1 基本本数据9.1.1 销售收收入估算算 根据项项目进度度安排，该项目目建设期期为一年年，第二二年开始始投入运运行，达达产率550%，第三年年达产率率75%，第四四年及以以后达产产率1000%。按照目目前售价价每公斤斤36元元估算，第二年年实现销销售收1180000万元元，第三三年2770000万元，第四年年及以后后每年3360000万元元。副产产品皂脚脚收入占占比重不不大，忽忽略不计计。9.1.2 基地收收益估算算 基地自自投资后后第三年年开始有有少量收收益，

34、到到第六年年开始基基本稳定定，扣除除投入成成本及支支付农民民工资外外，估算算第三年年、四、五年收收益分别别为366万元、72万万元、996万元元，第六六年及以以后每年年1200万元。9.1.3 成本估估算（1）基基本收益益已单独独计算，故成本本计算中中原毛油油全部按按外购计计算，外外购价目目前为每每吨1330000元，消消耗量为为每1.1.224吨毛毛油精制制成1吨吨精制油油。（2）固固定资产产折旧按按照国家家规定设设备类为为1618年年，房产产类为33540年年，为便便于计算算按综合合20年年计提。（3）财财务费用用中仅计计算精制制加工流流动资产产部分，基地投投资已独独立核算算不计在在内。（

35、4）车车间管理理费按直直接材料料、直接接人工、燃料动动力与设设备折旧旧费之和和的1%计。（5）销销售费用用和管理理费用按按销售成成本3%和1%计。经计算企企业总成成本费用用投产当当年1666122万元，次年为为247775万万元，投投资第四四年开始始基本稳稳定在3329337万元元至3229533万元之之间。9.1.4 利润预预算经测算，企业扩扩建项目目第二年年净利润润13888万元元，第三三年22261万万元，第第四年331355万元，第五年年31551万元元，第六六年开始始稳定在在31667万元元，详细细见企业业利润计计算表。9.2 财务务评价9.2.1 现金流流量企业利润润测算表表人民币

36、：万元 年份成本项目目第二年第三年第四年第五年第六年第七年以以后一、产品品销售收收入180000270000360000360000360000360000减：产品品销售成成一149224221884294443294443294443294443其中：直直接材料料143776215664287552287552287552287552直接人工工125125125125125125燃料动力力166166166166166166制造费用用257329400400400400产品销售售费用54081010800108001080010800产品销售售税金及及附加260390520520520520

37、二、产品品销售利利润227663616649577495774957749577加：基地地收益/367296120120减：管理理费用149222294294294294财务费用用565656565656三、利润润207113374446799470334727747277减：所得得税6831113315444155221560015600四、净利利润138882261131355313553167731677现 金 流 量量 表年份项目123456-200211、流入入180000270336360772360996361220365886 1.销售收收入180000270000360000

38、360000360000360000 2.固定资资产余值值66 3.流动资资金回收收367296120520二、流出出50000165002246665328227328335328443328443 1.固定资资产投资资22000 2.流动资资金投资资280003.经营营成本1555592316623076633076633076633076634.税 金9431503320644207222080020800三、净现现金流量量-50000149882371132455326113277737433四、累计计净现金金流量-50000-35002-11331211445375554533058

39、2773从现金流流量表可可知，自自投入第第二年开开始有现现金流入入，并逐逐年增加加，第66至200年趋于于稳定。设项目目寿命期期（生产产期）为为20年年，累计计现金净净流量为为582273万万元。9.2.2 投资利利润率项目总投投资利润润为600.6%，大于基基准投资资利润率率指标，项目可可行。由由于投资资大头在在基地建建设上，所以，固定资资产投资资利润率率、产值值利润率率均较高高，分别别达1337.77%和8.8%。9.2.3 投资回回收期静态投资资回收期期=3.35年年，即三三年四个个月。动态投资资回收期期（i=100%），为3.69年年，小于于基准回回收期88.3年年，项目目可行。9.2

40、.4 内部收收益率经计算，该项目目内部收收益率为为35.17%，远远远大于食食品行业业基准收收益率116%，项目可可行。财务内部部收益率率计算表表年份净现金流流量万元净现值i=366净现值i=3551-50000-50000-50000214988809.97821.95323711942.47963.57432455948.5977.07532611700.79727.206-20032777累计14423.96累计15529.6121374224.4995.244总计582773-1699.82224.664项目投资资估算表表 人民币币：万元元序号项 目目投资金额额占项目总总投资比例（%）备 注项目总投投资50000100.001固定资产产1700034.0001.1静态部分分1536630.7721.1.1建筑工程程费用2595.1881.1.2设备及工工器具购购置费87817.5561.1.3安装工程程费用1272.5441.144工程建设设其它费费1723.4441.1.5基本预备备费1002.0001.2动态部分分1643.2881.2.1涨价预备备费80.881.6221.2.2建设期利利息83.221.6662基地建