财政与金融（第七版）第11章金融体系

1、财政与金融（第7版）目录CONTENTS第一章财政的概念与职能 第二章财政支出概述 第三章财政支出内容第四章财政收入第五章税收 第六章政府预算及财政体制 第七章财政政策 第八章国际财政 第九章货币与货币流通 第十章信用与信贷资金运动 第十一章金融体系 第十二章商业银行业务 第十三章金融市场 第十四章国际金融 第十五章中央银行 第十六章通货膨胀与通货紧缩 第十七章保险业务 金融体系 第十一章内容提要金融活动依赖于金融体系的运行。金融体系是指各类金融机构所形成的相互联系、相互作用的统一体。金融机构是专门从事各种金融活动的组织实体。构成金融体系的金融机构有很多种，一般分为银行金融机构和非银行金融机构

2、两大类。金融体系中最基本的构成单位是银行。银行是商品经济的产物，随着银行的产生和发展，其他非银行金融机构也得到了发展，从而促成了金融体系的形成、发展和完善。本章在介绍以银行为主的金融体系建立的基础上，着重阐述我国的金融体系，特别是现行金融体系的构建及特点。-受行业影响，销售业绩整体呈现上升趋势受行业影响，销售业绩整体呈现上升趋势受行业影响，销售业绩整体呈现上升趋势受行业影响，销售业绩整体呈现上升趋势第一节银行的产生和发展新书活力的释放为未来的市场引入了无限希望大型店发展遇到瓶颈，中型店前途迷茫新书活力的释放为未来的市场引入了无限希望大型店发展遇到瓶颈，中型店前途迷茫一、银行的产生银行是伴随商品

3、经济的发展而产生和发展的。在社会生产力不断发展的过程中，以货币保管、货币兑换为起点，出现了货币的结算和汇兑，进而有了货币的贷放，早期的银行便产生了。随着地区或国家间贸易的进一步发展和扩大，为了避免长途携带和保管的风险，人们把货币交给兑换商代为保管，并委托他们办理支付、结算和汇兑业务。兑换商的业务范围逐渐扩大，于是货币兑换业发展成了货币经营业。货币经营业为商品经济的发展提供了极大的便利，得到发展的商品经济又促进了货币经营业的扩大，货币经营业者手中聚集的货币资金也因此不断增加。为适应不断发展的经济需要，也为了获取更多的利润，货币经营业者把手中的大量货币贷放出去，同时用支付存款利息的办法，广泛吸收社

4、会上暂时闲置的资金，以扩展贷放业务，开始了信贷业务的经营。新书活力的释放为未来的市场引入了无限希望大型店发展遇到瓶颈，中型店前途迷茫新书活力的释放为未来的市场引入了无限希望大型店发展遇到瓶颈，中型店前途迷茫二、银行的发展A（一）近代银行的形成（二）现代银行的发展早期银行的贷款大部分是借给政府的，而且贷款利息高、来源有限，不能满足新兴的以私有制为基础的资本主义经济发展对信贷资金的需求。股份制银行资本雄厚、经营规模大、利率低，能够提供大量的信用资本，极大地推动了资本主义经济的发展，在欧洲各国得到广泛推广，逐渐成为资本主义银行的主要形式。19世纪末期，资本主义从自由竞争阶段发展到垄断阶段，银行也发展

5、成现代资本主义银行。银行间的吞并，促成了银行组织集团化。垄断和集团化加剧了银行间的进一步竞争，银行和银行、银行金融机构和非银行金融机构分业经营的界限纷纷被打破，业务相互交织。国际经济的发展带动了跨国银行的发展，跨国银行成为银行国际资本化的主要趋势。B-受行业影响，销售业绩整体呈现上升趋势受行业影响，销售业绩整体呈现上升趋势受行业影响，销售业绩整体呈现上升趋势受行业影响，销售业绩整体呈现上升趋势第二节各国的金融体系新书活力的释放为未来的市场引入了无限希望大型店发展遇到瓶颈，中型店前途迷茫新书活力的释放为未来的市场引入了无限希望大型店发展遇到瓶颈，中型店前途迷茫一、中央银行中央银行是随着银行发展，

6、从商业银行中独立出来的特殊银行，是一国金融机构体系的中心环节，处于特殊的地位，经营专门的业务，具有对全国金融活动进行宏观调控的特殊职能。多数国家对中央银行实行国有化，它是国家的货币发行银行、银行的银行和政府的银行。中央银行的机构组织在现代工业化国家也不尽相同：绝大部分国家实行单元制中央银行，即一国只设一家中央银行；有些联邦制国家则实行多元制中央银行，一国设有多家中央银行，如美国的中央银行，由分布于12个州的12家银行组成，为联邦储备体系；有些国家不设中央银行，而由相应的机构来充当其职能。虽然各国中央银行的具体组织形式有或多或少的区别，但是它们都发挥了中央银行的作用，在性质上是相同的。新书活力的

7、释放为未来的市场引入了无限希望大型店发展遇到瓶颈，中型店前途迷茫新书活力的释放为未来的市场引入了无限希望大型店发展遇到瓶颈，中型店前途迷茫二、商业银行商业银行是以营利为目的、以吸收社会公众的存款和发放贷款为主要业务活动的综合性和多功能的金融企业。商业银行是金融体系中较传统的组织，面向社会公众是其区别于其他金融机构的主要标志。商业银行具有信用中介、支付中介、信用创造、金融服务功能，可在资金的供给者与需求者之间融通资金；可通过存款在账户上的转移，代理客户支付，在存款的基础上为客户办理兑付业务；可为客户提供多种金融服务；可在客户原始存款的基础上创造派生存款，扩大信用规模。这些都是商业银行的重要特征，

8、因此国际货币基金组织称其为存款货币银行。在当代资本主义金融体系中，商业银行以其业务量大、范围广而居于其他金融机构不能取代的重要地位。20世纪90年代初期，在直接融资工具十分发达的美国，由商业银行分配的社会资金占全部资金流量分配的50%以上。新书活力的释放为未来的市场引入了无限希望大型店发展遇到瓶颈，中型店前途迷茫新书活力的释放为未来的市场引入了无限希望大型店发展遇到瓶颈，中型店前途迷茫二、商业银行商业银行的组织形式大体上可分为五类：（1）分支行制分支行制，是指在大城市设立总行，在各地根据需要设立分支机构的制度。（2）单元制单元制又称单一银行制，是指银行业务由各自独立的商业银行经营，不设立分支机

9、构的制度。（3）持股公司制持股公司制，是指由某一集团成立股权公司，再由该公司控制或收购若干银行的组织形式。（4）连锁银行制连锁银行制，是指由某个人或某集团通过购买两家以上银行的多数股票或以其他法律允许的方式，获得银行的控制权而又不以股份公司的形式出现的一种银行组织形式。（5）跨国联合制跨国联合制又称国际财团制，是指由不同国家的商业银行联合成立银行投资财团的银行组织形式。新书活力的释放为未来的市场引入了无限希望大型店发展遇到瓶颈，中型店前途迷茫新书活力的释放为未来的市场引入了无限希望大型店发展遇到瓶颈，中型店前途迷茫三、专业银行专业银行是指具有特定业务范围，提供专门性金融服务的银行。常见的专业银

10、行有以下几种：050601020304投资银行储蓄银行农业银行进出口银行抵押银行开发银行新书活力的释放为未来的市场引入了无限希望大型店发展遇到瓶颈，中型店前途迷茫新书活力的释放为未来的市场引入了无限希望大型店发展遇到瓶颈，中型店前途迷茫四、非银行金融机构非银行金融机构是指经营各种金融业务但又不被称为银行的金融机构。邮政储蓄所投资公司金融公司养老基金组织保险公司01信用合作社0204050603非银行金融机构-受行业影响，销售业绩整体呈现上升趋势受行业影响，销售业绩整体呈现上升趋势受行业影响，销售业绩整体呈现上升趋势受行业影响，销售业绩整体呈现上升趋势第三节我国的金融体系新书活力的释放为未来的市

11、场引入了无限希望大型店发展遇到瓶颈，中型店前途迷茫新书活力的释放为未来的市场引入了无限希望大型店发展遇到瓶颈，中型店前途迷茫我国的金融机构体系按地位和功能大致可分为四大类：第一类是货币当局，也称中央银行，即中国人民银行。第二类是银行，包括商业银行和政策性银行。商业银行又可分为国有独资商业银行、股份制商业银行、城市商业银行。第三类是非银行金融机构，主要包括国有保险公司、股份制保险公司、城市信用合作社、农村信用合作社、信托投资公司、证券公司及其他非银行金融机构。第四类是在我国境内开办的外资、侨资、中外合资金融机构，包括外资、侨资、中外合资的银行、财务公司、保险机构，以及在我国境内设立的业务分支机构

12、和驻华代表处。1234新书活力的释放为未来的市场引入了无限希望大型店发展遇到瓶颈，中型店前途迷茫新书活力的释放为未来的市场引入了无限希望大型店发展遇到瓶颈，中型店前途迷茫一、中国人民银行中国人民银行是1948年12月1日在华北银行、北海银行、西北农民银行的基础上合并成立的。1983年9月，国务院决定由中国人民银行专门行使国家中央银行职能。1995年3月18日，第八届全国人民代表大会第三次会议通过了中华人民共和国中国人民银行法，标志着中国人民银行作为中央银行以法律形式被确定下来。新书活力的释放为未来的市场引入了无限希望大型店发展遇到瓶颈，中型店前途迷茫新书活力的释放为未来的市场引入了无限希望大型

13、店发展遇到瓶颈，中型店前途迷茫二、商业银行商业银行在金融机构体系中居主体地位，是最早出现的金融机构，以经营工商业存贷款为主要业务，并为顾客提供多种服务。商业银行通过办理转账结算实现了国民经济中绝大部分的货币周转，同时起着创造存款货币的作用。1979年以来，日本输出入银行首先在北京设立代表处，随后海外多个国家与地区的金融机构纷纷在我国的大中城市先后设立分支机构与代表处，主要分布在北京、上海、深圳、广州等城市，包括外资独立开办、外资与国内资本合作开办的银行金融机构和非银行金融机构。新书活力的释放为未来的市场引入了无限希望大型店发展遇到瓶颈，中型店前途迷茫新书活力的释放为未来的市场引入了无限希望大型

14、店发展遇到瓶颈，中型店前途迷茫三、政策性银行政策性银行是由政府投资设立的，根据政府的决策和意向，专门从事政策性金融业务的银行。政策性银行的活动不以营利为目的，并且根据分工的不同，服务于特定领域。在我国，政策性银行有国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行。新书活力的释放为未来的市场引入了无限希望大型店发展遇到瓶颈，中型店前途迷茫新书活力的释放为未来的市场引入了无限希望大型店发展遇到瓶颈，中型店前途迷茫四、非银行金融机构商业银行、中央银行及其他专业银行以外的金融机构，统称为非银行金融机构。非银行金融机构筹集资金发行的金融工具并不是对货币的要求权，而是其他某种权利，如保险公司发行的保险单只代

15、表索赔的权利。从本质上来看，非银行金融机构仍是以信用方式聚集资金，并投放出去，以达到营利的目的，因此与商业银行及其他专业银行并无本质区别，如保险公司、投资公司等。新书活力的释放为未来的市场引入了无限希望大型店发展遇到瓶颈，中型店前途迷茫新书活力的释放为未来的市场引入了无限希望大型店发展遇到瓶颈，中型店前途迷茫五、金融监管机构金融监管机构是根据法律规定对一国的金融体系进行监督管理的机构。其职责包括：按照规定监督管理金融市场；发布有关金融监督管理工作的命令和规章；监督管理金融机构合法合规运作等。2018年4月8日，中国银行保险监督管理委员会正式挂牌。目前，我国的金融监管机构包括“一行两会”，即中国

16、人民银行、中国银行保险监督管理委员会、中国证券监督管理委员会。-受行业影响，销售业绩整体呈现上升趋势受行业影响，销售业绩整体呈现上升趋势受行业影响，销售业绩整体呈现上升趋势受行业影响，销售业绩整体呈现上升趋势第四节国际金融机构体系新书活力的释放为未来的市场引入了无限希望大型店发展遇到瓶颈，中型店前途迷茫新书活力的释放为未来的市场引入了无限希望大型店发展遇到瓶颈，中型店前途迷茫一、国际金融机构体系概述为适应国际经济发展的需要，曾先后出现各种进行国际金融业务的政府间国际金融机构。其发端可以追溯到1930年5月在瑞士巴塞尔成立的国际清算银行。第二次世界大战后，布雷顿森林体系成立，并相应地建立了几个全

17、球性的国际金融机构，作为实施这一国际货币体系的组织机构。1957年到20世纪70年代，欧洲、亚洲、非洲、拉丁美洲、中东地区的国家为发展本地区经济，通过互助合作方式，先后建立起区域性的国际金融机构，如泛美开发银行、亚洲开发银行、非洲开发银行等。新书活力的释放为未来的市场引入了无限希望大型店发展遇到瓶颈，中型店前途迷茫新书活力的释放为未来的市场引入了无限希望大型店发展遇到瓶颈，中型店前途迷茫二、国际货币基金组织国际货币基金组织（IMF）是根据1944年联合国国际货币金融会议通过的国际货币基金协定建立的。IMF于1945年2月正式成立，1947年成为联合国的一个专门机构。其宗旨是：通过成员方共同探讨

18、和协商国际货币问题，促进国际货币合作；促进国际贸易的扩大和平衡发展，开发成员方的生产资源；促进汇率稳定和成员方汇率有条不紊的安排，避免竞争性的货币贬值；协助成员方建立多边支付制度，消除妨碍世界贸易增长的外汇管制；协助成员方克服国际收支困难。成员方交纳的基金份额，是IMF最主要的资金来源。IMF的主要业务活动包括对成员方的汇率政策进行监督，与成员方就经济、金融形势进行磋商和协调，向成员方提供借款和各种培训、咨询服务。新书活力的释放为未来的市场引入了无限希望大型店发展遇到瓶颈，中型店前途迷茫新书活力的释放为未来的市场引入了无限希望大型店发展遇到瓶颈，中型店前途迷茫三、世界银行集团世界银行集团包括世界银行、国际开发协会和国际金融公司。世界银行的资金来源有成员方缴纳的股金、向国际金融市场借款、出让债权、经营中的利润收入。其主要业务是向发展中国家提供长期贷款。国际开发协会是专门向发展中国家发放条件优惠的长期贷款的金融机构，成立于1960年9月。国际金融公司成立于1956年7月，申请加入该组织的国家必须是世界银行的成员方。其主要任务是向属于发展中国家成员方的私人企业所新建、改建和扩建的项目提供资金。多边投资保证机