学校建设项目可行性论证报告

1、下载后可任意编辑，修改 PAGE 40保 密 承 诺本商业计划书内容涉及本公司商业秘密，仅对有投资意 向的投资者公开。本公司要求投资公司项目经理收到本商业 计划书时做出以下承诺：妥善保管本商业计划书，未经本公司同意，不得向第三 方公开本商业计划书涉及的本公司的商业秘密。项目经理签字：接 收 日 期 ：目录 HYPERLINK l _TOC_250010 保密承诺1 HYPERLINK l _TOC_250009 目录2 HYPERLINK l _TOC_250008 摘要3 HYPERLINK l _TOC_250007 第一部分 学校基本情况6第二部分 学校组织管理10 HYPERLINK

2、l _TOC_250006 第三部分 项目介绍12 HYPERLINK l _TOC_250005 第四部分 市场分析16 HYPERLINK l _TOC_250004 第五部分 办学策略分析24 HYPERLINK l _TOC_250003 第六部分 融资说明26 HYPERLINK l _TOC_250002 第七部分 财务分析29 HYPERLINK l _TOC_250001 第八部分 风险控制33 HYPERLINK l _TOC_250000 第九部分 项目实施计划36摘要一、学校基本情况某校座落在廊坊市西小区西部，廊坊市爱民道自来水厂西侧，是经市政府研究并决定在廊坊卫校基础上

3、改建的工程。该校具有良好的教学环境，连年被市委、市政府评为“成绩突出单位”等优秀集体称号。近年来，学校面向市场，与时俱进，根据医疗卫生事业对高层次学历的要求，把建设医学高等专科学位作为奋斗目标，从办学理念、基础设施、师资力量、教学理论、办学模式等多方面进行了大胆的探讨与创新。二、学校组织管理建立严格的法人治理组织机构和合理的监督制约机制，建立科学的用人机制、公平的激励机制，同时健全学校的各项规章制度。三、项目介绍某校新校区纳入了廊坊市城市建设总体规划， 2003 年由政府划拨土地 600 亩，规划建筑面积 13.7 万平方米，分两期完成。第一期工程 2003 年秋开始，2004 年年底竣工投入

4、使用。建筑面积 10 万平方米， 其中教学楼 1.5万平方米， 实验楼 1.3万平方米，电教中心、图书馆 3.1 万平方米，学生公寓 3.6 万平方米，生活服务中心 5000 平方米。二期工程 2004 年至 2005 年完成 3.4 万平方米， 其中教学楼 1.09 万平方米，学生公寓 1.81 万平方米，礼堂 5000 平方米。四、市场分析随着市场经济的发展和社会的需要，对医疗人才的需求也越来越大，学校从教学质量、师资力量、办学策略、办学环境抓起，增强自身的竞争实力，培养更多的医疗人才，以适应社会发展的需要。五、办学策略分析学校坚持教育要面向现代化、面向世界、面向未来的办学方向， 坚持“以

5、市场为导向，以学生为中心，以能力培养为主线，以素质教育为本位，以提高教育质量为宗旨”的办学思想。坚持“靠团结拼搏兴校，靠改革开放兴校，靠科技进步兴校，靠严格管理兴校”的办学方针。采取“招生面向市场、专业设置面向市场、培养目标面向市场、办学方式面向市场、专业安置面向市场”的办学策略，深化教学方式改革，推行弹性学分制，开展“实践教学四法”，即“实验模拟教学法、院校联合办学法、社区见习法、技能强化训练法”。同时，学校在办学方面强调特色教育，一所学校办学有无特色，直接反映学校在教学方面的内涵和质量，也直接体现学校的吸引力和竞争力。六、融资说明该项目总投资 20000 万元，其中静态投资 19180.4

6、5 万元，建设期贷款利息 0 万元，流动资金 676.11 万元。该项目分两期实施，其中一期工程估算总投资为 13522.27 万元， 其中静态投资 12472.6 万元，建设期贷款利息 0 万元，基本预备费997.8 万元，铺底流动资金 51.78 万元；二期工程估算总投资为6457.37 万元，其中静态投资 54934.44 万元，建设期贷款利息 0 万元，基本预备费 474.8 万元，铺底流动资金 48.13 万元。七、财务分析该工程为非盈利性项目，社会效益较大，经济上满足保本微利的原则，该项目在财务上基本可行。八、风险控制教育建设项目是一个功在千秋、惠及后代的公益性商业项目，也是一个社

7、会需求大、具有良好经济效益的项目。它同任何项目一样， 该项目也存在一定的风险因素，学校采取相应的控制措施，力图将风险降到最低。九、项目实施计划该工程计划 2003 年2005 年分两期建设实施，一期工程 2003 年2004 年建设实施，建设期两年；二期工程 2004 年2005 年建设实施，建设期一年。第一部分 学校基本情况一、 学校简介廊坊卫生学校于 1961 年 10 月创建于天津杨柳青镇，1970 年迁至廊坊。学校占地，其中新校区600 亩，老校区120 亩（不含附院）。在校学生 3549 人。现有建筑面积 84000 平方米（不含附院），其中教学及学校用房 68237 平方米，占 8

8、1.23%。已建成 43 个实验室，实验开出率 98.5%；语音室4 个，246 座；微机室4 个，324 座；多媒体教室 2 个；VOD 双向控制教学系统 1 套，可满足大中专 20 个专业、100 个教学点同时使用。图书馆现有藏书 22.84 万册（含电子读物 8.2 万册），专业类书籍占 51.3%。共有期刊 310 万种，其中专业期刊 244 种，文艺及其它类期刊 56 种。拥有附属医院 2 所，三级甲等教学医院 4 所，二级甲等教学实习医院 19 所，实习基地 48 所。国家教育部批准为“国家级重点中专”。近五年学校连续被市委、市政府评为“实绩突出单位”。先后荣获“河北省五一奖状”、

9、“河北省卫生系统先进集体”、“河北省教学改革先进集体”、河北省“社会治安综合治理先进单位”、“河北省安全文明先进单位”、河北省“十佳校园文化先进单位”、“河北省模范职工之家”、“河北省模范职工之家”、“河北省五四红旗团委”、“河北省中招工作先进单位”和“市级文明单位”、“先进基层党校”等几十项荣誉。校长、党委书记舒希贵同志 2002 年被教育部评为“全国职业教育先进个人”。近年来，学校面向市场，与时俱进，根据医疗卫生事业对高层次学历的要求，把建设医学高等专科学位作为自己的目标。从办学理念、基础设施、师资力量、教学理论、办学模式等多方面进行了大胆的探讨与创新。学校办学条件优越、师资力量雄厚，九五

10、年以来荣获国家和省、市优秀教师荣誉的 165 人，全体教师的专业结构， 整体素质基本能达到专科层次医学教育工作的要求，使教育资源配置理家优化，教学水平明显提高，办学效益显著增长。基本达到了医学高等专科学校的办学标准。二、 财务状况固定资产总值 9012.4 万元（不含附院）。教学仪器设备总值1963.1 万元（包括附院 763.1 万元），5000 元以上设备总值 1740.8 万元。三、发展目标首先，将廊坊市卫生学校改建为“某校”，大力发展高等医学教育，培养更多高等素质卫生技术人才。实现了“全民族的思想道德素质、科学文化素质和健康素质的提高，形成了比较完善的现代国民教育体系、科技和文化创新体

11、系、全民健身和医疗卫生体系”的目标。其次，根据 2002 年底统计，全市 233 所卫生医疗机构中，共有卫技人员 10721 人，其中专科以上学历只占25.3%，专科以下学历人员多达 8009 人；全市乡级卫生机构中，共有 3800 名卫生技术人员， 只有 109 人为大专以上学历。长期以来，廊坊市各级医疗卫生机构， 特别是县以下医疗卫生机构的卫生技术人才，绝大多数只能靠本地中专卫校毕业生去补充，形成了中专毕业生“包打天下”的局面。用以上指标衡量，廊坊市目前差距较大。全市各级医疗单位现有执业医生 5647 名，占总人口 385 万人的 1.47%，按廊坊市委、市政府提出得到 2010 年率先基

12、本实现全面小康社会的目标要求，到2010 年尚需要培养 5133 名医生，平均每年 733 名。这个任务，单靠外地医学高等院校很难完成，而廊坊市现有的培养能力远远不能满足需 要。因此，必须加快当地高等医学教育的发展，建立自己的医学高等专科学校，建设新的医学高等专科学校校区以满足更大的教学师资要求。另外面对现阶段廊坊市医疗卫生现状，为廊坊地区乃至全省培养合格的医疗卫生人才，因此，兴建一所医学高等专科学校十分必要。再次，据调查我市尚有 2648 人需要提高学历层次。到 2015 年， 乡村医生以上卫生技术人员都达到专科以上学历，需要接受高等学历教育的将达到 11436 人。这就说明现有的市卫生学校

13、已无法满足教学要求，会在很大程度上限制招生数量以及教学设施、环境的改进。将廊坊市卫生学校改建为“某校”是贯彻中国医学教育改革和发展纲要，优化我市农村医疗卫生人才结构，提高我市农村医疗卫生保健水平的需要。由于，廊坊市与京津同属一个经济区，随着人们对健康长寿的理解和要求，特别是大城市的人口老龄化趋势及疫情高发区的特点，预防医学、康复技术、医学保健、家政护理等医学及其相关专业人才紧缺，中专学历已逐渐不适应市场需要，供需矛盾越来越突出。面向京津培养保健、预防、康复等短线专科学历专业人才，深受京津的欢迎， 具有较大的需求市场。将廊坊市卫生学校改建为“某校”，可以为社会培养更多的预防医学人才，加速廊坊市乃

14、至河北省的疾病预防控制体系建设，尽快在京津周围建立起“防疫护城河”。第二部分组织管理一、组织结构校长学术委员会校务委员会班）署）部）表 1：廊坊市高等医学专科学校行政设置一览表校人 事学 生计总保 卫成科 研办处（与工 作财务处（与教处（含公组 织处（含处处人 物处校 刊室部合）招 生部 合编 辑公基临中护医药图实现共础床医理学学书验代教医医系系检系系中教学学学验心育部部部系技术中心表二：廊坊高等医学专科学校党委机构设置图部检部部工（办（查（(与作含团学校党委教职工代表大会党委组织纪律宣传人武学生工会公室与人事处合署）委员会（ 含监察室）含统战、文明办）保卫处合署）部（ 与学生工作处合署）妇女

15、工作委员会）委二、师资力量学校始终把加强师队伍建设放在重要的战略位置，通过外引内 培、离职进修、攻读学位、学术交流等途径，提高教师的综合素质。三、管理方案建立严格的法人治理组织机构和合理的监督制约机制，建立科学的用人机制、公平的激励机制，同时健全学校的各项规章制度。第三部分 项目介绍一、项目建设背景随着廊坊市经济的不断进步和市场经济的发展，近年来，社会对医学人才的需求量也越来越大，对人才的专业知识要求也随之提高， 因此，学校面向市场，与时俱进，根据医疗卫生事业对医学人才的要求，把建设医学高等专科院校作为学校的奋斗目标，从根本抓起，在办学理念、基础设施、师资力量、科教理论、办学方式等方面进行了详

16、细的研究和全面的创新。为了贯彻落实国家发展医学高等教育的政策，优化我市高等教育结构，合理配置高等教育资源，从而适合社会对医疗人才的需要。同时，学校的改建是适应社会发展的需要，是进一步贯彻落实国家政策的需要。结合我市医学高等教育布局和该校现有的办学条件，建设医学高等专科学校势在必行。二、项目建设规模某校新校区纳入了廊坊市城市建设总体规划， 2003 年由政府划拨土地 600 亩，规划建筑面积 13.7 万平方米，分两期完成。第一期工程 2003 年秋开始，2004 年年底竣工投入使用。建筑面积 10 万平方米，其中教学楼 1.5 万平方米，实验楼 1.3 万平方米，电教中心、图书馆 3.1 万平

17、方米，学生公寓 3.6 万平方米，生活服务中心 5000 平方米。二期工程 2004 年至 2005 年完成 3.4 万平方米，其中教学楼 1.09万平方米，学生公寓 1.81 万平方米，礼堂 5000 平方米。加强实验室建设。利用三年时间完善和新建公共基础、医学基础及 10 个专业的高标准实验室，学校实验室总数 81 个，新购置仪器设备价值 1200 万元。设备总值达到 3163.1 万元，平均仪器设备值达到1.318 万元。重点建设好医学基础、护理、预防、影像、药剂、口腔等专业实验室。每个教室、实验室均装备微机、投影机、大屏幕。图书馆建设。2004 年建成新校区图书馆，2005 年初完成新

18、、老图书馆布局调整。从 2003 年开始，每年新增图书 3 万册以上，到 2007 年图书达到 36 万册，平均图书 150 册，期刊杂志达到 410 种，提高外文医学期刊比例，与国际接轨。校园网建设。2004 年完成新校区校园网工程，与老校区校园网联网，在老校区宽带接入社会网的基础上，将新校区宽带接入社会网。附属医院及实习基地建设。学校与廊坊市人民医院按照新的隶属关系完成了教学资源的整合，在医院建立临床教务科，具体管理指导临床教学工作。并按照附院的规模和要求，理顺行政隶属关系，使医专和医院融为一体，实现教学资源共享。加强临床教学基地建设，建立一批相对稳定、形式多样、水平较高的教学基地。按高等

19、专科学校要求，加大实验、科研设备及教学、实习医院等基础设施建设。在现有临床医院、科研所基础上，与省内外知名的医院、企业建立长期稳定的实习、科研合作关系。并建设功能齐全、水平一流的专业实验室和科技研究中心。2004 年，开设临床医学、护理、中西医、医学检验、预防医学、影像诊断等 6 个专业，招生 2000 人。到 2007 年逐步增设中医护理、针灸推拿、妇幼卫生和康复医学等专业，使学校专业达到 10 个，在校全日制专科学生达到 6000 人。经费来源及投入。新校区建设共需资金 2 亿元，将通过银行贷款、社会融资等多种渠道解决，其中银行贷款 10000 万元，公寓楼市场化运作筹资 3000 万元，

20、老校区拍卖或置换 5000 万元，学校自筹 2000 万元，在 2005 年底完成所有建设工程。三、项目建设目标廊坊医专本着让学生成才、让人民满意的办学宗旨，创办一流的名牌学校，力争使教育教学质量达到全市、全省前列。争取实现一流的校园环境、一流的教学设备、一流的师资力量、一流的教育质量、一流的管理水平。四、项目建设条件（一）、该项目是一个社会需求大且具备良好经济效益的项目，有法可依，符合国家产业政策，学校收入稳定，经济效益好。（二）、市场空间大，办学理念超前，紧跟市场需求，以兴办一所名牌学校为目标，将在培养医学人才的创新精神、实践能力等方面体现办学特色。五、项目建设意义（一）、将廊坊市卫生学校

21、改建为“某校”是落实党的十六大精神， 全面建设小康社会的需要，适应了廊坊当地经济发展的需要。（二）、项目的建设是贯彻中国医学教育改革和发展纲要，落实党中央、国务院有关规定，优化廊坊市农村医疗卫生人才结构，提高廊坊市农村医疗卫生保健水平的需要。第四部分 市场分析一、我国医疗市场情况我国已成为世界上发展最快的医药市场之一，医药经济已进入高速增长阶段；整体而言，加入WTO 后，一些从事原料药生产的企业仍将具有一定的规模优势。医药行业是按国际标准划分的 15 类国际化产业之一，被称为“永不衰落的朝阳产业。它包括医药工业和医药商业，其中医药工业按原材料来分，又可分为化学制药业、中药业、生物制药业及医疗器

22、械业。（一）、步入高速发展快车道改革开放以来，我国医药行业年均增长17.7，已成为当今世界上发展最快的医药市场之一。2000 年，我国医药生产、销售、出口和效益均创历史最好水平，医药经济继续保持了快速增长的态势。据医药快报统计，全年医药生产总产值按可比价格计算完成 2332 亿元， 同比增长 20；医药工业销售收入1750 亿元，同比增长18.4；医药商业销售收入 1135 亿元，同比增长 19.4；据海关数据统计，全年医药商品进出口总额 64 亿美元，同比增长 16.4。从以上可看出， 我国医药经济已进入高速增长阶段。目前，我国人均用药水平与发达国家相比，相差甚远。随着我国人口的自然增长、老

23、龄化比例的加大、国民经济的持续增长、医疗体制改革及药品分类管理的实施，我国医药行业将持续高速增长。“十五期间，我国医药行业的发展重点是：着重于内涵发展，着眼于技术创新和提高水平、提高质量；投资的重点在于促进结构升级，总体上不追求数量的扩增；重点发展中药、生物工程药物和优势化学原料药。随着我国宏观经济的持续发展及国家基本药物和基本医疗保险药物目录的推行，医药行业将会得到更好的发展。据中国经济导报报道，到 2005 年，全国药品需求量将达到 2180 亿元，比 2000 年净增 940 亿元，预计“十五期间，我国药品需求年均递增速度可达到12左右。从全球范围看，据美国IMS 战略小组预测，今后 1

24、0 年，全球药品销售额将保持每年 7的增长，预计到 2002 年全球药品市场将达40004060 亿美元，而到 2010 年，则将高达 68007200 亿美元。随着医药行业的高速发展，天然药品、生物药品和非处方药将三分天下，形成 21 世纪药业的三大新兴市场。（二）、上市公司经营业绩较好从我们统计的深沪两市主营医药的56 家上市公司2000 年年报来看，医药行业上市公司平均每股收益 0.236 元，略高于 1999 年，平均净资产收益率 9.112，由于年内一些新股的发行而较 1999 年略有降低。每股收益和净资产收益率分别比两市 1113 家上市公司平均水平高 16.3和 19.0，反映出

25、医药行业的高盈利性。从板块来看， 医药商业业绩（0.43 元）好于医药工业（0.225 元），中药企业和生物制药业要明显高于化学制药企业。其中，中药板块 2000 年每股收益达 0.276 元，生物制药业每股收益达 0.307 元，分别比化学制药业的平均 0.164 元高出 68.3和 87.2。从行业特点及产业政策来看，中药板块、生物制药业及医药商业仍将保持着良好的发展前景。整个行业当前市盈率 109.2 倍（天目药业因市盈率异常而未予计算），其中化学制药 117.2 倍，中药板块 782.2 倍，生物制药 76.7 倍，医药商业 59.8 倍，医疗器械 351.3 倍。（三）、板块前景不一

26、目前，世界上化学药物的开发可谓是越来越难，代价也越来越高。从国外新药的开发来看，开发一个新药，一般花费 1.510 亿美元， 历时十年左右，且合成的单体能够成功进入市场的机率只有1/100001/5000。这在国内是根本不可能的。纵观我国化学制药业的发展，基本上走的是一条仿制的道路。建国以来，我国生产3000 多种西药有 99是仿制的；近年来生产的 837 种西药中，97.4是仿制的。加入WTO 后，将再也不能仿制；另外，进口关税的进一步降低将导致更多的进口西药进入国内市场，给我国的化学制药工业带来了巨大的冲击。目前，我国的一些原料药如维生素C、E 及其衍生物、青霉素及其衍生物、柠檬酸、抗生素

27、、扑热息痛等已成为主要出口品种，其中青霉素及内酰胺类药物和维生素C 已成为我国的战略出口品种。从性价比来看，这些化学原料药在国际市场上具有较强的竞争优势，今后国家仍将重点发展。一些从事原料药生产的企业，如哈药集团、鲁抗医药、华北制药、石家庄制药等仍将具有一定的规模优势。中药行业在加入WTO 后，面临的机遇比挑战更大。从国际范围来看，由于化学药物开发代价高、疗效不彻底、毒副作用大等问题，人们在一些重大疾病的预防和治疗上已越来越趋向于使用天然药物，从天然药物来开发新药已成为必然趋势。国际上，天然药物每年以高于10的速度增长。我国作为中医药理论最丰富、经验最多的国家，加入WTO，将为我国的中药产业带

28、来契机。但同时，我们也应客观面对中药的现代化与国际化的问题。总之，中药板块，可以长期看好。自人类基因组计划实施及草图的公布，生物技术及由其产生的生物制药业在全世界获得了快速的发展。我国生物技术总体说来起步较晚，但发展很快。现国际上的40 多种生物工程药物我国已能生产 12 种之多。但由于国家宏观调控的不力，致使市场需求量有限的同一产品却批准了上十家厂家生产，无序竞争导致竞相盲目降价。从成都地奥喊出了 2000 单位EPO 19 元/支的“地价导致EPO 三年之内降价90就足以证明这一点。对此，我们认为，此现象不是“行业危机提前到来，而是市场机制的作用结果。此种价格策略将让生物制药企业重新洗牌，

29、通过竞争来改变市场结构和促进淘汰，最终将形成少数具有自主知识产权的大企业成为行业龙头的局面，而不是现在的鱼龙混杂。对生物制药，前景可以持续看好且极具想象空间。从市场的角度来看，生物制药也是最容易成为炒作热点的板块。随着医疗体制改革、医药流通体制改革、医药分家、处方药与非处方药实行分业经营，医药商业尤其是OTC(非处方药)将面临着较大的发展机遇。一些从事医药销售及OTC 连锁经营的上市公司如桐君阁、同仁堂、上海医药等已从中受益。据权威部门预测，“十五期间，我国主要医疗仪器设备的销售将继续呈上升趋势。随着计算机技术、网络通信技术和其它相关技术的高速发展，我国医疗器械产业取得了极大的突破，1999

30、年医疗器械工业总产值达 200 亿元。近几年我国医疗器械工业利税的增长速度达 33以上，超过了销售额的增长速度。有关统计显示，我国医疗器械市场销售已达 548 亿元年，其中高技术医疗设备约 100 亿元， 并且以每年 14左右的速度增长。 从当前国际医疗器械的发展趋势来看，消毒、康复、保健医疗器械和大型仪器设备已经走过辉煌，而一次性使用的医疗器械、导管类器械、机能恢复辅助器械、激光类器械等和化学合成聚合物，则代表着当前国际医疗器械的最新潮流。如能从较高起点上研究和开发这类医疗器械，则有望为行业发展带来新的增长点。二、廊坊教育市场的现状廊坊市的教育事业在改革开放以来特别是近五年有了长足的发 展，

31、但仍远远落后于发达地区。目前廊坊市建设在一天一天的加快， 但由于经济总量偏少，政府对教育的投资严重不足，在全市 233 所卫 生医疗机构中，市内共有卫技人员 10721 人，其中专科以上学历仅占25.3%，专科以下学历人员多达 8009 人；全市乡级卫生机构中，共有3800 名卫生技术人员，只有 109 人为大专以上学历。由此可见，高等专科学校数量少，教学条件改善缓慢，教学设施匮乏，严重影响教学质量。长期以来，廊坊市各级医疗卫生机构，特别是县以下医疗卫生机构的卫生技术人才，绝大多数只能靠本地中专卫校毕业生去补充，形成了中专毕业生“包打天下”的局面。面对我市现有高等医疗技术人才的大面积缺乏，为廊

32、坊地区乃至全省培养一批合格的医疗卫生人才并兴办一所医学高等专科学校已经迫在眉睫。三、当地市场分析从本地区情况看，按小康标准，本市尚缺 5000 多名医生，如按每年招生 800 人计算，需要 20 多年才能完成纲要规划的招生和培训任务。为解决医护比例失调问题，达到纲要规定的1:1.5 比例，又需要培养护理人员 13470 人，每年招收 500 名护士，也要 27 年时间。从京津地区情况看，随着人口老龄化社会的到来，人们对医疗保健服务需求急剧增加，预防医学、康复社会、医学保健、家政护理等短线专业人才越来越受欢迎。随着经济的不断发展和社会文明水平的提高，高等医学专业人才的培养仍将有广阔的市场。从国际

33、市场来看，中国入世以后，中外医学教育及医疗卫生方面的交流将日益扩大，一些发达国家需要大量护理人员。廊坊卫校已被国家外专局指定为涉外护士培训基地，涉外护士培养和升建廊坊医专将会相互促进，相得益彰，为今后打开国际就业市场奠定基础。四、项目竞争优势（一）、办学条件学校先后投资用于新建、扩建、改造和购买了教学楼、。实验楼和图书馆、学生公寓、学生餐厅、学生浴室等 14 栋楼房。建筑面积由 95 年的 18653 平方米增加到现在的 84000 平方米；又先后投资近千万元，购置了 CT、X 光机、B 超、微机、生化分析仪、血球计数仪、心电监护仪、三理实验仪、原子吸收分光光度计、语音机、数字摄像机、数码编辑

34、机等一大批先进的教学设备。装备了校园网和 VOD 双向教学控制系统、校园监控系统等一大批先进的教学办公系统。固定资产总值从 566 万元增加到 9012.4 万元，增长了 15 倍，其中教学设备从 68 万元增加到千万元（不含附院）。学校从文书管理到人事档案，从财务管理到教学楼、书籍管理，从学生日常管理到招生、就业以及后勤管理均实现了网络化和自动化。为了整合医学教育资源，实现资源共享、优化配置，学校在建好实验室的同时，将 23 个二级甲等以上市、县医院作为学校教学和实习医院。今年三月市政府将市人民医院确定为学校附属医院，实现了一体化整合。学校现有附属医院 2 个，分别为廊坊市人民医院和廊坊卫校

35、在东方大学城建立的卫校东方大学城医院。（二）、雄厚的师资力量学校始终把加强师资队伍建设放在重要的战略位置，通过外引内培、离职进修、攻读学位、学术交流、教学医疗AB 制等途径，优化教师队伍年龄、专业结构，努力提高教师综合素质。同时，学校为了教学水平，经常安排教师到各地名校、名院进修。学校建立了教学医院，临床教师可轮流到医院工作，从而使教师的实践能力得以提高。强化师资培训，使全体教师的专业结构、整体素质基本能达到专科层次医学教育工作的要求。第五部分 办学策略分析一、办学策略学校坚持教育要面向现代化、面向世界、面向未来的办学方向， 坚持“以市场为导向，以学生为中心，以能力培养为主线，以素质教育为本位

36、，以提高教育质量为宗旨”的办学思想。坚持“靠团结拼搏兴校，靠改革开放兴校，靠科技进步兴校，靠严格管理兴校”的办学方针。采取“招生面向市场、专业设置面向市场、培养目标面向市场、办学方式面向市场、专业安置面向市场”的办学策略，深化教学方式改革，推行弹性学分制，开展“实践教学四法”，即“实验模拟教学法、院校联合办学法、社区见习法、技能强化训练法”。同时，学校在办学方面强调特色教育，一所学校办学有无特色，直接反映学校在教学方面的内涵和质量，也直接体现学校的吸引力和竞争力。（一）、强化专业教学，重点抓好专业培养，提高学生的专业水平， 能够切实使学生达到学以致用。（二）、强化实践能力，尽量让学生在校期间能

37、够有更多的实践机会，培养实践操作能力。（三）、形成优良的校园文化。重视包括物态文化、制度文化、人际关系文化在内的校园文化建设。外树学校形象，内抓名牌内涵和教学质量，使丰富的校园文化成为学校发展的永恒动力。二、培养目标坚持“双向”培养目标。对国内，面向农村、面向基层、面向城市社区，培养医疗、保健和管理等方面德、智、体、美全面发展的专科层次的“下得去、用得着、养得起、留得住”的实用型高级卫生技术人才，为农村服务，为经济建设服务，为城市社区服务。对国外， 适应入世后的新形势，面向护理人才市场，中医中药人才市场，培养具有较高医疗护理和外语水平，培养具备高素质高技能的涉外医护人才。第六部分 融资说明一、

38、建设项目总投资估算及主要建设内容该项目总投资 20000 万元，其中静态投资 19180.45 万元，建设期贷款利息 0 万元，流动资金 676.11 万元。该项目分两期实施，其中一期工程估算总投资为 13522.27 万元， 其中静态投资 12472.6 万元，建设期贷款利息 0 万元，基本预备费997.8 万元，铺底流动资金 51.78 万元；二期工程估算总投资为6457.37 万元，其中静态投资 54934.44 万元，建设期贷款利息 0 万元，基本预备费 474.8 万元，铺底流动资金 48.13 万元。单位：万元序年份合计人民建设期回收期（20 年）号币外折合人人民币小外折合人 民小

39、计项目币民币计币人民币币1项目总资金20000200001.1固定资产投资19979.6419979.641.2建设期利息1.3流动资金676.112资金筹措200002.1银行贷款10000100002.2老校区拍卖500050002.3自筹200020002.4公寓楼运营30003000二、投资估算分析一、二期工程费用构成表费用名称投资（万元）比例（）备注建筑工程费1158857.94设备及器具购置费4582.29安装工程费12686.34铺底流动资金1000.5基本预备费1472.67.36涨价预备费00流动资金676.113.38工程其它费用4437.2922.19工程总投资20000

40、100三、资金筹措及使用计划该项目总资金为 20000 万元，其中固定资产投资为 19979.64 万元，流动资金为 676.11 万元。项目计划分两期实施，一期工程项目总资金为 13522.27 万元；二期工程项目总资金 6457.37 万元，资金来源如下：1、申请银行贷款 10000 万元，占工程总投资的 50；2、老校区拍卖 5000 万元，占工程总投资的 25；3、公寓楼市场化运作 3000 万元，占工程总投资的 15；4、学校自筹 2000 万元，占工程总投资的 10该工程计划 20032005 年分两期建设实施，一期工程 2003 年2004 年建设实施，建设期两年，固定资产投资使

41、用各年分别为 33和66，建成后一期负荷全部达产；二期工程 20042005 年建设实施，建设期一年，工程全部达产。四、还款计划（一）归还贷款资金来源1、地方政府每年拨给我校人头费 600700 万元。2、我校现在校学生 60007000 人，每年从全国招收学生 2000 人左右，其中高中生 1500 人，大专生 500 人，高中生三年学费 18000 元，大专生三年学费为 26000 元，因此，学校每年收费不低于 2000 万元（有部分学生我校给予学费优惠政策）。综上所述，该校制定 6 年时间归还款项。第一年：2004 年 10 月2005 年 10 月，不予还贷。第二年：2005 年 10

42、 月2006 年 10 月，还贷1000 万元，以及当年和上一年贷款利息。第三年：2006 年 10 月2007 年 10 月，还贷1000 万元，以及当年贷款利息。第四年：2007 年 10 月2008 年 10 月，还贷1000 万元，以及当年贷款利息。第五年：2008 年 10 月2009 年 10 月，还贷1000 万元，以及当年贷款利息。第六年：2009 年 10 月2010 年 10 月，还贷1000 万元，以及当年贷款利息。第七部分 财务分析一、基础数据基本折旧率：4.0；修理费：按固定资产原产值 1.5计算； 项目计算期：15 年；贷款偿还期：10 年；（自建设期起第五年即 2

43、005年开始偿还贷款，每年 1000 万元，分十年偿还清）学生人均学费 5000 元/年；公寓楼人均住宿费：800 元/年；计划招生人数：4000 人/年； 税率：营业税 5、城建税 7、教育费附加 3.5；人均工资福利： 15000 元/年227 人；流动资金：按一期固定资产投资额5（含教学成本）；财务净现值折现系数：i7；自建设期起各年投产分别为 33、66、100，即：各年分别招收学生数为：1320 人，2640 人，4000 人；土地征用费为 1.5 万元/亩。二、财务盈利能力分析（一）、财务现金流量表（全部投资）见基本报表。根据该表计算以下财务指标：该工程为非盈利性项目，社会效益较大

44、，经济上满足保本微利的原则，该项目在财务上基本可行。财务内部收益率（FIRR）为：FIRR83.37（98）/（3.37151.34）8.02静态投资回收期为：P 始计算）7609.47/612.48=7.99 年（从建设期年开t动态投资回收期为：Pt9108.79/224.4=9.48 年（二）、静态投资回收期为 7.99 年(含建设期)，动态投资回收期为9.48 年（含建设期），这表明项目基本能按时回收。（三）、根据损益表和固定资产投资估算表计算以下指标： 投资利润率年利润总额/总投资10016.88投资利税率年利税总额/总投资1001.86资本金利润率年利润率总额/资本金额10035.4

45、3 三、清偿能力分析清偿能力分析依据资产来源于运用表、借款还本付息表，以考察项目的财务状况及清偿能力。根据报表所示资产负债率逐年下降，项目除做到资金收支平衡外， 还有盈余，固定资产投资借款偿还期满足银行偿还要求，贷款以企业的折旧费、利润偿还。该工程投产第二年即可完成达产运行，办学收入及宿舍楼市场化运营资金收入见现金流量表。自 2005 年开始偿还每年 1000 万元，到 2014 年全部偿还完毕，累计净现金流量到 2010 年就为正值，满足保本并有微利运营要求。通过上述分析，该项目具有清偿能力。四、敏感性分析根据入学学生人数、学费收费标准、社会对学生的需求量变化作敏感性分析，结果如下：敏感性分

46、析表项目年 毕 业 人数全部投资年利润投 资 利 润 敏感度率单位万人万元万元基本方案0.61872522447.825.29学200.481872517958.2436.680.59生100.541872520203.0230.010.59人100.661872524692.5813.050.59数200.721872526937.3613.650.59收200.618725190020.230.835费100.618725220028.760.835标100.618725280037.820.835准200.618725310046.350.835教200.614413.6450030.5

47、00.33学100.614413.6450027.200.33成100.619818.7337523.900.33本200.621620.4300020.600.33从上表可以看出本项目对于学费收费标准的变化最为敏感，生源数次之，对于教学成本变化最不敏感。五、风险性分析办学盈亏平衡点：BEP=6351500、(6000-3500-500)=3175.75 人Q（年办学成本 635.15 万元，人均办学成本 1588 元） 办学盈亏平衡点的收入：BEP6000BEPS=1905.45 万元Q办学盈亏平衡点的办学能力利用率：BEP 6351500/（60003500500）400010079.39

48、Y项目的经营安全率较大，表明该项目的经营安全程度很大，风险很小，该项目的经营状况安全可行。六、经济评价结论从经济分析结论可以看出，本项目能够达到保本微利，项目运行后有一定的还款能力。项目建成后可以提高我市办学条件，有效缓解医疗人员紧缺的局面，提高人均健康水平，社会效益及国民经济效益较好。该项目属于公益基础设施建设，项目实施后，对于提高廊坊市的教育水平，改善医疗条件，创造良好的人文环境将产生深远的影响， 因此项目的兴建是必要的，经济上是可行的，为此需要国家和廊坊市政府在政策上和财政上给予支持，使项目尽快实施，发挥其深远的社会效益，为廊坊市的教育发展做出贡献。第八部分 风险控制教育建设项目是一个功

49、在千秋、惠及后代的公益性商业项目，也是一个社会需求大、具有良好经济效益的项目。它同任何项目一样， 该项目也存在一定的风险因素，归纳起来有以下几个方面：一、工程质量风险建设工程的质量是整个项目的关键，工程质量不过关，后果将非常严重，为此，在项目实施过程中要选择一流的施工队伍，招聘优秀的工程技术人员，具体负责所有工程建设的组织、管理、监督等工作， 通过有资质的工程监理单位对工程质量进行全方位的监督检查，通过有关部门对工程质量进行严格验收。二、宏观环境风险政治环境：随着我国改革开放的深入进行，国家出台了大量的政策法规，并在不断地修订和完善。单位的生产经营及收益会随着我国政治和社会环境的变动而变化。经

50、济环境：在计划经济向市场经济转轨的过程中，政府在资源配置定价、资产管理等方面的作用不断减弱，市场开始发挥更大的作用， 通货膨胀率、GDP 增长率及任何经济政策的变动都会影响到单位的生产和经营。法律环境：我国正在建立健全的法律体系，但在单位组织、税收法等方面仍不完善。法律的不完善对学校正常运转也有一定影响。因此，学校建设项目有法可依、政策鼓励，当地政府和相关部门又给予一定的扶持，但针对系统风险应采取的对策为：学校将顺应国家经济发展战略，充分利用有利于自身发展的政策，并严格遵守国家法令、法规和政策。单位也将加强对有关经济趋势、政策、法规的研究，掌握国家经济发展态势、法规、政策的最新动态，及时调整单位的发展目标和经营战略。此外，学校应适时适当扩大招生规模，尽量减小政策法规变化带来的风险。三、生源风险对学校而言，生源有保障，就有可靠的收入，就能使学校长期步入良性循环