《营运资本与现金流管理》

1、 财务有道 快乐同行 PAGE PAGE - 4 -为企业财务人提供按需 即时 个性定制精益财务学习服务 服务热线营运资本与现金流管理时间：2018年8月18（周六） 分享：何昉祎 地点：书香世家酒店【课程背景】从企业资金管理发展的角度分析，企业资金管理最初始的目标就是加快收付款的速度、效率，加快货币资金的流转。随着企业的发展，企业对资金的需求量大大增加，这时资金管理所表现出来的主要需求转换为对外部融资的需求，这时合理的银企关系、财务资金成本地控制、资产负债比率控制等演化为企业资金管理最重要的需求。伴随着企业快速成长以及和资本市场的打通，企业积累了大量的财富，同时

2、货币市场的变幻莫测等，将企业资金管理或者说财务管理人员从筹集资金向如何将这些财富进行合法、合理的运用以及货币的保值增值服务需求上转变。让企业学会如何站在投资者的视角看待投融资管理及工具方法使用，做到有的放矢，达到事半功倍的效果。在复杂的企业内部经营与外部经济环境中，如何合理的控制现金流量，保障企业安全、健康的发展？如何最大限度的利用运营资本为企业创造经济效益？如何增强自身现金管理能力，防范现金风险？企业的价值就在于它产生现金流量的能力！“现金为王”一直以来都被视为企业资金管理的中心理念。流动性不断收紧，P2P金融频繁暴雷。在当前比较严峻的经济运营环境之下，对企业来说最重要的就是更有效地使用现金

3、和资本。抓住企业现金流管理，深入企业日常运转过程中所要面对的资金问题。借鉴成功企业的现金管理实践，从企业经营、投资、筹资及企业整体运营的角度对现金管理的操作方法和技巧进行系统深入地剖析，扬长避短，才能让企业走得更远。【课程收益】1.掌握量化现金流量的基本方法2.了解在不同的经济环境下，企业现金管理的侧重点3.学会建立公司的现金流量管理机制4.提升预测未来现金流量的能力，从现金流趋势上分析管理企业未来发展【课程大纲】模块一：营运资本管理营运资本的总体导入营运资本管理的发展传统营运资本管理思想现代运营资本管理思想无收益流动资产无成本流动负债营运资本管理技术管理资产负债表资本的来源资本的占用营运资本

4、管理匹配战略盈利能力与财务风险资金流动性营运资本来源的管理长期融资净额短期融资净额流动性比率营运资本占用的管理营运资本需求的测算现金周转天数营运资本管理的“三控政策”课堂实践：评估本企业的营运资本结构OPM战略OPM战略概述OPM战略的风险OPM战略实施关键点模块二：现金流管理一、现金流量表及解读营运资本（WCR）与经营现金流的关系现金流量表的结构直接法现金流量表间接法现金流量表现金流量表的主要项目解读经营活动净现金流投资活动净现金流筹资活动净现金流如何依据现金流量表评价企业财务状况？自由现金流分析现金为王经营活动现金流是“王中王”如何快速编制现金流量表课程实践：快速编制本企业的现金流量表二、

5、现金流预测及预算企业经营管理中的现金流量预算年度、季度、月度、周、日现金流量预算编制逻辑现金预算的准备短期现金预算编制方法销售预测； 收款预算； 付款预算； 费用预算； 平衡现金预算营运资本管理对现金预算的影响长期现金预算编制方法课堂实践：编制本企业的现金预算现金预算的控制课程总结【师资实力】 何昉祎:财务管理实战专家、武汉大学MPACC会计硕士、中国注册会计师、中国注册税务师、中国高级会计师。曾先后在上海第一食品股份公司(600616.SH)、上海海钰建筑工程、复星集团、上海凯泉泵业(集团) 担任高级财务经理。 何老师拥有20年的财务管理经验，分别在上市公司、大型民营企业、跨生产制造、批发零

6、售、建筑施工及服务业等诸多领域从事财务管理工作，擅长财务管理咨询及税务筹划，帮助企业梳理股权结构，为资本运作扫清障碍，对民营企业的财务管理困境有很深的理解与洞察。常年担任深圳泰鲸集团、温州远大集团企业财务顾问，先后为1000多位企业家提供咨询服务，对1400多份财务报表进行分析，并能现场提出财务改进建议，获得企业家们的一致好评。何老师善于把深奥枯燥的财务专业内容演变成简单易懂的生活语言，其课程、深入浅出，案例丰富，强调所讲内容与企业财务实际紧密结合。【部分服务企业】温州远大集团、上海美博汇、宝发集团、立马车业、本香集团、深圳泰鲸集团、上海第一食品股份、上海复星集团、振兴集团、克明面业、千金药业

7、、双羊科技、亚太建设、富凌电气、燕龙基集团课程特色：摒弃财务指标的简单罗列，着重讲解财务数据的本质以及财务知识的内在逻辑。培训方式深入浅出，通俗易懂。以企业的实际经营运作为出发点，注重培训的实用与有效。注重学员的参与互动及管理经验分享。授 课 形 式：讲师讲授 + 数据分析+ 案例剖析+答疑互动【课程时间】2018年8月18日（周六）【授课对象】财务总监、现金经理、财务经理、会计经理、资金经理、内审经理财务主管【课程地点】书香世家酒店（杭州市莫干山路246号-打索桥公交站旁）【主办单位】 财乐汇共习社【投资费用】 会员免费(市场价1800元/人 优惠价1200/人 含授课、讲义、茶点、中餐 ）VIP会员3800/5人次 金卡会员9800/14人次 白金卡会员19800/24人次 定制会员5万起【联系方式】邹老师0571-85226581 邮箱：651293123 报名表填表日期： 年 月 日单位名称单位盖章单位地址邮政编码姓名性别职务电话手机E-mail合计金额大写： 拾 万