成本部管理制度汇编

1、 成本部管理制度汇编第 PAGE 44 页 共 NUMPAGES 44 页成本部管管理制度度汇编成本部管管理制度度目录第一章 成本部部职能概概述第二章成成本部各各岗位职职责 第四第三三章 预算算管理制制度 第五第四四章 结算算管理制制度 第六第五五章 工程程概算管管理制度度 第七第六六章 工程程成本管管理办法法 第八第七七章项目合合同管理理制度第一章 预算成本本部职能能概述负责根据据工程设设计施工工图纸组组织编制制审核工工程项目目预算；编制工工程决算算工程结算算方案及以及配配合财务务部做好好决算工工作；做做好工程程成本控控制；负负责公司司招投标标管理相相关工作作；全程程组织实实施招投投标、采采

2、购及合合同签订订工作；负责合合同履约约过程中中的管理理工作；负责对对各类招招投标文文件、工工程合同同、工程程预决算算结算资料完完成归档档工作；协助其其它部门门开展工工作，完完成领导导交办的的其他工工作。第二章 成本部岗岗位职责责一、部长长 在公司司分管领领导管理理下，负负责项目目工程全全过程的的成本控控制管理理、合约约管理及及招投标标管理相相关工作作；负责责部门各各项业务务制度的的建立；负责部部门工作作计划的的制定及及日常管管理工作作；管理理并带领领本部门门完成公公司交予予成本部的的各项工工作任务务。二、招标标专员 按照集集团及公公司相关关规定，拟定招招投标业业务制度度；根据据工程计计划安排排

3、招标时时间，上上报招标标计划、完成招招标文件件的编写写、报批批工作；组织或或实施招招标备案案、公告告发布、开标、评标、定标结结果公示示、发放放中标通通知书等等相关工工作；整整理已完完成招标标工作的的资料，进行归归档；完完成部门门领导交交办的其其他工作作任务或或需配合合完成事事项。三、合约约专员 负责项项目合约约的编制制、修改改、组织织实施、归档等等合约管管理相关关工作，并负责责相关合合约的签签订；参参与合约约商务谈谈判，参参与审核核公司范范围内工工程招标标标的，并对所所有工程程合约的的管理进进行监控控；负责责检查和和监督项项目合约约执行情情况，对对项目合合约履行行情况动动态控制制；负责责建立相

4、相关合约约台帐、合约档档案及合合同纠纷纷的处理理。完成成部门领领导交办办的其他他工作任任务或需需配合完完成事项项。四、预算算专员负责项目目成本全全过程控控制 ,对项目目概算，预算，结算情情况进行行审核；负责招招标文件件的清单单和控制制价审核核，负责责项目土土建，安安装预结结算和成成本分析析；负责责项目阶阶段付款款审核和和项目竣竣工结算算审核；负责项项目所有有与造价价有关的的变更审审核；对对总包、分包、供应商商、和材材料价格格等各种种信息进进行搜集集和整理理；参与与对项目目目标成成本的编编制；完完成部门门领导交交办的其其他工作作任务或或需配合合完成事事项。第四章 预算管管理制度度 1、施施工项目

5、目招标标标底编制制施工项目目招标标标底必须须在设计计充分完完善的条条件下实实施，是是指导施施工招投投标的很很重要的的文件。它是对对于施工工前期或或中期以以及施工工结算期期等全过过程的造造价指导导性文件件。A标底底所包含含的内容容： (1) 标标底必须须提示施施工项目目的人、材、机机、费用用的全部部消耗标标准； (2) 标标底的细细化工作作内容要要求除了了要确定定建设项项目的总总投资，更要提提示项目目的各项项物消耗耗和劳动动消耗的的投资，为更进进一步控控制造价价打好坚坚实的基基础。B标底底编制的的管理办办法： (1) 标标底编制制必须在在公司分分管副总总的领导导下，由由成本部部具体负负责。 (2

6、) 成成本部应应选聘经经验丰富富的预算算人员（或造价价咨询机机构）编编制建设设项目的的标底。 (3) 原原则上标标底的编编制人员员和审查查人员不不能直接接负责招招标工作作。但由由于具体体情况，可以参参与一些些非重点点的事物物性工作作。或采采用多人人组标形形式。即即将标底底编制分分给多人人编制，各人分分别掌握握部分标标底。总总标底谁谁也不掌掌握。且且互不打打听。直直到开标标前组合合标底。标底编制制人员必必须严格格地对标标底保密密，在开开标以前前不能将将标底泄泄漏给投投标人或或公司内内部任何何工作人人员，否否则按相相关法律律法规及及公司有有关管理理制度给给予处罚罚。2、施工工过程造造价确定定与控制

7、制施工过程程造价确确定与控控制也是是合同履履行的过过程。不仅需需要成本本部参加加，还需要要工程部门门和的共共同参与与才能更更好地完完成。施工过过程造价价确定与与控制需需要解决决施工过过程中的的如下三三个方面面的问题题： A、关关于施工工洽商涉涉及调整整工程价价等方面面的确定定与控制制；B、月、季度以以及整个个项目工工程量的的确定： C、施施工索赔赔的确定定。 (11)施工工洽商的的控制：施工洽商商包含“施工任任务单”、“作法洽洽商”、“经济洽洽商”三个类类别。A、施工工任务单单：施工任任务书由由施工管管理部门门签署并并下达，由成本部部汇签。 B、作作法洽商商：在施施工中为为明确施施工作法法、工

8、艺艺方法，或管理理方法，质量检检测方法法等涉及技术术、工艺艺方面的的指令或或洽商。由施工工管理部部门下达达或签认认，无须须通过成成本部。并不能能作为增增、减工工程量或或单价的的依据。 C、经济洽洽商：在在施工中中由于材材料的变变化，项项目的变变更与合合同的有有关内容容不符时时，可签签署的材材料认价价手续，和项目目变更手手续。主主要有：设计更更改通知知书，材材料变化化通知书书等。 D、所有涉涉及增、减账项项目的洽洽商变更更，均需需成本部部汇签。 (22)工程程量的确确定工程量的的确定是是控制过过程成本本的重要要手段。它分为为大型工工程的月月、季度度工程量量核定和和小型项目目的工程程量核定定。工程

9、量核核定涉及及的有关关单位和和部门是是施工单单位，工工程管理理部门及及成本管管理部门门。工程量确确定程序序：施工单位上报工程量会签工程量清单，作为工程款支付依据成本部复核工程管理部门初审工程造价价确定程程序：分分为订单单价确定定工程和和合同单单价确定定程序两两种。会签的工程量清单按合同单价规定编制工程造价按规定编制工程造价会签的工程量清单1）2）（3）施施工索赔赔与反索索赔施工索赔赔是乙方方向甲方方所作的的索赔。反索赔是是甲方向向乙方作作的索赔赔。修改同意施工单位索赔文件上报工程部A：索赔赔的签认认和报批批手续：不同意或或部分异异议转给施工工单位转预算管理成本部门确定索赔性质正确与否，索赔金额

10、，索赔费用，索赔工期的计算正误并签署意见。同意退还索赔文件签署索赔审核文件上报总经理审批同意索赔不成立索赔成立，或根据授权报投资公司审批或转施工单位修改B、反索索赔的签签认程序序反索赔的的主持部部门是工工程管理理部门，根据具具体情况况分别提提出，对施工工单位提提出工期期、材料损损耗、质量等等索赔，索赔文文件需经经施工单单位确认认签字。反索赔赔签认的的文件需需抄成本本部留存存，作为为工程结结算的依依据。 (33) 工程收收入的确确认 A、工工程计划划的编制制每月255日前，成本部部根据工工程部编编制的施施工进度度及工程程量计划划，要求求所有分分包单位位编制下下月工程量完完成计划划，并和自自己完成

11、成部分进进行汇总总，汇总后后加上公公司的管管理费，填写建建筑安装装工程施工计计划表，上报公公司作为为下月工工程计划划。 B、工工程收入入的确认认每月255日前，成本部部要求所所有分包包单位将将本月工工程量进进行报统统，并会会同工程程部等相相关部门门对分包包的上报报数进行行审定，确定后后和自行行完成部部分进行行汇总并并加上一一定的管管理费用用，填写建建筑安装装工程统统计报表表，上报公公司作为为本月公公司的工工程收入入，以此控控制工程程款的支支付。3、工程程款的拨拨付工程款的的拨付必必须严格格按照合合同及公公司的财财务规定定执行。(1) 合同同订金，合同预预付款，进场费费等合同同规定的的工程款款的

12、拨付付。(2) 由预算成本本部、工程部两个个职能部部门根据据合同的的性质、范围可可分别作作为发起起人，经经工程部、成本本部汇签签之后，上报总总经理批批准方可可支付如如上款项项。(3) 工程程进度的的拨付必必须按照照合同的的规定执执行，并并且当期期工程进进度款原原则上不不能超过过期完成成工程量量的700，每月月23日前由施工单单位工程程部门依据据以合同的的规定和和业主工工程部施施工单位位的要求审核通通过的首首先通过过工程程量确认认清单工程程量签证证单、工程程量申报报表或有关入库证证明等等有关文文件作为为工程款款清付的的发起部部门依据据，申报报月进度度结算报报表，经经工程部部、成本本部门汇签后后，

13、转由由财务部部等有关关部门汇汇签，上上报总经经理批准准，方可可支付如如上款项项。(4) 决算算工程款款必须按按照合同同规定完完成工程程竣工验验收后并并满足合合同规定定的，进进入决算算阶段，经决决算的最最终审定定，双方方共签决决算书后后，依据据决算书书的规定定，拨付付除保证证金以外外的尾款款。(5） 公司每每月支付付的工程程款总量量不得超超过上报报公司的的工程收收入量。附表：11、锦鑫鑫项目月月进度结结算报表表工程进进度款支支付审批批单2、工程程量签证证单工程程量及价价款确认认单3、工程程量申报报表零星星工程款款支付审审批单附件1*项目工程进度度款支付付审批单单公司名称称： 年 月月 日日施工单

14、位位名称合同编号号工程项目目名称进度款支支付申请请施工单位位申报项目内容容已完工程程量（进进度）本次申请请付款额额度1、2、3、合计成本部经办人负责人工程部经办人负责人总工程师师意 见财务部经办人合同总价价已付款本次付款款累计付款款金额金额比例金额比例金额比例负责人总经理备注附件（张张）领款人签签名上报此表表时，需需同时上上报“工程量量及价款款确认单单”。附件2*项目工程量及及价款确确认单公司名称称： 年 月月 日日施工单位位名称合同编号号工程项目目名称工 程 量 确确 认施工单位位申报项目内容容工程量（进度）单价金额备注1、2、3、合计详细确认认内容可可另附说说明，注注明页数数。成本部确认经

15、办人负责人工程部确认经办人负责人总工程师师注：在上上报此表表时，需需同时附附上监理理公司的的“验收合合格报告告”。附件3*项目零星工程程款支付付审批单单公司名称称： 年 月月 日日施工单位位名称工程项目目名称零星工程程款支付付申请施工单位位申报项目内容容已完工程程量（进进度）本次申请请付款额额度1、2、3、合计成本部经办人负责人工程部经办人负责人总工程师师财务部经办人价款总额额已付款本次付款款累计付款款金额金额比例金额比例金额比例负责人总经理备注附件（张张）领款签名名结算管理理制度一、结算算工作原原则1工程程结算应应包括公公司开发发和建设设项目，从筹建建到工程程竣工交交付使用用的全过过程自身身

16、实际开开支费用用和自营营及发包包工程的的每项经经济开支支费用。2公司司对外签签订的建建设工程程施工和和安装合合同，材料、设备采采购合同同，劳务合合作合同同、机械设设备租赁赁合同在在结算工工程款达达到合同同总价款款的700，其工程程经过各各方面或或政府有有关部门门竣工验验收后进进入结算算程序3依照照合同，对合同同规定的的质保金金安全质质量保证证金进行行审核，在工程程保修期期内扣除除。4对已已确认验验收质量量合格的的工程或或设备等等进行结结算。5在竣竣工验收收过程中中，质量不不合格的的工程或或设备不不能进行行结算，施工方方或供货货方提出出结算要要求，其不合合格工程程或设备备价款应应在合同同总价款款

17、中扣除除，并按合合同要求求向我公公司支付付由于其其质量原原因或未未完成的的工程给给我公司司造成经经济损失失的经济济赔偿。6.结算算工作应应充分利利用有效效使用资资金的原原则，做做到有计计划、分分期分批批支付。7.结算算成本部的的任何员员工，绝对禁禁止向施施工单位位、供货单单位许愿愿，禁止接接受施工工单位、供货单单位的礼礼品、宴请等等等，结算工工作必须须以合同同为依据据，做到“对公司司有利，对方能能接受”。8.成本本部要对对所有合合同逐项项审核，提出合合同中存存在的问问题，不合理理的条款款和价格格必须予予以调整整，把好好结算关关。9.在工工程竣工工验收期期间，成本部要要进行跟跟踪检查查，对发现现

18、的材料料、质量、进度、价格等等方面存存在的问问题，以通知知单的形形式下发发各有关关单位、部门，各有关关单位、部门接接通知单单后给予予确认，并将意意见反馈馈到成本本部。10.每每项结算算报告均均应数据据准确和和真实，其报告告的结论论对开发发单位、承建单单位、供供货单位位等各方方面利益益均应公公正和平平等。每项结结算报告告均应有有结算部部处理意意见和建建议事项项，并严格格按着其其直接上上级批准准的权限限，具体处处理和解解决结算算中的问问题。二、结算算工作内内容1对合合同条款款的复核核1)合同同价款：复核是是否合理理。复核招招投标期期间中标标和另二二家以上上未中标标的报价价资料。2)合同同的付款款方

19、式及及时间：复核是是否合理理。3)施工工单位：营业执执照，企业资资质等级级证书，专业许许可证，岗位证证书，外地施施工企业业进京许许可证。4)对合合同结构构的复核核，确保合合同的完完整性，复核有有无条款款丢失及及漏项。合同中中更改部部分或合合同签章章处是否否有双方方认可签签章。2对工工程进度度的复核核参加工程程竣工验验收工作作，对工程程实际情情况进行行复核、检查，工期是是否符合合合同要要求。3对工工程质量量的复核核1)材料料、设备备：复核核材料准准用证，出厂质质量证明明，试验验报告结结果，复复试结果果，构配配件和设设备厂家家的资质质证明和和产品合合格证，进口材材料、设备的的商检证证明，监理签签认

20、的材料料配件件设备备报验单单是否否齐全、有效。2)实体体质量：参加工工程竣工工验收工工作对工工程实体体质量进进行检查查，复核核，是否否符合合合同要求求。4对支支付工程程款的复复核复核结算算台帐与与财务部部门的付付款台帐帐之间是是否相符符。5工程程洽商、变更的的复核复核工程程洽商、变更的的手续是是否完整整、有效效。6现场场发生的的各种扣扣款的复复核指各施工工单位由由于质量量、进度、材料浪浪费，文明施施工等方方面违反反施工管管理制度度而发生生的罚款款，做到到逐项核核对，准准确无误误。三、保密密1保密密内容和和范围：1)公司司的管理理规章制制度以及及各种管管理文件件。2)公司司的各种种会议内内容和文

21、文件。3)各种种合同书书、业务务往来文文件、信信函、经经济洽谈谈情况。4)公司司投资和和业务开开展意向向、业务务操作手手段及计计划书。5)与公公司业务务关系密密切的合合作伙伴伴和客户户及公司司内部重重要人员员情况。6)工程程设计原原始资料料和图纸纸、施工监监理资料料、各种政政府部门门审批资资料和文文件。7)成本本造价的的测算、概预算算及结算算的经济济数据和和资料。8)在没没有公开开情况下下物资、建材、设备的的报价、数量等等资料。9)其它它属于保保密范围围的事项项。10) 未经许许可不得得随意将将有关重重要文书书和资料料携带离离开办公公场所。11) 结算部部所涉及及的一切切文书、资料、图纸必必须

22、存档档由专人人专管。12)每每日下班班后，桌桌面上不不得有反反映属于于保密的的内容，材料文件。13) 结算参参与成员员需要调调阅重要要文件和和资料时时，须填写写登记查查阅申请请单，经主管领领导批准准后方可可调档查查阅。附表： 1工程结结算款支支付审查查表一，2工程程结算款款支付审审查表二二，3工程程结算款款支付审审查表三三，4工程程结算款款支付审审查表四四，5工程程结算报报告，6.竣工工结算书书范本附件1*项目工程竣工工结算审审查表一一（工程程部）公司名称称： 年 月月 日日施工单位位名称合同编号号工程项目目名称合同执行行情况概概述：（是否按按合同要要求完成成施工、是否存存在工程程甩项等等问题

23、）工程施工工状况工程量(进度)安全施工文明施工工程维修移交验收工程质量其他技术资料料（含材材料设备备合格证证）存档档技术资料料管理员员：工程部处处理及扣扣款意见见经办人负责人附件2*项目工程竣工工结算审审查表二二（成本本部）公司名称称： 年 月月 日日施工单位位名称合同编号号工程项目目名称序号施工项目目明细工程量汇汇总材料计算算用量汇汇总12345678910合计可另附表表进行详详细说明明审核事项项设计图纸纸变更现场签证证洽商标准和定额其他成 本 部意 见经办人负责人附件3*项目工程竣工工结算审审查表三三（财务务部）公司名称称： 年 月月 日日施工单位位名称合同编号号工程项目目名称付款记录录序

24、号付款日期期金额备 注注序号付款日期期金额备 注注1112123134145156167178189191020付款金额额合计扣款记录录序号扣款日期期金额备 注注序号扣款日期期金额备 注注142536扣款金额额合计财务部意 见见经办人负责人附件4*项目工程竣工工结算审审查表四四（材料料管理部部门）公司名称称： 年 月月 日日施工单位位名称合同编号号工程项目目名称序号施工项目目甲供材料料设备出出库数量量汇总序号材料设备备名称单位数量11234567823材料设备备的退换及损坏坏情况材料管理理 部门意见见库管负责人附件5*项目工程竣工工结算审审批单公司名称称： 年 月月 日日施工单位位名称合同编号

25、号工程项目目名称竣工结算算报告摘摘要 工程程竣工决决算经办办人：竣工结算算负责人项目经理理总工程师师成本部总经理备注附件6工程竣工结算算书甲方：乙方：工程项目目介绍及及合同的的相关约约定：合同执行行情况：（包括括实际开开工日期期、竣工工日期；停工；合同价价款、承承包范围围、工期期等的调调整；验验收情况况，资料料移交情情况）工程款支支付情况况：结算情况况：最终结算算结论：（包括括结算总总价款、支付方方式）甲乙双方方对工程上上述情况况均无异异议，本本 结算算书是在在充分考考虑上述述所有情情况并做做调整后后得出的的最终结结算结论论。自本本结算书书生效之之日起，除乙方方须依合合同继续续承担工工程保修修

26、责任和和质量责责任外，双方不不得再依依本结算算书签订订前的相相关文件件主张对对方违约约或承担担其它责责任。本结算书书需经双双方加盖盖公章并并法定代代表人或或授权代代表人签签字确认认方可生生效。本结算书书生效前前各方所所签相关关文件中中的工程程价款如如与本结结算书不不一致时时，以本本结算书书为准。本结算书书一经生生效，双双方均明明示放弃弃以任何何理由主主张撤销销或变更更此结算算书的权权利。本结算书书壹式四四份，甲甲方叁份份，乙方方壹份。因本结算算书发生生的争议议，双方方应向项项目所在在地人民民法院诉诉讼解决决。甲方（盖盖章）乙乙方（盖盖章）法人代表表或授权权代理人人签字：法人代代表或授授权代理理

27、人签字字：时间： 年 月月 日日 时时间： 年 月 日第六章 工程概概算管理理制度总则第一条 建筑安安装工程程概(预)算是确确定工程程造价，核定企企业收入入，安排排施工生生产及成成本核算算的基础础。是企企业管理理工作的的重要组组成部分分，具有有广泛的的技术性性、综合合性。为加强公公司概(预)算管理，提高概概(预)算编制制质量，根据行行业主观观部门颁颁发的有有关政策策、法规规，结合合公司实实际情况况，制定定本办法法。概(预)算的编编制和交交底第二条 工程预预算是确确定工程程造价。拨付工工程款。安排生生产、成成本核算算及竣工工结算的的基础，工程开开工前经经营预算算部门必必须编制制工程概概算。第三条

28、 编制概概(预)算的依依据 1建建设单位位招标文文件中有有关工程程报价的的条款。 2招招标图纸纸及答疑疑会议纪纪要。 3施施工组织织设计或或施工方方案。 4施施工现场场的地形形、地貌貌。位置置及障碍碍物情况况。 5各各专业施施工图册册。图集集及施工工详图和和预算专专用工具具书。 6现现行的四四川省定定额和国国家统安安装工程程定额。第四条 工程概概(预)算编制制内容 11工程概概(预)算应按按单付工工程编制制，由专专业概(预)算书和和综合概概(预)算书组组成。 22专业业慨(预)算书包包括：土土建。暖暖气。卫卫牛。煤煤气。电电气。电电梯。设设备安装装等。 3综综合概(预)算书包包括个专专业汇总总

29、、编制制说明等等。 4室室外工程程上下水水、热力力管道、庭院道道路及围围墙等，原则上上按上述述要求编编制专业业工程概概(预)算书和和综合概概(预)算书。第五条 工程概概(预)算的编编制要求求 1各各专业概概(预)算书的的内容必必须符合合定额，工程量量要严格格按照定定额中各各自章节节说明及及规定计计算，凡凡定额中中己综合合的内容容范围不不得再单单独列项项。2土建建：工程程概(预)算按基基础工程程、结构构工程、门窗工工程、内内装修工工程。外外装修工工程，其其他消接接费用的的顺序编编制。 3安安装工程程概(预)算按照照采暖、卫生、煤气、通风、电气、电梯等等系统分分类编制制。 4各各专业工工程概(预)

30、算都应应使用计计算机打打印成规规范化概概(预)算书。 5概概(预)算书排排列及装装订形式式： (1) 概概(预)算书封封面 (2) 工工程概(预)算汇总总表 (3) 工工程概(预)算说明明 (4) 工工程费用用表 (5) 土土建工程程概算书书 (6) 给给排水工工程概算算书 (7) 采采暖工程程概算书书 (8) 通通风工程程概算书书 (9) 煤煤气工程程概算书书 (100)电气气工程概概算书 (111)电梯梯工程概概算书 (122)封底底 6各各种表格格按规定定填写或或打印，内容要要齐全、整洁、字迹清清晰，分分部分项项小计与与合计均均以“无”为单位位。 77工程程概(预)算根据据需要确确定打印

31、印份数，施工概概(预)算一式式三份，公司经经营预算算部一份份，项目目经理部部二份。第六条 工程概概算必须须在期限限内编制制审核完完毕，其其编审程程序为： 1公公司工程程部门负负责人对对编制概概算人员员进行交交底和分分配工作作，由具具体工程程部人员负负责向编编制概算算人员介介绍工程程情况和和要求。2概算算人员按按照编制制要求，编制完完整的工工程概算算，并自自行复核核一次。3成本本部门安安排专人人负贡概概算审核核工作，对编制制的概算算进行复复核和汇汇总，确确认无误误后方能能交付使用。第七条 工程概概算经审审核后，公司成本部部组织交交底，由由编审人人员向技技术、施施工、财财务等部部门和工工程部有有关

32、人员员进行交交底，其其内容是是：1编制制依据2工程程直接人人工、材材料。机机械费用用是多少少。 3定定额中的的综合计计算费用用项目，如土方方、降水水、塔吊吊等因素素的概算算收入和和定额所所含工程程量。4参考考价和暂暂估价材材料、设设备的价价格和定定额可调调项目。5主要要材料、设备，加工件件数量、规格、品种。6图示示不明确确的部位位，概算算是如何何处理的的。7补充充定额项项目的组组成。增减帐管管理第八条 根据合合同条款款，凡属属建设单单位方面面原因，如修改改设计工工程数量量的增加加或减少少，由于于建设单单位责任任给施工工造成的的经济损损失，均均应向建建设单位位办理经经济索赔赔。第九条 洽商商增减

33、帐帐的分工工依据 1工工程项目目经理对对施工现现场所发发生的一一切洽商商增减帐帐负责，确保工工程合理理收入。 2技技术性变变更洽商商，由技技术部主主管工程程师会同同现场技技术负责责人负责责办理，建设单单位设计计单位确确认后，登记台台帐并交交给现场场预算员员一份编编制增减减预算。 3工程施施工业务务洽商，由施工工现场负负责人办办理，确确认后登登记台帐帐，交一一份于预算人人员办理理增减预预算。 4材料供供应和管管理业务务洽商，由材料料管理部门门专人或或现场材材料管理理人员办办理并提提供数据据于预算算人员办办理增减减预算。 5有关部部门建设设单位在在工程款款方面违违约资料料，由财财务部门门办理。第十

34、条 增减帐帐的管理理及工作作程序 1发生在在施工之之前的设设计变更更，材料料代用。基础处处理、障障碍物的的拆除等等洽商，工程技技术部门门负责人人在收到到建设单单位变更更通知或或确认处处理方案案后，出出技术资资料，办办理洽商商确认后后交预算算人员，编制出出增减预预算，要要尽量执执行“先洽后干干”。 2属于材材料、设设备价格格的变更更，材料料供应部部门应在在材料购入入或确定定购货价价格后十十大内，送到成成本部，成本部部区别情情况在施施工中期期或结算算前调整整。 3属于建建设单位位违约或或不可抗抗因素造造成施工工损失，工程部门应在损损失十日日内把损损失资料料交建设设单位确确认，成成本部办办理增减减帐

35、；对对于连续续发生的的损失，应每月月办理一次。 4洽商资资料一式式四份，建设单单位2份，送送公司成成本部ll份。成本本部对洽洽商增减减帐分类类编号登登记台帐帐，整理理存档。竣工结算算第十一条条竣工结结算是结结算工程程款，确确定企业业收入、核定工工程成本本的最终终阶段，工程部在在工程竣竣工并取取得验收收证书后后30日内，由成本部部牵头整整理好概概算和全全部增减减帐，索索赔文件件、材料料差价等等资料，编制竣竣工结算算书，送送建设单单位审定定办理竣竣工结算算。第十二条条竣工结结算包括括下列表表格： 1封封面与预预算封面面一致，写明为为“工程结结算书” 2编编制说明明 3工工程结算算费用汇汇总表 4洽

36、洽商增减减帐明细细汇总表表 5材材料、设设备参考考价格差差价计算算明细表表第十三条条成本部部办理竣竣工结算算的分工工与编制制预算相相同。第十四条条工程竣竣工图费费用，由由技术部部门与建建设单位位另订协协议，不不列入工工程结算算。第十五条条工程结结算一式式七份，建建设单位位留三份份，签字字确认后后，公司司和工程程部、成本本部门各留留一份，归档一一份，同同时发放放财务部部门。成成本部会会同财务务部门据据此办理理结算工工程款。定额管理理第十六条条编制概概算必须须按照定定额适用用范围套套用定额额，不得得任意改改变定额额的应用用范围，概算原原则上只只允许使使用一种种定额，定额缺缺项时可可参考套套用有关关

37、定额；概算的的取费计计算必须须按照概概算定额额规定的的费用标标准执行行。第十七条条对于新新技术、新工艺艺、新材材料的补补充定额额，公司司预算部部门应按按照有关关规定计计算。第十八条条缺项的的施机械械台班补补充单价价，由机机械施工工单位根根据机械械品种、规格，性能、原值、年作台台班等资资料，参参照相类类似机械械的使用用年限和和使用后后残价值值及大修修费用的的计算方方法，用用规定表表格编制制补充台台班单价价，报公公司成本本部审核后，交交工程部门门批准后后使用。第十九条条概算书书中定额额编号应应填写齐齐全。第二十条条定额中中规定可可以换算算的单价价项目，可以经经换算后后使用，但原定定额编号号后需加加

38、“换”字，并并付换算算分析资资料。结算资料料管理第二十一一条 结结算工作作的档案案资料由由公司成成本部专专人管理理，其管管理办法法为： 11建立工工程预算算台帐，可按工工程类型型建帐，也可按按程时间间顺序建建帐，分工程程类别编编排档案案号。 2归档资资料要随随时积累累，结算算后装订订成册。 3工程结结算档案案资料编编号与台台帐编号号保持一一致，以以便查询询。 4结算档档案保存存期一般般为竣工工后十年年，重点点工程资资料保存存十五年年。 5重点工工程和有有代表性性的工程程竣工后后，要进行行资料分分析，为改变变企业管管理提供供有效数数据。工程成本本管理办办法第一条 总则 1各项目目必须及及时准确确

39、的编制制单位工工程施工工预算和和单位工工程材料料计划，并报公公司审核核。 2成本部每每月255日必须须编制完完成下个个月的月月进度计计划，所完成成工程量量的施工工预算和和相应的的材料计计划，以以及资金金使用计计划并上上报公司司。 3成本部每月5日编制制完成上上月工程程量结算算及定额额材料的的损耗，并进行行成本分分析，主主要对定定额量与与实际用用量进行行比较，并且进进行分析析说明。第二条 编制工工程施工工预算，控制工工程总造造价。 1预算人人员首先先收集齐齐有关的的施工图图纸，施工组组织设计计(包括施施工方案案、施工方方法和必必要的施施工大样样)并加以以研究。将施工工图纸及及施丁组组织设计计中存

40、在在的疑问问整理成成书面形形式提交交有关部部门参加加有关部部门组织织的图纸纸会审及及技术交交底。 2预算人人员根据据施工图图纸、施工组组织设计计及预算算定额，对有相相应预算算定额的的施工项项目应根根据施工工预算定定额正确确计算工工程量，正确套套用有关关定额。对无相相应定额额的施工工项目根根据施工工洽商。施工组组织设计计、施工工图纸套套用相近近定额子子目对定定额进行行补充换换算，不不能直接接套用。对于特特定施工工项目，为了及及时完整整的编制制预算，可以暂暂定施工工项目和和相应工工程量，但应在在编制中中注明，特定项项目落实实后要及及时进行行施工预预算调整整。 3施工预预算应按按单位工工程分层层编制

41、。 4施工预预算应在在编制移移全后、工程开开前编制制完成。 5对于工工程变更更洽简要要有有关关部门领领导签字字后方可可补充预预算。 6编制预预算同时时做好工工料分析析，采用定定额量、市场价价。对于定定额中未未包含的的材料结结合工程程实际及及施工方方案补充充材料定定额用量量，对于于定额中中包含但但实际中中未用的的材料应应删去。尽量使使施工预预算反映映出实际际成本。第三条 编制工工程材料料总计划划，控制制材料成成本。 1计划编编制人员员从施工工预算工工料分析析入手，根据施施工进度度计划及及变动情情况对工工料分析析进行修修改、补补充、完完善，工工料分析析中不适适用的材材料予以以剔除，缺少的的材料予予

42、以补充充，暂定定的材料料予以落落实。2工程程材料总总计划按按月编制制，应具体体到使用用部位(单工程程及楼层层)、名称、规格、数量，作为材材料用量量总体控控制的依依据。3工程程材料总总计划应应在编制制依据齐齐全后、材料采采购计划划提出前前编制完完毕。4工程程材料总总计划一一式三份份，工程程部门、材料管管理部门门、编制制部门各一一份。第四条 编制材材料采购购定货单单，实行行限额领领料。 1材料采采购订货货单的编编制依据据为工程程材料总总计划、材料库库存量、现场实实际需要要。对于预算算内材料料分批提提出，对对于预算算外材料料根据各各工种的的实际需需要及顾顾全大局局、统筹筹计划的的原则及及时提出出。以

43、降降低材料料用量用用价格，降低工工程成本本。2订货货单应在在采购人人员根据据月材料料计划进进行询价价并经项项目经理理确认后后进行编编制。3采购购订货单单编制后后应由项项目经理理审批，然后报报公司成成本部审审核。材材料采购购员进行行采购。4材料料订货单单编制人人员不得得按工地地材料计计划单自自行补充充材料总总计划。超出预预算的材材料，应应报公司司成本部审批后后方可增增加总材材料计划划。 5根据工工程进度度填写限限额领料料单，限额领领料单应应分层分分部位提提出，并注明明限额材材料的名名称规格格、数量量、领用用单位。应经常常深入现现场，切切实掌握握实际材材料用量量，做好好材料使使用控制制工作。 6限

44、额领领料的材材料用量量累计个个得超过过材料叉叉购计划划量，材料采采购计划划量累计计不得超超过材料料总计划划，以达达到控制制材料成成本的最最终目的的。第五条 编制工工程结算算单，控控制工程程人工成成本 1严严格把关关，每月月认真做做好人工工结算。 2经常深深入施工工现场，了解工工程进度度，对于零零星工程程要有工工程部门门签字的的施工任任务书方方可计算算工程量量，对于没没有施工工图纸及及难确定定的工程程量，必须到到现场实实际测量量，务必使使工程量量符合实实际。对于工工程临时时用工要要有有关关部门负负责人签签字才能能给予结结算，否则一一律不给给结算。 3工程结结算书应应由一人人编制、一人审审核，并填

45、写写人工结算单单，人工结结算单必必须有各各部门负负责人签签字后方方能生效效。第六条 编制工工程成本本分析表表，做好好成本分分析。 1根据工工程进度度情况，每月编编制工程程待成本本分析表表，及时反反映工程程成本分分析标控控制情况况，材料料浪费还还是节约约，以便便项目部部及时发发现存在在的问题题，找出出差距，并在以以后的工工作中加加以改进进，使工工程成本本最大限限度的降降低。 2年底做做好年终终工程盘盘点，进行一一次详细细的年终终成本分分析，分工程程实限盈盈亏情况况，总结经经验，失失去教训训，以利利于做好好下一步步的成本本控制目目标、成成本控制制体系、成本控控制方法法。第七条 工程竣竣工编制制工程

46、峻峻工预算算、竣工工结算及及成本分分析工程完工工及时编编制峻工工施工预预算，即即使编制制工程峻峻工结算算及工程程成本分分析，分分析工程程预算总总成本、工程实实际成本本，分析工工程盈亏亏情况，找出原原因，总结经经验教训训，为下一一个工程程成本控控制积累累经验。第八章 项目合合同管理理制度一、为加加强公司司工程项项目合同同管理，保障公公司合法法权益，预防合合同纠纷纷，促进进本公司司依法经经营管理理，根据据合同同法、民法法通则等国家家有关法法律、法法规、制制定本制制度。二二、本制制度适用用于本公公司外部部工程项项目合同同的管理理。三、合管理理机构的的设置与与职责：本公司司合同管管理职能能设在成成本部

47、，由所涉涉及公司司内部相相关部门门配合合合同的管管理工作作。合同管理理部门职职责 11、宣传传贯彻国国家有关关合同的的法律、法规和和规章； 2、负责拟拟定本公公司的合合同管理理制度并并组织实实施； 3、组组织制定定本公司司的标准准合同文文本； 4、参参与本公公司特殊殊合同、涉外合合同的可可行性研研究、谈谈判和文文本起草草工作； 5、对合同同的合法法性、有有效性进进行审查查，向本本公司法法定代表表人提出出意见； 6、监督、检查、考核合合同的履履行情况况； 77、参与与处理对对外合同同纠纷、负责本本公司内内部各单单位之间间合同争争议的协协调工作作； 88、负责责合同报报表的统统计、综综合分析析和报

48、送送工作； 9、负责对对合同承承办部门门进行业业务指导导，对相相关人员员进行法法律知识识培训。 100、合同同承办部部门的职职责 111、负负责合同同相对方方资信情情况、履履约能力力的调查查； 112、负负责所承承办合同同的谈判判； 113、负负责按照照本公司司标准合合同文本本起草合合同文本本，保证证合同的的可行性性、合法法性和有有效性； 144、负责责合同的的履行，解决履履行中出出现的问问题； 15、按时按按要求向向合同管管理部门门报送合合同统计计报表及及有关资资料，反反映合同同履行中中出现的的重要问问题； 16、负责本本部门合合同档案案的管理理。合同同管理人人员的职职责 11、学习习、宣传

49、传国家有有关法律律、法规规及政策策，学习习并推广广其它单单位合同同管理工工作的先先进经验验，收集集工程项项目合同同管理方方面的资资料，提提高工程程项目合合同管理理水平； 2、了解掌掌握本部部门合同同签订及及履行情情况，及及时总结结经验教教训，并并向领导导提出合合理化建建议； 3、建建立合同同管理台台帐制度度； 44、负责责本部门门合同文文本的保保管及使使用。四四、合同同的审批批严格履履行合同同审批制制度，合合同的签签订在承承办部门门发起后后，经法律顾顾问、承承办部门负责责人、财务部部、进行行必要的的专业审审查后，送分管管领导审审查核定定，由总总经理审审批同意意，方可可签订。合同管管理部门门审查

50、的的重点是是： 11、对方方当事人人的主体体资格和和缔约能能力； 2、合合同条款款内容的的完备性性、合法法性； 3、合合同应履履行的审审查手续续。 44、符合合财务相相关规定定。五、合合同的签签订合同同由本公公司法人人代表签签订，或或由本公公司法定定代表人人书面委委托的本本公司有有关人员员代理签签订。签签订合同同应由签签约人签签字，注注名日期期，并加加盖公司司公章。代理本本公司法法定代表表人签订订合同的的，签约约人应持持本公司司法定代代表人签签发并加加盖本公公司公章章的法法定代表表人授权权委托书书，并并在授权权范围内内签订合合同。必必须做好好以下各各项工作作后，方方可签订订合同。 1、对方是是

51、否具有有法人资资格； 2、对对方是否否具有履履约能力力； 33、我方方能否承承诺对方方的要约约； 44、对市市场进行行预测和和调查； 5、合同的的可行性性和合法法性。 6、对对资信不不明或资资信状况况不好，又无可可靠担保保单位的的，不得得与之签签约。 7、合合同签定定时，应应验证对对方相关关证明文文件，核核对无误误后方可可正式签签订合同同，对方方交验的的证明文文件要妥妥善保管管。 88、合同同文件的的各项目目要认真真填写齐齐全、明明确，特特殊要求求应在备备注中注注明，字字迹要清清楚，形形式符合合法定要要求。 9、合合同要一一式四份份，甲方方二份，乙方二二份（合合同管理理部门一一份复印印件、财财

52、务部门门一份）。 10、合同盖盖章时需需双方同同时进行行，因特特殊情况况与对方方不能同同时盖章章时，需需在对方方盖章后后，并查查对无误误的情况况下我方方方可盖盖章。 11、法律、法规规规定或者者本公司司认为需需要公证证的合同同，应当当办理公公证手续续。六、合同的的履行合合同签订订后，合合同管理理部门及及相关部部门应监督对对方全面面履行合合同。在在合同履履行中，我公司司如出现现不能或或者不能能完全履履行时，应采取取紧急措措施，争争取对方方的同意意和谅解解，将损损失减少少到最低低程度；若需要要变更或或解除合合同的，应按法法律规定定的程序序进行。七、合同同编号的的规定本本公司对对外签订订的所有有工程

53、项项目合同同由合同同管理部部门按照照公司合合同编码码管理办办法（见见附件）规定统统一编号号。八、本制制度是公公司合同同管理的的基本制制度，公公司各部部门、和和业务人人员必须须严格遵遵守本制制度的各各项规定定，切实实加强公公司合同同管理工工作，规规范自身身合同法法律行为为，维护护公司利利益，提提高公司司经济效效益。附件：四川锦鑫鑫酒店项目目常用表式式及合同同编码管管理办法法（草案案）第一章 总 则第一条 为统一一规范四四川锦鑫鑫酒店项项目常用用表式及及基建工工程的档档案管理理，进一一步提高高工程档档案管理理水平，根据工工程建设设的实际际，特制制定基建建工程常常用表式式管理办办法。第二条 本办法法

54、规定了了四川锦锦鑫酒店店项目常常用表式式所涉及及的内容容。第三条 四川锦锦鑫酒店店项目业业主成本本部、参参与工程程建设的的监理、设计、咨询、施工、安装、调试等等单位中中与成本本、合约约、预算算、造价价相关的的部门均均应参照照执行本本办法。第二章 注意意事项第四条 使用常常用表式式的注意意事项：（一）表表格纸张张一般采采用700g/及以上上的胶版版印刷纸纸或复印印纸，采采用A44型纸（21002977）。特殊殊情况根根据实际际可使用用A3型纸纸。（二）表表格式样样、字体体严格按按照本办办法中的的表格执执行，不不得任意意改动。各参建建单位可可直接将将表格拷拷贝使用用。（三）填填写“表格内内容”的字体体一般使使用宋体体小四，特殊情情况根据据实际可可使用宋宋体五号号（或小小五）。填写结结论性意意见或签签字时，必须使使用不褪褪色的碳碳素墨水水或黑色色签字笔笔等合格格的书写写材料。（四）表表格中的的内容应应准确填填写，不不得涂改改、刮改改以及用用修正液液涂抹，字迹工工整，清清晰可辨辨，妥善善保管，确保归归档资料料的质量量。（五）表表格中各各责任单单位或部部门签署署意见后后必须加加盖单位位或部门