公司财务报销程序

1、公司财务报销程序的规定为了进一步加强公司内控管理，规范各部门支票领取及现金报销的程序，充分发挥财务管控在经济工作中的重要作用，现将财务报销程序作如下规定，请各部门遵照执行。一、支票的领用程序领取工程施工款支票：预付施工单位工程款时，经办人员首先持施工合同、施工单位开具的建筑行业发票和工程付款申请表，到财务部办理审核手续并填制“费用报销单” 。其次，财务人员审核无误并盖章后，经办人员按照公司财务审批程序和权限的规定，办理签批手续。最后，经办人员持公司领导签字后的“费用报销单” ，方可领取支票。结算施工单位工程尾款时，除包括上述单据外，还应有工程结算件和询证函，方可办理。领取工程材料款支票：预付工

2、程材料款时，经办人员首先持材料合同、材料供应单位开具的发票，到财务部办理审核手续并填制“费用报销单” 。其次，财务人员审核无误并盖章后，经办人员按照公司财务审批程序和权限的规定，办理签批手续。最后，经办人员持公司领导签字后的“费用报销单”，方可领取支票。结算年度工程材料款时，财务部应在年度工程材料发票收齐，核对无误后方可结算工程材料尾款。领取一般日常支出的支票：若申请支票金额为具体的、准确的，领用支票按照“程序一”的规定办理；若申请支票金额为限AAAAAA额的、不准确的，领用支票按照“程序二”的规定办理。程序一：领用时，经办人员填写“费用报销单” ，按照公司财务审批程序和权限的规定办理，经财务

3、人员审核后方可领取支票。取得发票报销后，经办人员到财务部报账即可。程序二：领用时，经办人员填写“支票领用申请单” ，按照公司财务审批程序和权限的规定办理，经财务人员审核后方可领取支票。取得发票报销时，经办人员首先到财务部进行审核验票并填制“费用报销单”。其次，经办人员持已填制的“费用报销单”办理签字手续。最后，经办人员经公司领导签批后，将“费用报销单”送回财务部。二、现金的领用程序各处领用备用金、预支差旅费或热费的退费等现金支出时，需在领用前 2 天通知财务部备款。现金的领用和报销程序与支票的领用程序一致。三、财务报销时间的规定1.凡公司对相关费用有明确规定的，现金报销时间按照其规定进行报销，

4、 除此以外， 公司其他费用的现金报销时间为每月10 日和日，遇节假日顺延。2.预支支票后，经办人员需在五个工作日内到财务部办理审核验票手续或报账手续，若发生逾期，经办人员需将逾期原因向财务负责人说明并征得同意，若不按此规定执行，将按情节轻重报人事部进行考核。AAAAAA3.预支现金后，经办人员需按照国家关于现金使用的相关规定进行使用，财务人员视现金使用用途，监督其使用状况，不允许长时间使用现金。出师表两汉：诸葛亮先帝创业未半而中道崩殂，今天下三分，益州疲弊，此诚危急存亡之秋也。然侍卫之臣不懈于内，忠志之士忘身于外者，盖追先帝之殊遇，欲报之于陛下也。诚宜开张圣听，以光先帝遗德，恢弘志士之气，不宜

5、妄自菲薄，引喻失义，以塞忠谏之路也。宫中府中，俱为一体；陟罚臧否，不宜异同。若有作奸犯科及为忠善者，宜付有司论其刑赏，以昭陛下平明之理；不宜偏私，使内外异法也。侍中、侍郎郭攸之、费祎、董允等，此皆良实，志虑忠纯，是以先帝简拔以遗陛下：愚以为宫中之事，事无大小，悉以咨之，然后施行，必能裨补阙漏，有所广益。将军向宠，性行淑均，晓畅军事，试用于昔日，先帝称之曰“能 ”，是以众议举宠为督：愚以为营中之事，悉以咨之，必能使行阵和睦，优劣得所。亲贤臣，远小人，此先汉所以兴隆也；亲小人，远贤臣，此后汉所以倾颓也。先帝在时，每与臣论此事，未尝不叹息痛恨于桓、灵也。侍中、尚书、长史、参军，此悉贞良死节之臣，愿陛下亲之、信之，则汉室之隆，可计日而待也。臣本布衣，躬耕于南阳，苟全性命于乱世，不求闻达于诸侯。先帝不以臣卑鄙，猥自枉屈，三顾臣于草庐之中，咨臣以当世之事，由是感激，遂许先帝以驱驰。后值倾覆，受任于败军之际，奉命于危难之间，尔来二十有一年矣。先帝知臣谨慎，故临崩寄臣以大事也。受命以来，夙夜忧叹，恐托付不效，以伤先帝之明；故五月渡泸，深入不毛。今南方已定，兵甲已足，当奖率三军，北定中原，庶竭驽钝，攘除奸凶，AAAAAA兴复汉室，还于旧都。此臣所以报先帝而忠陛下之职分也。至于斟酌损益，进尽忠言，则攸之、祎、允之任也。愿陛下托臣以讨贼兴复之效，不