2022年秋东财证券发行与交易实务B在线作业二

1、(单选题) 1: 按照融资过程中金融中介所起作用的不同，可以把公司的融资方式分为()。A: 直接融资与间接融资B: 内部融资与间接融资C: 直接融资与外部融资、内部融资和外部融资对的答案: (单选题) 2: 对占有单位的无形资产，应区别状况评估重估价值，对于自创的或者自身拥有的未单独计算成本的无形资产，()拟定价值。A: 根据购人成本以及该项资产具有的获利能力B: 根据其形成时发生的实际成本及该项资产具有的获利能力C: 根据该项资产具有的获利能力D: 根据市价对的答案: (单选题) 3: （）意味着20世纪影响全球各国金融业分业经营制度框架的终结，并标志着美国乃至全球金融业真正进入了金融自由化

2、和混业经营的新时代。A: 证券法B: 格拉斯斯蒂格尔法C: 金融服务现代化法案D: 公司法对的答案: (单选题) 4: 上海证券交易所和深圳证券交易所对公司债券上市实行()制度。A: 推荐B: 上市保荐人C: 审批D: 核准对的答案: (单选题) 5: 根据公司法第七十八条的规定，股份有限公司的设立可以采用()与募集设立两种方式。A: 合伙设立B: 签约设立C: 发起设立D: 私募设立对的答案: (单选题) 6: 国内公司是根据()在中国境内设立的、采用有限责任公司或股份有限公司形式的公司法人。A: 证券法B: 公司法C: 中国商业银行法D: 中国人民银行法对的答案: (单选题) 7: 发起人

3、认购和募集的股本规定达到法定资本最低限额。股份有限公司注册资本的最低限额为人民币()。A: 300万元B: 200万元C: 1亿元D: 500万元对的答案: (单选题) 8: 1994年国内政策性银行成立后，金融债券发行主体从商业银行转向政策性银行，初次发行人为()。A: 中国工商银行B: 中国农业银行C: 国家开发银行D: 中国进出口银行对的答案: (单选题) 9: 证券公司净资本或者其她风险控制指标不符合规定原则的，中国证监会派出机构应当责令证券公司限期改正，在5个工作日制定并报送整治筹划，整治期限最长不超过()个工作日。A: 10B: 20C: 30D: 15对的答案: (单选题) 10

4、: 有关外部融资说法对的的是()。A: 外部融资是来源于公司外部的融资B: 外部融资效率低C: 外部融资成本低D: 外部融资风险小对的答案: (单选题) 11: 按照融资期限的不同，可以把公司的融资方式分为()。A: 股权融资与债务融资B: 短期融资与债务融资C: 短期融资与长期融资D: 长期融资与债务融资对的答案: (单选题) 12: ()是公司参与市场竞争的首要条件，是公司作为独立民事主体存在的基本，也是公司作为市场生存和发展主体的必要条件。A: 公司法人财产的独立性B: 公司法人财产的完整性C: 公司法人财产的稳定性D: 公司法人财产的合法性对的答案: (单选题) 13: 在一定的市场条

5、件下，容许公司净资产不完全折股，即国有资产折股的票面价值总额可以略低于经资产评估并确认的净资产总额，但折股方案须与募股方案和估计发行价格一并考虑，折股比率(国有股股本发行前国有净资产)不得低于()。A: 30B: 65C: 50D: 10对的答案: (多选题) 1: 净收入理论的理论假定涉及()。A: 当公司融资构造变化时，公司发行债券和股票进行融资其成本均不变，也即公司的债务融资成本和股票融资成本不随债券和股票发行量的变化而变化B: 债务融资的税前成本比股票融资成本低。根据以上假定，当公司增长债券融资比重时，融资总成本会下降C: 由于减少融资总成本会增长公司的市场价值，因此，在公司融资构造中

6、，随着债务融资数量的增长，其融资总成本将趋于下降，公司市场价值会趋于提高D: 当公司以100的债券进行融资时，公司市场价值会达到最大对的答案: (多选题) 2: 公司融资是指公司获取资金的方式。根据不同的原则，可以对公司融资方式进行不同的分类。下列说法对的的是()。A: 可以按照融资过程中资金来源的不同方式，把公司的融资方式分为内部融资和外部融资B: 按照融资过程中金融中介所起作用的不同，可以把公司的融资方式分为直接融资与间接融资C: 按照融资过程中公司与投资者所形成的不同的产权关系，可以把公司的融资方式分为股权融资与债务融资D: 按照融资期限的不同，可以把公司的融资方式分为短期融资与长期融资

7、对的答案: (多选题) 3: 有关重置成本法说法对的的是()。A: 重置成本法是在现时条件下，用被评估资产全新状态的重置成本减去该项资产的实体性贬值、功能性贬值和经济性贬值，估算资产价值的措施B: 用重置成本法进行资产评估的，应当根据该项资产在全新状况下的重置成本，减去按重置成本计算的已使用年限的合计折旧额，考虑功能变化、成新率等因素，评估重估价值C: 或者根据资产的有效期限，考虑资产功能变化等因素重新拟定成新率，评估重估价值D: 重置成本法的计算公式是：被评估资产价值=重置全价一实体性陈旧贬值一功能性陈旧贬值一经济性陈旧贬值或被评估资产价值=重置全成新率E: 重置成本法的计算对的答案: (多

8、选题) 4: 对拟发行股票的合理估值是定价的基本。一般的估值措施有()。A: 相对估值法B: 绝对估值法C: 最低价估值法D: 平均价估值法对的答案: (多选题) 5: 净经营收入理论的理论假定涉及()。A: 不管公司财务杠杆多大，债务融资成本和公司融资总成本是不变的B: 当公司增长债务融资时，股票融资的成本就会上升。因素在于股票融资的增长会由于额外负债的增长，使公司风险增大，促使股东规定更高的回报C: 公司可以通过增长成本较低的负债融资而抵消成本较高的股权融资的影响，以减少融资的成本和风险D: 负债比例的高下都不会影响融资总成本，也就是说，融资总成本不会随融资构造的变化而变化对的答案: (多

9、选题) 6: 证券法对股份有限公司申请股票上市的规定涉及()。A: 股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行B: 公司股本总额不少于人民币3000万元C: 公开发行的股份达到公司股份总数的25以上D: 公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10以上E: 公司近来3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载对的答案: (多选题) 7: 根据证券发行与承销管理措施，初次公开发行股票可以根据实际状况，采用()方式。A: 向战略投资者配售B: 向参与网下配售的询价对象配售C: 向参与网上发行的投资者配售D: 向战略投资者分派对的答案: (多选题) 8: 有关以募集设立方式设立公司的股份认

10、购，说法对的的是()。A: 第一步：发起人认购股份，并缴纳股款B: 第二步：发起人向特定对象或社会公开募集股份，认股人缴纳股款。发起人向社会公开募集股份，必须公示招股阐明书，并制作认股书C: 发起人向社会公开募集股份，应当由依法设立的证券公司承销，签订承销合同D: 发起人向社会公开募集股份，应当同银行签订代收股款合同。代收股款的银行应当按照合同代收和保存股款，向缴纳股款的认股人出具收款单据，并负有向有关部门出具收款证明的义务E: 发行股份的股款缴足后，必须经依法设立的验资机构验资并出具证明对的答案: (多选题) 9: 有关法人财产权，下列说法对的的是()。A: 规范的公司可以有效地实现出资者所

11、有权与公司法人财产权的分离B: 在公司改组为股份公司后，公司拥有涉及各出资者投资的多种财产而形成的法人财产权C: 法人财产权从法律意义上回答了资产归属问题，同步，从经济意义上回答了资产的经营问题D: 公司法人财产的独立性是公司参与市场竞争的首要条件，是公司作为独立民事主体存在的基本，也是公司作为市场生存和发展主体的必要条件。政府部门只有在尊重法人财产权独立的状况下，实行政企分开，才干推动股份公司的成长和发展对的答案: (多选题) 10: 直接融资的特点是()。A: 直接性，即资金盈余方和短缺方不通过金融中介，而是直接在金融市场上达到合同，融通资金B: 流动性强，即直接融资可随时到金融市场上转让

12、变现C: 间接性D: 流动性差对的答案: (多选题) 11: 关联交易重要涉及()。A: 购销商品B: 买卖有形或无形资产C: 多种采用合同或非合同形式进行的委托经营等D: 其她对发行人有影响的重大交易对的答案: (多选题) 12: 询价对象是指符合证券发行与承销管理措施规定条件的()。A: 证券投资基金管理公司、证券公司B: 信托投资公司、财务公司、保险机构投资者C: 合格境外机构投资者D: 经中国证监会承认的其她机构投资者对的答案: (单选题) 1: 按照融资过程中金融中介所起作用的不同，可以把公司的融资方式分为()。A: 直接融资与间接融资B: 内部融资与间接融资C: 直接融资与外部融资

13、、内部融资和外部融资对的答案: (单选题) 2: 对占有单位的无形资产，应区别状况评估重估价值，对于自创的或者自身拥有的未单独计算成本的无形资产，()拟定价值。A: 根据购人成本以及该项资产具有的获利能力B: 根据其形成时发生的实际成本及该项资产具有的获利能力C: 根据该项资产具有的获利能力D: 根据市价对的答案: (单选题) 3: （）意味着20世纪影响全球各国金融业分业经营制度框架的终结，并标志着美国乃至全球金融业真正进入了金融自由化和混业经营的新时代。A: 证券法B: 格拉斯斯蒂格尔法C: 金融服务现代化法案D: 公司法对的答案: (单选题) 4: 上海证券交易所和深圳证券交易所对公司债

14、券上市实行()制度。A: 推荐B: 上市保荐人C: 审批D: 核准对的答案: (单选题) 5: 根据公司法第七十八条的规定，股份有限公司的设立可以采用()与募集设立两种方式。A: 合伙设立B: 签约设立C: 发起设立D: 私募设立对的答案: (单选题) 6: 国内公司是根据()在中国境内设立的、采用有限责任公司或股份有限公司形式的公司法人。A: 证券法B: 公司法C: 中国商业银行法D: 中国人民银行法对的答案: (单选题) 7: 发起人认购和募集的股本规定达到法定资本最低限额。股份有限公司注册资本的最低限额为人民币()。A: 300万元B: 200万元C: 1亿元D: 500万元对的答案:

15、(单选题) 8: 1994年国内政策性银行成立后，金融债券发行主体从商业银行转向政策性银行，初次发行人为()。A: 中国工商银行B: 中国农业银行C: 国家开发银行D: 中国进出口银行对的答案: (单选题) 9: 证券公司净资本或者其她风险控制指标不符合规定原则的，中国证监会派出机构应当责令证券公司限期改正，在5个工作日制定并报送整治筹划，整治期限最长不超过()个工作日。A: 10B: 20C: 30D: 15对的答案: (单选题) 10: 有关外部融资说法对的的是()。A: 外部融资是来源于公司外部的融资B: 外部融资效率低C: 外部融资成本低D: 外部融资风险小对的答案: (单选题) 11

16、: 按照融资期限的不同，可以把公司的融资方式分为()。A: 股权融资与债务融资B: 短期融资与债务融资C: 短期融资与长期融资D: 长期融资与债务融资对的答案: (单选题) 12: ()是公司参与市场竞争的首要条件，是公司作为独立民事主体存在的基本，也是公司作为市场生存和发展主体的必要条件。A: 公司法人财产的独立性B: 公司法人财产的完整性C: 公司法人财产的稳定性D: 公司法人财产的合法性对的答案: (单选题) 13: 在一定的市场条件下，容许公司净资产不完全折股，即国有资产折股的票面价值总额可以略低于经资产评估并确认的净资产总额，但折股方案须与募股方案和估计发行价格一并考虑，折股比率(国

17、有股股本发行前国有净资产)不得低于()。A: 30B: 65C: 50D: 10对的答案: (多选题) 1: 净收入理论的理论假定涉及()。A: 当公司融资构造变化时，公司发行债券和股票进行融资其成本均不变，也即公司的债务融资成本和股票融资成本不随债券和股票发行量的变化而变化B: 债务融资的税前成本比股票融资成本低。根据以上假定，当公司增长债券融资比重时，融资总成本会下降C: 由于减少融资总成本会增长公司的市场价值，因此，在公司融资构造中，随着债务融资数量的增长，其融资总成本将趋于下降，公司市场价值会趋于提高D: 当公司以100的债券进行融资时，公司市场价值会达到最大对的答案: (多选题) 2

18、: 公司融资是指公司获取资金的方式。根据不同的原则，可以对公司融资方式进行不同的分类。下列说法对的的是()。A: 可以按照融资过程中资金来源的不同方式，把公司的融资方式分为内部融资和外部融资B: 按照融资过程中金融中介所起作用的不同，可以把公司的融资方式分为直接融资与间接融资C: 按照融资过程中公司与投资者所形成的不同的产权关系，可以把公司的融资方式分为股权融资与债务融资D: 按照融资期限的不同，可以把公司的融资方式分为短期融资与长期融资对的答案: (多选题) 3: 有关重置成本法说法对的的是()。A: 重置成本法是在现时条件下，用被评估资产全新状态的重置成本减去该项资产的实体性贬值、功能性贬

19、值和经济性贬值，估算资产价值的措施B: 用重置成本法进行资产评估的，应当根据该项资产在全新状况下的重置成本，减去按重置成本计算的已使用年限的合计折旧额，考虑功能变化、成新率等因素，评估重估价值C: 或者根据资产的有效期限，考虑资产功能变化等因素重新拟定成新率，评估重估价值D: 重置成本法的计算公式是：被评估资产价值=重置全价一实体性陈旧贬值一功能性陈旧贬值一经济性陈旧贬值或被评估资产价值=重置全成新率E: 重置成本法的计算对的答案: (多选题) 4: 对拟发行股票的合理估值是定价的基本。一般的估值措施有()。A: 相对估值法B: 绝对估值法C: 最低价估值法D: 平均价估值法对的答案: (多选

20、题) 5: 净经营收入理论的理论假定涉及()。A: 不管公司财务杠杆多大，债务融资成本和公司融资总成本是不变的B: 当公司增长债务融资时，股票融资的成本就会上升。因素在于股票融资的增长会由于额外负债的增长，使公司风险增大，促使股东规定更高的回报C: 公司可以通过增长成本较低的负债融资而抵消成本较高的股权融资的影响，以减少融资的成本和风险D: 负债比例的高下都不会影响融资总成本，也就是说，融资总成本不会随融资构造的变化而变化对的答案: (多选题) 6: 证券法对股份有限公司申请股票上市的规定涉及()。A: 股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行B: 公司股本总额不少于人民币3000万元C:

21、公开发行的股份达到公司股份总数的25以上D: 公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10以上E: 公司近来3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载对的答案: (多选题) 7: 根据证券发行与承销管理措施，初次公开发行股票可以根据实际状况，采用()方式。A: 向战略投资者配售B: 向参与网下配售的询价对象配售C: 向参与网上发行的投资者配售D: 向战略投资者分派对的答案: (多选题) 8: 有关以募集设立方式设立公司的股份认购，说法对的的是()。A: 第一步：发起人认购股份，并缴纳股款B: 第二步：发起人向特定对象或社会公开募集股份，认股人缴纳股款。发起人向社会公开募集股份，必须公示招股阐明书，并制作认股书C: 发起人向社会公开募集股份，应当由依法设立