企业内部环境保护管理制度5篇

1、企业内部环境保护管理制度5篇第一篇：企业内部环境保护管理制度XX有限公司企业内部环境保护管理制度第一章 总则第一条根据中华人民共和国环境保护法“为认真执行全面规划，合理布局，综合利用，化害为利，依常群众，大家动手，“保护环境，造福人民”的环境方针，搞好本企业的环境保护工作，特制定本管理制度。第二条本企业环境保护管理的主要任务是: 宣传和执行环境保法律及法规保护法律法规及有关规定，充分、合理地利用各种资源、能源，控制和消除污染，促进本企业生产发展，创造良好的工作生活环境，使企业的经济活动能尽量减少对周边生态环境的污染。 第三条保护环境人人有责。企业员工、领导都要认真、自觉学习、遵守环境保护法律法

2、规及有关规定，正确看待和处理生产与保护环境之间的关系，坚持预防为主、防治结合的方针，提倡车间清洁生产、循环利用，从源头上尽量消灭污染物，并认真执行“谁污染、谁治理”的原则。第二章组织结构第四条 根据环境保护法，企业应设置环境保护和环境监测机构，企业环保技术人员全面负责本企业环境保护工作的管理和监测任务，改善企业环境状况，减少企业对周用环境的污染，并协调企业与政府环保部门的工作。第五条 组织建立企业环境保护管理团队，由企业领导和企业环保员组成，定期召开企业环保情况报告会和专题会议，负责贯彻会议决定，共同搞好本企业的环境保护工作。第六条 企业环境保护机构应配备必须的环保专业技术人员，并保持相对稳定

3、。设置一名经理级领导来分管环境保护工作，并制定若干名专职环保技术员，协助领导工作。环保机构只能加强，不能削弱。第三章基本原则第七条 企业环保工作由分管环保领导主管，摘好企业内的环保工作，并直接向企业负责人负责环保事项。第八条 环保人员要重视防治“三废”污染，保护环境。要把环境保护工作作为生产管理的一个重要组成部分，纳入到日常生产中去，实行生产环保一齐抓。第九条 环境保护工作关系到周边环境和每个职工的身体健康及企业生产发展，企业员工必须严格执行环境保护工作制度，任何违反环保工作制度，造成事故者，必根据事故程度追究责任。第十条 防止“三废”污染，实行“谁污染，谁治理”的原则，所有造成环境污染和其它

4、公害的车间都必须提出治理规划，有计划、有步骤地加以实施，企业在财小、物力小、人力方面应及时给予安排解决。第十一条 对环保设施、设备等要认真管理，建立定期检查、维修和维修后验收制度，保证设备、设施完好，运转率达到考核指标要求，并确保备品备药的正常储备量。 第十二条 在下人企业考核各项技术经济指标的同时，把环保工作作为评定内容之一。第十三条 凡新建、扩建、改造工项目中的“三废”治理和综合利用工作所要资金、设备材料，业须同时列入计划，切实予以保证，在施工过程中不得以任何理由为借口排挤“三废”治理利和综合利用工作所要的资金、设备、材料和人力等。第四章 环保机构职责第十四条 在企业环保机构职责:1、在企

5、业分管领导负责下，认真贯彻执行国家、上级主管部门的有关环保方针、政策和法规，负责本企业环保工作的管理、监察和测试等。2、负责组织制定环保长远规划和年度总结报告。3、监督检在本企业执行“三废”治理情况，参加新建、扩建和改造项目方案的研究和审查工作，并参加验收，提出环保意见和要求。4、组织企业内部环境监测，掌握原始记录，建立环保设施运行台账，做好环保资料归档和统计工作，按时向上级环保部门报告。5、对员工进行环保法律、法规教育和宣传，提高员工的环保意识，并对环保岗位进行培训考核。第五章 奖励和惩罚第十五条凡本企业员工，在环境保护工作中，成绩明显者将给予精神和物质奖励。 第十六条凡本企业员工玩忽职守，

6、任意排放企业“三废”，造成污染环境事件，按触犯中华人民共和国环境保护法论处，视情节轻重，给予行政处分，赔款，直至迫究刑事责任。第六章 附则第十七条 本制度与国家法律、法规等部门文件有抵触时，按上级文件规定执行。第十八条 本管理制度属企业规章制度的一部分，本企业负责贯彻落实和执行。管理部门要严格执行，并监督、检查。第二篇：环境保护内部管理制度金华市创新医疗器械科技有限公司环境保护内部管理规章制度2010年12月10日主题内容与适用范围内部环境管理细则是企业生产管理的一部分,它是根据章程的规定对企业环境管理提出的具体化、规范化要求。内部环境管理细则不同于企业章程。内部环境管理细则着重于强调企业的责

7、任与义务，部门之间的协调，对外不具有法律效力，它只能靠行政管理权力保证实施。内部环境管理细则是企业规章制度的一部分，但它同其它单一的规章制度也有一定的区别。单一的规章制度只能调整局部关系和行为，内部环境管理细则的调整是企业全局的关系和行为。环保领导小组成员组长：xxx成员：xxx、xx、xxx一、 管理职责1、总经理职责1) 负责在公司范围之内，认真贯彻执行环境保护方面的针、政策、法规、标准。2) 组织制定全公司环境保护长远规划和计划，健全环境保护各项制度、并领导实施和落实工作。3) 统筹安排公司环境保护工作，组建环境保护体系和专业机构。2、产品开发、生产、设备、经营、基建、行政副经理职责1）

8、督促检查分管部门执行环保方针、政策、法规级环保长远规划和计划的制定。2）研究和制定污染治理工程的方案、检查和督促工程进度和质量。3）审查污染治理工艺流程和处理效果，审批环保设备检修环保设备及设备更新方案。4）贯彻执行公司环保工作管理制度及奖惩条例、并考核实施情况。5）在布置、检查、总结生产的同时要布置、检查、总结环保工作。3、生产技术部门职责1）本着“管生产管污染的原则”在检查生产时，要同时检查“三废”治理情况，在平衡生产时，需注意环境保护，并负责处理污染事故。2）在安排技改项目时，按国家规定认真执行环境保护，把污染消灭在生产过程中，不得产生新污染。3）负责监督管理能源利用、转换、消耗、提高能

9、源利用率。4、人事部职责1）负责各部门“三废”治理装置人员的调配和技术培训管理工作。2）安排新员工的环保知识教育。5、 财务部职责1）在指定财务计划的同时安排环保经费，对环保经费及返回款要单立科目、专款专用。2）综合利用产品所获利润，只准用于治理污染项目，不准挪为它用。3）及时上交排污费。二、 污染治理1、公司所有排放污染物的部门，都必须在检查污染源和污染现状的基础上，制定切实可行的治理计划，有计划有步骤的加以实施。2、公司各部门，在搞基建、扩建、技改大修等项目时，必须执行新老“三废”一并解决的原则，必须与设计同步进行。3、采用资源利用率高，排放“三废”少的工艺和设备。新项目投产后，各项环境指

10、标必须达到国家标准。4、回收“三废”进行综合利用，变废为宝，达到“三废”资源化。5、对工艺过程产生的余压、余热、可燃可用废气，不参加化学反应或反应过剩的化学介质，有价值的要回收利用。6、生产过程中产生的副产品和废弃物，要积极用来生产新产品。三、 污染源治理的资金1、公司每年从更新资金中提取一部分用于治理污染投资。2、排污费返回款全部作为公司内部环境保护专用资金，由公司环保领导小组提出环保治理项目规划，公司领导审批后逐步实施。四、“三废”排放管理1、凡排放“三废”的部门，必须按照工业“三废”排放的标准或公司的控制指标排放，暂达不到的，要采取措施，防止污染扩散。2、各部门要节约用水，合理用水，生产

11、用水要采取一水多用，重复利用，降低原水消耗，减少废水排放量。3、设备装置清洗的废液要有处理方案，包环保领导小组批准后，方能实施，严禁未经处理直接排放。五、杜绝新污染源的产生1、公司制定发展规划师，首先要注意环境问题。2、新建、扩建、改建项目都必须严格改造环保部门的各项审批制度。3、生产中改变原材料，辅助材料或代用材料可能造成污染物增高时，必须提前报公司环保领导小组批准后，方可进行。4、计划内的新、改、扩建项目的环保资金不得挪用。5、新、改、扩建项目建设计划及施工过程中，公司环保领导小组要进行监督、检查、有违反环境管理制度的，公司环保小组有权提出处理意见，并进行登记、公布。6、公司在制定规章制度

12、的同时，内容要有环境保护章节，其内容应包括环境保护依据、标准、规定、污染物处理方案和要求达到的处理水平。第三篇：包装企业内部环境保护管理制度大全一.环境保护管理制度1目的为了防止环境污染和生态平衡的破坏，为了员工建造适宜和工作和劳动环境，保障群众健康，促进企业经济的发展，以适应社会发展的需要，确保生产过程中的污染物和噪声经处理后达标排放，使生产不致对周围环境造成有害的影响制定环境保护管理制度。2范围生产过程中产生的三废环节。3责任生产部、总务部及各生产车间。4内容4.1三废定义：生产过程中产生的对周围环境造成污染或有害影响的废水、废气、废渣。4.2生产部具体负责日常的三废治理和环境保护工作，符

13、合达标的排放源应竖立合格排放标志。4.3设立三废处理人员岗位负责制，实行严格的奖、罚制度。4.4生产部负责维护环保治理设施，在环保治理设施一旦出现故障时，有三废外排的生产工序必须停产，以杜绝污染物排放的出现。4.5定期进行环保技术业务培训，以提高工作人员的技术素质水平。4.6搞好工厂绿化，改善生产区及周围环境，接受市环保部门的监督、检查和指导。4.7废水方面4.7.1印刷机清洗废水。4.7.2车间生产产生的废水及生活污水。4.7.3纯化水站、印刷机清洗废水及车间产生废水直接进入废水处理站，经处理达标后排放或再利用，生活污水经过滤池滤过达标后排放。4.8废气方面：印刷时水性墨水挥发的气体。4.9

14、生产车间产生时的边角废料（废渣）采取出售的方法，不另设堆放场。4.10空调机、空压机及锅炉引风机等动力设备采用隔音、吸音及减振等治理措施。4.11公司内危险品必须按照有关危险品的管理规定贮存、保管以及销毁等，不得对生产区及其周围环境造成污染二.各级环境保护任制1.1环境管理者代表由总经理任命的，代表其建立，实施，保持环境管理体系，并负责向总经理汇报运行经果和管理者1.2环境管理委员会由由主任委员(环境管理者代表)及各委员组成的一个环境方面的审议机构。1.3各层人员的职责总经理：三.三废处理方案1.1废气的处理：印刷时水性墨水挥发的气体可以通过排风设施排出室外，空气稀释。1.2含重金属废液的处理

15、：无1.3一般有机溶剂的废液处理：清洗印刷机墨辊时溶剂，墨水供应商回收1.4废料销毁：生产过程中产生的边角废料采取出售的方法。1、坚决执行和贯彻国家和地方有关环境保护的法律、法规、杜绝环境污染和扰民。2、施工组织设计必须考虑环境保护措施，并在施工作业中组织实施。3、定期进行环保宣传教育活动，不断提高职工的环保意识和法制观念。4、清理施工垃圾，必须搭设封闭式临时专用垃圾道或采用容光焕发器吊运，严禁随意凌空抛散。施工垃圾应及时清运，适量洒水，减少扬尘。5、施工现场的主要道路进行硬化处理，裸露的场地和集中堆放的土方采取覆盖、固化或绿化等措施。6、施工现场土方作业应采取防止扬尘措施。7、从事土方、渣土

16、和施工垃圾运输应采用密闭式运输车辆或采取覆盖措施;施工现场出入口处应采取保证车辆清洁的措施。8、施工现场的材料和大模板等存放场地必须平整坚实。水泥和其他易飞扬的细颗粒建筑材料应密闭存放或采取覆盖等措施。9、施工现场混凝土场所应采取封闭、降尘措施。10、施工现场设置密闭式垃圾站，施工垃圾、生活垃圾分类存放，并及时清运出场。11、施工现场的机械设备、车辆的尾气排放符合国家环保排放标准的要求。12、施工现场严禁焚烧各类废弃物。13、施工现场设置排水沟及沉淀池，施工污水经沉淀后方可排入市政污水管网或河流。14、施工现场存放的油料和化学溶剂等物品应设有专门的库房，地面做防渗漏处理。废弃的油料和化学溶剂集

17、中处理，不得随意倾倒。15、食堂设置隔油池，并及时清理。16、厕所的化粪池应做抗菌素渗处理。17、食堂、盥洗室、淋浴间的下水管线设置过滤网，并与市政污水管线连接，保证排水通畅。18、施工现场应按照现行国家标准建筑施工场界噪音限值及其测量方法(gb12523-12524)制定降噪措施。为了防止环境污染和生态平衡的破坏，为员工建造适宜的工作和劳动环境、保障群众健康、促进企业经济的发展，以适应社会发展的需要，特制定环境保护管理条例。1、环境保护应贯彻国家的环保法规，遵循全面规化，综合利用、化害为利的方针，提高全体员工的环境法制观念，重视环保工作;2、技术中心做好环保基础工作，掌握公司污染情况，按期测

18、定污染排放数据，并根据企业实际情况，制定长期规划和治理计划;3、企业改造和生产，必须注意防止对环境的污染和破坏，其中防治污染和其他公害设备与主体工程同时设计、同时施工、同时投产;4.生产废弃物的管理：生产中产生的各种包装袋、包装桶等其他废弃物应分类存放，尽量回收利用，对不能再使用的物品，由总务部门回收;5.三废处理：生产中产生的废气、废液和废渣，必须经过处理才可排放，处理必须符合排放标准;6.躁声的管理：采用低躁声设备。签发日期：2017年4月1日昆山市永丰纸业有限公司内部环境保护管理制度一、环境保护管理制度二、各级环境保护任制三、三废处理方案2017年4月1日第四篇：2018年新编企业内部环

19、境保护管理制度企业内部环境保护管理制度第一章 总则第一条 根据中华人民共和国环境保护法“为认真执行全面规划，合理布局，综合利用，化害为利，依靠群众，大家动手，保护环境，造福人民”的环境方针，搞好本企业的环境保护工作，特制定本管理制度。第二条 本企业环境保护管理的主要任务是：宣传和执行环境保护法律法规及有关规定，充分、合理地利用各种资源、能源，控制和消除污染，促进本企业生产发展，创造良好的工作生活环境，使企业的经济活动能尽量减少对周围生态环境的污染。第三条 保护环境人人有责。企业员工、领导都要认真、自觉学习、遵守环境保护法律法规及有关规定，正确看待和处理生产与保护环境之间的关系，坚持预防为主、防

20、治结合的方针，提倡车间清洁生产、循环利用，从源头上尽量消灭污染物，并认真执行“谁污染、谁治理”的原则。第二章 组织结构第四条 根据环境保护法，企业应设置环境保护和环境监测机构，企业环保技术人员全面负责本企业环境保护工作的管理和监测任务，改善企业环境状况，减少企业对周围环境的污染，并协调企业与政府环保部门的工作。第五条 组织建立企业环境保护管理团队，由企业领导和企业环保员组成，定期召开企业环保情况报告会和专题会议，负责贯彻会议决定，共同搞好本企业的环境保护工作。第六条 企业环境保护机构应配备必须的环保专业技术人员，并保持相对稳定。设置一名经理级领导来分管环境保护工作，并制定若- 1决。第十一条

21、对环保设施、设备等要认真管理，建立定期检查、维修和维修后验收制度，保证设备、设施完好，运转率达到考核指标要求，并确保备品备药的正常储备量。第十二条 在下达企业考核各项技术经济指标的同时，把环保工作作为评定内容之一。第十三条 凡新建、扩建、改造项目中的“三废”治理和综合利用工作所需资金、设备材料，必须同时列入计划，切实予以保证，在施工过程中不得以任何理由为借口排挤“三废”治理和综合利用工程的资金、设备、材料和人力等。第四章 环保机构职责第十四条 本企业环保机构职责：1、在企业分管领导负责下，认真贯彻执行国家、上级主管部门的有关环保方针、政策和法规，负责本企业环保工作的管理、监察和测试等。2、负责

22、组织制定环保长远规划和总结报告。3、监督检查本企业执行“三废”治理情况，参加新建、扩建和改造项目方案的研究和审查工作，并参加验收，提出环保意见和要求。4、组织企业内部环境监测，掌握原始记录，建立环保设施运行台账，做好环保资料归档和统计工作，按时向上级环保部门报告。5、对员工进行环保法律、法规教育和宣传，提高员工的环保意识，并对环保岗位进行培训考核。第五章 奖励和惩罚第十五条 凡本企业员工，在环境保护工作中，成绩明显者将给予精神和物质奖励。第十六条 凡本企业员工玩忽职守，任意排放企业“三废”，造成污染环境事件，按触犯中华人民共和国环境保护法论处，视情- 34 -年公司月日第五篇：环境保护协会内部

23、管理制度环境保护协会内部管理制度一、会议制度1、 参加环境保护协会会议的成员，均需按时参加会议，不得无故缺席、迟到、早退。会议期间必须遵守会议纪律，不得喧哗，随意聊天睡觉，不得交头接耳，乱传纸条。2、 参加环境保护协会会议的成员，均需维护会议教室的清洁，尽量不要在会议期间吃东西，会议结束后须将垃圾带出教室，保持教室的洁净。3、 办公室负责通知需到会人员，通知内容包括会议时间、会议地点以及会议的主要内容。（要求：1 具体通知到每个人；2 一般会议提前一个小时通知，紧急会议提前两个小时通知；3 通知后向会长汇报情况）4、 宣传部提前写好会议板书。5、 办公室负责会议考勤，在会议开始后的十分钟统计出

24、此次会议的出勤表。6、 开会期间鼓励大家积极提出意见、建议、疑问，但不能交头接耳。7、 会议记录者在会议结束后，将会议的主要内容打印成文字交予办公室，由办公室的成员在第二天放于社团资料管理室。（集体会议由办公室记录，各部门也将记录好会议的主要内容）8、 部长负责将会议内容传达到本部门未与会者，部长没来由办公室通知部长。二、存档制度1、档案分为纸质档案和电子档案。2、档案分为：社团财产登记表、每次活动计划和总结、活动照片、会议记录、会议出勤表等。3、主要存档人：会长助理和办公室。存档要求：1.纸质档案放于档案盒，活动照片存电子档2.存档要积极主动3.存档同学负责平时的档案整理。4、会长助理和办公

25、室与下一届接任者在学年初共同清理档案，做好档案交接工作。档案负责人须将档案全部移交下一届同学。会长负责监督。三、交接制度1、会长、副会长选举制度：由会长、副会长直接推荐，但会长需给出推荐理由。（书面和口头）继任会长考核期为两个月。2、各部门部长从各部门副部长和干事中选出，由部长挑出下一届接任者，部长需给出理由。（书面和口头）接任者需接受会长一个月的考核。（若有需要可跨部门推荐）四、招新制度1、新学年初，由会长制定招新方案，各部长集体讨论后通过。2、招新人员包括会长助理以及各部门干事，干事须从会员中选出。3、统一招新时，会长助理由会长、副会长和各部门部长共同选出。4、各部门干事由会长、副会长和各

26、部门部长提出意见后，由各部门部长做最后决定。5、招新要求:1、实事求是，态度端正，认真审核。（内部）2、对于环保有积极态度的3、有组织能力五、会员管理制度1、全校师生都有权加入环境保护协会。2、环境保护协会每学年招收新会员一次。入会会员需交纳一定会费，会员有权利参加环境保护协会的一切活动。3、本会会员需积极参加环境保护协会开展活动次数的60%，两次以上缺席者视为自动退出环境保护协会，本协会将不予退还会费。六、问责制度1、各部门部长有责任做好该部门新干事的培训以及部门工作的分配。2、部长失职或是没有履行部长责任是，会长有权提出更换部门部长，由该部门三分之二干事同意后，正式撤除部长职务，并由该部门

27、重新选出新任部长。3、会长需认真管理好社团，统筹好各部门的工作。七、培训制度1、会长负责对新招的会长助理、部长培训。2、部长对新干事的培训。培训内容：1 会长向会长助理、部长交待工作细节、工作方法。2 对会长助理和部长进行语言表达培训和公文写作培训。八、协会组织机构及职能1、会员大会会员大会由本协会全体会员组成，原则上每学期至少召开两次。会员大会代表了全体会员的意愿与利益，在组织内拥有绝对的权利，组织内的其他组织与个人必须服从会员大会。会员大会具有对组织的章程做出解释和修改的权利，它负责对理事会提出议案、组织的工作报告进行审议表决，负责机构的换届以及干部的任免工作。2、理事会理事会是环保协会的

28、常务理事机构，主持组织的日常工作，理事由会长、副会长、会长助理、各部部长组成，由会员大会负责，组织内部的其他部门与个人必须服从理事会的领导。理事会有权力对组织的重大计划、方案进行审议、表决；对组织的干部进行评估、奖惩、任免，在必要的时候，对组织的章程提出修改的议案，并提交会员大会审议表决。理事会在会员大会闭会期间，积极向外联系，筹措组织活动基金，拓展组织发展空间。3、会长会长由上任会长提名，会员大会通过产生，为组织的当然常务理事，主持理事会的工作。会长直接对成员大会负责，接受各级组织与个人的监督，对自制的各项工作、各个部门进行指导，统筹与协调。代表理事会审批各项计划、方案。会长有提名下级干部的

29、权利，经理事会通过生效。4、副会长为会长的必要补充，当会长缺席时行使会长权利，平时负责协会日常工作的领导，协助各项活动的展开，对协会活动负责。5、会长助理协助会（副）长协助会长做好日常工作，提醒会长每天需做事情；及时汇报每次活动的具体情况和实际开展情况，并按照会长指示下达命令。6、办公室 会员与管理人员考评、会议签到与会议记录等； 财务管理：物品采购、协会财务管理等； 协会规章制度的制定与修改、监督执行； 汇总各部门工作计划、总结，撰写协会工作计划和总结； 其他相关工作。7、宣传部 协会的各种海报、新闻、通知、刊物的发布； 协会讲座、会议摄影工作； 协会重大会议、讲座所需幻灯片的制作； 汇总宣

30、传效果，总结提高； 其他临时相关工作。8、策划部 对社联的各项活动进行前期策划，在遵循社联活动宗旨的前提下，不断开拓新的社联活动模式，扩大社团活动的影响； 收集整理社团活动后相关资料总结活动经验归纳提出改进建议和意见；9、外联部 拓宽校际交流，增进协会与校外合作关系； 充分发挥公关职能，提高协会的形象； 通过与外界沟通、谈判，积极争取“商业赞助”； 负责校内外各协会、组织的联系往来工作，加强经验交流，促进了解，共同进步，形成良性互动； 加强同校内及校外新闻媒体的联系，扩大本协会影响力； 其他临时相关工作。10、会员部 人事管理：协会纳新、会员资料管理； 收集会员提出的合理建议和意见，及时向理事

31、会反映； 其他相关工作。11、爱心助学部 与后勤处沟通为会员争取有偿服务机会； 组织会员参与环境保护相关的有偿服务活动； 做好合法所得合理分配计划交由理事会审核； 分配会员劳动所得； 其他相关工作。12、财务部 负责会费及各项活动、赞助资金的管理； 做好财务纪录，反映财务状况； 提出合理利用建议。九、奖惩制度本协会将设置优秀志愿者奖、活动积极分子奖和优秀干部奖。企业内部控制管理制度第一章 总 则第一条 为了加强和规范企业内部控制，提高企业经营管理水平和风险防范能力，促进企业可持续发展，维护社会主义市场经济秩序和社会公众利益，依据中华人民共和国公司法、中华人民共和国证券法、中华人民共和国会计法和

32、其他有关法律法规、制定本规范。第二条 本规范适用于中华人民共和国境内设立的大中型企业。小企业和其他单位可以参照本规范建立与实施内部控制。大中型企业和小企业的划分标准根据国家有关规定执行。第三条 本规范所称内部控制，是由企业董事会、证监会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发发展战略。第四条 企业建立与实施内部控制，应当遵循下列原则：(一) 全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及所属单位的各种业务和事项。(二) 重要性原则。内部控制应当在全面控

33、制的基础上，关注重要业务和高风险领域。(三) 制衡性原则。内部控制应当在治理机构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。(四) 适应性原则。内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。(五) 成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。第五条 企业建立与实施有效的内部控制，应当包括下列要素：(一) 内部环境。内部环境是企业实施内部控制的基础，一般包括治理结构、机构设置与权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。(二) 风险评估。风险评估是企业及时识别、系统分析经营活动中

34、与实现内部控制目标风险，合理确定风险应对策略。(三) 控制活动。控制活动是企业根据风险评估结果、采用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。(四) 信息与沟通。信息与沟通是企业及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息，确保信息在企业内部、企业与外部之间进行有效沟通。(五) 内部监督。内部监督是企业对内部控制建立实施情况进行监督检查，评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷，应当及时加以改进。第六条 企业应当根据有关法律法规、本规范及其配套方法，制定本企业内部控制制度并组织实施。第七条 企业应当运用信息技术加强内部控制，建立与经营管理相适应的信息系统，促进内部控制流程与信息系统的有机结合，实现

35、对业务和事项的自动控制，减少或消除认为操纵因素。第八条 企业应当根建立内部控制实施的激励约束机制，将各责任单位和全体员工实施内部控制的情况纳入绩效考评体系，促进内部控制的有效实施。第九条 国务院有关部门可以根据法律法规、本规范及其配套办法，明确贯彻实施本规范的具体要求，对企业建立与实施内部控制的情况进行监督检查。第十条 接受企业委托从事内部控制审计的会计师事务所，应当根据本规范及其配套办法和相关执业准则，对企业内部控制的有效性进行审计，出具审计报告。会计师事务所及其签字的从业人员应当发表的内部控制审计意见负责。为企业内部控制提供咨询的会计师事务所，不得同时为同一企业提供内部控制审计服务。第二章

36、内部环境第十一条 企业应当根据国家有关法律法规和企业章程，建立规范的公司治理结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。股东(大)会享有法律法规和企业章程规定的合法权利，依法行使企业经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权。董事会对股东(大)会负责，依法行使企业的经营决策权。监事会对股东(大)会负责，监督企业董事、经理和其他高级管理人员依法履行职责。经理层负责组织实施股东(大)会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。第十二条 董事会负责内部控制的建立健全和有效实施，监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督、经理层负责组织领导企业内部控

37、制的日常运行。企业应当成立专门机构或者指定适当的机构具体负责组织协调内部控制的建立实施及日常工作。第十三条 企业应当在董事会下设立审计委员会，审计委员会负责审查企业内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其相关事宜等。审计委员会负责人应当具备相应的独立性、良好的职业操守和专业胜任能力。第十四条 企业应当结合业务特点和内部控制要求设置内部机构，明确职责权限，将权利与责任落实到各责任单位。企业应当通过编制内部管理手册，使全体员工掌握内部机构设置、岗位职责、业务流程等情况，明确权责分配，正确行使职权。第十五条 企业应当加强内部审计工作，保证内部审计机构设置，人员配备

38、和工作的独立性。内部审计机构应当结合内部审计监督，对内部控制的有效性进行监督检查，内部审计机构对监督检查中发现的内部控制缺陷，应当按照企业内部审计工作程序进行报告;对监督检查中发现的内部控制重大缺陷，有权直接向董事会及其审计委员会、监事会报告。第十六条企业应当指定和实施有利于企业可持续发展的人力资源政策。人力资源政策应当包括下列内容：(一)员工的聘用、培训、辞退与辞职。(二)员工的薪酬、考核、晋升与奖惩。(三)关键岗位员工的强制休假和定期岗位轮换制度。(四)掌握国家秘密或重要商业秘密的员工离岗的限制性规定。(五)有关人力资源的其他政策。第十七条 企业应当将职业道德素养和专业胜任能力作为选拔和聘

39、用员工的重要标准，切实加强员工培训和继续教育，不断提升员工素质。第十八条 企业应当加强文化建设，培育积极向上的价值观和社会责任感，倡导诚实守信、爱岗敬业，开拓创新的团队协作精神，树立现代管理理念，强化风险意识。董事、监事、经理及其他高级管理人员应当在企业文化建设中发挥主导作用。企业员工应当遵守员工行为守则。认真履行岗位职责。第十九条 企业应当加强法制教育，增强董事、监事、经理及其他高级管理人员和员工的法制观念，严格依法决策、依法办事、依法监督，建立健全法律顾问制度和重大法律纠纷案件备案制度。第三章风险评估第二十条 企业应当根据社定的控制目标，全面系统持续地收集相关信息，结合实际情况，及时进行风

40、险评估。第二十一条 企业开展风险评估，应当准确识别与实现控制目标相关的内部风险和外部风险，确定相应的风险承受度。风险承受度是企业能够承担的风险限度，包括整体风险承受能力和业务层面的可接受风险水平。第二十二条 企业识别内部风险，应当关注下列因素：(一) 董事、监事、经理及其他高级管理人员的职业操守、员工专业胜任能力等人力资源因素。(二) 组织机构、经营方式、资产管理、业务流程等管理因素。(三) 研究开发、技术投入、信息技术运用等自主创新因素。(四) 财务状况、经营成果、现金流量等财务因素。(五) 其他有关内部风险因素。第二十三条 企业识别外部风险，应当关注下列因素：(一) 经济形式、产业政策、融

41、资环境、市场竞争、资源供给等经济因素。(二) 法律法规、监督要求等法律因素。(三) 安全稳定、文化传统、社会信用、教育水平、消费者行为等社会因素。(四) 技术进步、工艺改进等科学技术因素。(五) 自然灾害、环境状况等自然环境因素。(六) 其他有关外部风险因素。第二十四条 企业应当采用定性与定量相结合的方法，按照风险发生的可能性及其影响程度等，对识别的风险进行分析和排序，确定关注重点和优先控制的风险。第二十五条 企业应当根据风险分析的结果，结合风险承受度，权衡风险与收益，确定风险应对策略。企业应当合理分析、准确掌握董事、经理及其他高级管理人员、关键岗位员工的风险偏好，财务适当的控制措施，避免因个

42、人风险偏好给企业经营带来重大损失。第二十六条 企业应当综合运用风险规避、风险降低、风险分担和风险承受等风险应对策略，实现对风险的有效控制。风险规避是企业对超出风险承受度的风险，通过放弃或者停止与该风险相关的业务活动以避免和减轻损失的策略。风险降低是企业在权衡成本效益之后，准备财务适当的控制措施降低风险或者减轻损失，将风险控制在风险承受度之内的策略。风险承受是企业对风险承受度之内的风险，在权衡成本效益之后，不准备采取控制措施降低风险或者减轻损失的策略。第二十七条 企业应当结合不同发展阶段和业务拓展情况。持续收集与风险变化相关的信息，进行风险识别和风险分析，及时调整风险应对策略。第四章控制活动第二

43、十八条 企业应当结合风险评估结果，通过手工控制与自动控制、预防性控制与发现性控制相结合的方法，运用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。控制措施一般包括：不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效考评制等。第二十九条 不相容职务分离控制要求企业全面系统地分析、梳理业务流程中所涉及的不相容职务，实施相应的分离措施，形成各司其职、各负其责、相互制约的工作机制。第三十条 授权审批控制要求企业根据常规授权的规定，明确各岗位办理业务和事项的权限范围、审批程序和相应责任企业应当编制常规授权的权限指引，规范特别授权范围、权限、程序和责任，严格控制特别授权。

44、常规授权是指企业在日常经营管理活动中按照既定的职责和程序进行的授权。特别授权是指企业在特殊情况、特定条件下进行的授权。企业各级管理人员应当在授权范围内行使职权和承担责任。企业对于重大的业务和事项，应当实行集体决策审批或者联签制度，任何个人不得单独进行决策或者擅自改变集体决策。第三十一条 会计系统控制要求企业严格执行国家同意的会计准则制度，加强会计基础工作，明确会计凭证、会计帐簿和财务会计报告的处理程序，保证会计资料的真实完整。企业应当依法设置会计机构，配备会计从业人员、从事会计工作的人员，必须取得会计从业资格证书，会计机构负责人应当具备会计师以上专业技术职务资格。大中型企业应当设计总会计师，设

45、置总会计师的企业，不得设置与其职权重叠的副职。第三十二条财产保护控制要求企业建立财产日常管理制度和定期清查制度，财务财产记录、实物保管、定期盘点、帐实核对等措施，确保财产安全。企业应当严格限制未经授权的人员接触和处置财产。第三十三条 预算控制要求企业实施全面预算管理制度，明确各责任单位在预算管理中的职责权限，规范预算的编制、审定、下达和执行程序，强化预算约束。第三十四条运营分析控制要求企业建立运营情况分析制度、经理层应当综合运用生产、购销、投资、筹资、财务等方面的信息，通过因素分析、对比分析、趋势分析等方法，定期开展运营情况分析，发现存在的问题，及时查明原因并加以改进。第三十五条绩效考评控制要

46、求企业建立和实施绩效考评制度。科学设置考核指标体系，对企业内部各责任单位和全体员工的业绩进行定期考核和客观评价，将考评结果作为确定员工薪酬以及职务晋升、评优、降级、调岗、辞退等的依据。第三十六条 企业应当根据内部控制目标，结合风险应对策略，综合运用控制措施，对各种业务和事项实施有效控制。第三十七条 企业应当建立重大风险预警机制和突发事件应急处理机制，明确风险预警标准，对可能发生的重大风险或突发时间，制定应急预案、明确责任人员、规范处置程序，确保突发事件得到及时妥善处理。第五章信息与沟通第三十八条 企业应当建立信息与沟通制度，明确内部控制相关信息的收集、处理和传递程序，确保信息及时沟通，促进内部

47、控制有效运行。第三十九条 企业应当对收集的各种内部信息和外部信息进行合理筛癣核对、整合，提高信息的有用性。企业可以通过财务会计资料、经营管理资料、调研报告、专项信息、内部刊物、办公网络等渠道，获取内部信息。企业可以通过行业协会组织、社会中介机构、业务往来单位、市场调查、来信来访、网络媒体以及有关监管部门等渠道，获取外部信息。第四十条 企业应当将内部控制相关信息在企业内部各管理级次、责任单位、业务环节之间，以及企业与外部投资者、债券人、客户、供应商、中介机构和监管部门等有关方面之间进行沟通和反溃信息沟通过程中发现的问题，应当及时报告并加以解决。重要信息应当及时传递给董事会、监事会、经理层。第四十

48、一条 企业应当利用信息技术促进信息的集成与共享，充分发挥信息技术在信息与沟通中的作用。企业应当加强对信息系统开发和维护、访问与变更、数据输入与输出、文件储存与保管、网络安全等方面的控制，保证信息系统安全稳定运行。第四十二条 企业应当建立反舞弊机制，坚持惩防并举，重在预防的原则明确反舞弊工作的重点领域、关键环节和有关机构在反舞弊工作中的职责权限，规范舞弊案件的举报、调查、处理、报告和补救程序。企业至少应当将下列情形作为反舞弊工作的重点：(一) 未经授权或者采取其他不法方式侵占、挪用企业资产、牟取不当利益。(二) 在财务会计报告和信息披露等方面存在的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏等。(三) 董事

49、、监事、经理及其他高级管理人员滥用职权。(四) 相关机构或人员串通舞弊。第四十三条 企业应当建立举报投诉制度和举报人保护制度，设置举报专线，明确举报投诉处理程序、办理时限和办理要求，确保举报，投诉成为企业有效掌握信息的重要途径。第六章内部监督第四十四条 企业应当根据本规范及其配套方法，指定内部控制监督制度，明确内部审计机构(或经授权的其他监督机构)和其他内部机构在内部监督中的职责权限，规范内部监督的程序、方法和要求。内部监督分为日常监督和专项监督，日常监督是指企业对建立与实施内部控制的情况进行常规、持续的监督检查;专项监督是指在企业发展战略、组织结构、经营活动、业务流程、关键岗位员工等发生较大

50、调整或变化的情况下，对内部控制的某一或者某些方面进行有针对性的监督检查。专项监督的范围和频率应当根据风险评估结果以及日常监督的有效性等予以确定。第四十五条 企业应当指定内部控制缺陷认定标准，对监督过程中发现的内部控制缺陷，应当分析缺陷的性质和产生的原因，提出整改方案，采取适当的形式及时向董事会、监事会或者经理层报告。第四十六条 企业应结合内部监督情况，定期对内部控制的有效性进行自我评价，出具内部控制自我评价报告。内部控制自我评价的方式、范围、程序和频率，由企业根据经营业务调整、经营环境变化、业务发展状况、实际风险水平等自行确定。国家有关法律法规另有规定的，从其规定。第四十七条 企业应当以书面或

51、者其他适当形式，妥善保存内部控制建立与实施过程中的相关记录或者资料，确保内部控制建立与实施过程的可验证性。第一篇：企业内部风险管理制度企业内部风险管理制度第一章总则第一条为规范贵州新启程档案服务有限责任公司（以下简称“公司”）的风险管理，建立规范、有效的风险控制体系，提高风险防范能力，保证公司安全、稳健运行，提高经营管理水平，根据公司法、会计法、企业内部控制基本规范等法律、法规和规范性文件的有关规定，结合公司的实际情况，制定本制度。第二条本制度旨在公司为实现以下目标提供合理保证：（一）将风险控制在与总体目标相适应并可承受的范围内；（二）实现公司内外部信息沟通的真实、可靠；（三）确保法律法规的遵

52、循；（四）提高公司经营的效益及效率；（五）确保公司建立针对各项重大风险发生后的危机处理计划， 使其不因灾害性风险或人为失误而遭受重大损失。第三条本制度所称风险管理，是指公司围绕战略及经营目标，通过在管理的各环节和经营过程中执行风险管理的基本流程，建立健全风险管理体系，为实现风险管理的总体目标提供保证的过程和方法。第四条公司风险是指未来的不确定性事项可能对公司实现其经营目标的影响。第五条按照公司目标的不同对风险进行分类，公司风险分为：战略风险、法律风险、财务风险和经营风险。（一）战略风险：没有制定或制定的战略决策不正确，影响战略目标实现的负面因素。（二）法律风险：没有全面、认真执行国家法律、法规

53、和政策规定规定，影响合规性目标实现的因素。（三）财务风险：包括财务报告失真风险、资产安全受到威胁风险和舞弊风险。1、财务报告失真风险：没有完全按照相关会计准则、会计制度的规定组织会计核算和编制财务会计报告，没有按规定披露相关信息，导致财务会计报告和信息披露不完整、不准确、不及时。2、资产安全受到威胁风险：没有建立或实施相关资产管理制度，导致公司的资产如设备存货、有价证券和其他资产的使用价值和变现能力的降低或消失。3、舞弊风险：以故意的行为获得不公平或非正当的收益。（四）经营风险：经营决策的不当，妨碍或影响经营目标实现的因素。包括但不限于：1、采购及付款环节：包括采购申请、处理采购单、验收货物、

54、填写验收报告或处理退货、记录应付账款、核准付款等。2、销货及收款环节：包括订单处理、信用管理、运送货物、开出销货发票、确认收入及应收账款等。3、固定资产管理环节：包括固定资产的自建、购臵、处臵、维护、保管与记录等。4、货币资金管理环节：包括货币资金的入账、划出、记录、报告、出纳和财务人员的授权等。5、关联交易环节：包括关联方的界定，关联交易的定价、授权、执行、报告和记录等。6、担保与融资环节：包括借款、担保、承兑、租赁、发行新股、发行债券等的授权、执行与记录等。7、投资环节：包括投资有价证券、股权、不动产、经营性资产、金融衍生品及其他长、短期投资、委托理财、募集资金使用的决策、执行、保管与记录

55、等。8、人事管理环节：包括雇用、签订聘用合同、培训、辞退、计算薪金、计算个人所得税及各项代扣款、薪资记录、薪资支付、考勤及考核等。第六条按照风险的影响程度，风险分为低、中、高风险。第七条本制度适用于公司及公司控股子公司。第二章风险管理组织体系及职责分工第八条公司风险管理的组织体系由公司董事会（下设风险管理委员会）、监事会、各职能部门及公司内设的风险职能部门或岗位构成。第九条 公司各职能部门为风险管理第一道防线；风险管理委员会及监事会为风险管理第二道防线；董事会及股东大会为风险管理委员会应立即与监事会及公司相关部门协调，组织人员研究制定风险应对方案，并报公司董事会审批后实施。第三十五条当风险已经

56、发生，风险单位负责人必须立即向公司风险管理委员会和监事会报告。第三十六条风险管理委员会和监事会收到风险报告后，及时对风险进行初步的评判，确定是属于一般性内部风险，还是对企业声誉、经营活动和内部管理造成强大压力和负面影响的企业危机。对一般性风险，责成单位负责人或有关人员负责组织处理；对企业危机，必须按照风险危机程序处理。第三十七条企业危机处理程序（一）成立危机处理机构危机发生后，公司应在第一时间成立危机处理小组，该小组由公司董事长或总经理担任组长。小组成员至少包括：发生危机单位的第一负责人、风险管理委员会有关人员、公司相关职能部门负责人及其他相关人员。公司董事会授权危机处理小组为处理危机事件的最

57、高权力机构和协调机构，有权调动公司可用资源，有权独立代表公司作出声明、承诺或妥协。（二）制订危机处理计划危机处理小组根据现有的资料和情报，以及企业拥有或可支配的资源来制订危机处理计划。计划必须体现出危机处理目标、程序、组织、人员及分工、后勤保障、行动时间表以及各个阶段要实现的目标，同时还包括社会资源的调动和支配、费用控制和实施责任人及其目标。计划制订完成并获通过后，立即开始进行物质资源调配和准备，展开全面的危机处理行动。（三）危机处理1、对于尚未造成社会影响的事件，在对危机事件进行详细的调查了解和核实的基础上根据法律和公理，果断做出处理决定，以避免事态的进一步恶化。2、对于已造成社会影响的事件

58、，应保持与社会各方的良好沟通，及时披露事实真相，以有助于对事件做出客观公正的报道和评价。3、在处理过程中，应处理好与危机事件对方当事人的关系，及时安抚，避免出现纠纷。4、在事件处理的全过程，危机处理小组均应与当地政府、监管机构保持紧密联系，及时通报事件进展。（四）教训总结与责任认定危机事件处理完成后，危机处理小组应及时向公司董事会提交总结报告，如实反映事件的起因、发生过程、处理方法和结果、责任认定、反映的问题等，并提出整改建议或意见，以避免新的风险和危机发生。第三十八条对因决策失误、管理失职、行为失当等原因致使公司出现风险或危机，并造成有形或无形损失的责任人及单位负责人，公司将追究其直接责任或

59、领导责任。第八章风险管理的监督与改进第三十九条公司建立贯穿于整个风险管理基本流程，连接各上下级、各部门和子公司的风险管理信息沟通渠道，确保信息沟通的及时、准确、完整，为风险管理监督与改进奠定基础。第四十条公司各有关部门、子公司定期对风险管理工作进行自查和检验，及时发现缺陷并改进，其检查报告报送公司内审部门备案。第四十一条公司监事会和风险管理委员会定期或不定期对各有关部门、子公司能否按照有关规定开展风险管理工作及其工作效果进行监督评价，并将监督评价报告上报董事会。第九章附则第四十二条本制度由公司董事会授权内审部门负责解释。第四十三条风险管理实施细则 由风险管理委员会另行制订。第四十四条本制度自董

60、事会通过之日起执行。第二篇：企业内部培训风险管理企业内部培训风险管理主讲人：熊鹤龄一、培训对象1、企业董事长、其他股东、利益相关人2、企业所有经营管理人员3、企业人力资源部培训专员4、其他致力于从事企业人力资源管理的人员二、课程目的1、帮助学员走出企业培训的误区，理解企业培训的精髓和秘诀2、熟练掌握企业培训的工具、方法和技巧，成为企业培训的高手3、帮助企业管理者理性地控制企业内部培训的风险，助推企业成长三、课程简介企业内部培训能力是管理者能否成为一名优秀管理者的关键能力之一。优秀的企业管理不是仅看管理者个人有是否优秀，更要看能否让他的团队变得优秀，管理者不是重在自己出业绩，而是要让团队创造出更