合伙公司财务制度

1、合伙公司财务制度财务管理制度（试行）第一章 财务人员岗位职责一、会计岗位职责范围1财务工作的合法、合规。2执行。3司的合法权益。4、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门合理使用资金、加强资金回流，确保管理中心资金安全。5、进行成本、费用预测、核算和控制，督促工作团队降低消耗、节约费用，提高经济效益。6、建立健全各种财务账目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为管理中心合伙人决策提供有效依据。7、负责公司办公用品库的管理。 8、及时核算和上缴各种税金。9、会计档案资料的收集、，确保档案资料的完整、安全、有效。10、加强其他财务人员管理，进行内部培训，提高财务工作人员素质

2、。11、完成管理中心工作程序规定的其他工作，完成财务负责人安排的其他任务。12、负责保管财务专用章，保证该印章的正确使用及安全。 二、出纳岗位职责范围1、办理现金收支和银行结算业务，管理货币资金，不坐支现金，不以白条抵库;2、顺序、及时地登记现金、银行存款日记帐及其他业务台账，保证数字清楚、内容准确，及时核对库存现金，做到日清月结；3、每月初前五个工作日内与会计人员完成现金和银行对账工作，与团队负责人核对收支业务台账，对账完毕须由双方签字存档;3、保管好库存现金，有价证券，确保其安全无缺，如有短缺承担赔偿责任;4、负责保管公章及法人章，保证该印章的正确使用及安全。 5、严格管理空白收据、发票及

3、银行有价票证，认真办理领用手续，按规定签发支票，严禁签发空头支票;62000审批；7、完成会计人员交付的其它工作。第二章 日常工作管理规定为明确管理中心资金使用流程、规范费用报销及借款行为，完善财务管理制度，特制定本规定。一、费用报销（一）、对管理中心公共费用支出原则：勤俭节约。（二）、费用报销范围及标准_合伙公司财务制度。（三）1、发票2、发票主要项目（如单位、品名、数量、开票日期）填写不齐全，发票内容与其单位性质不一致的；34、没有加盖出票单位的财务专用章或印章不清晰；5个月才用于报销；其他无日期定额发票以国家宣布作废日期为依据。（四）、费用报销流程1、费用报销单的填写：由费用报销人完整填

4、写费用报销单内容，并将原始票据整齐粘贴在“票据粘贴单”上。2、团队负责人（即合伙人），应对所负责小组的费用报销单进行初审，并签署意见。3、会计审核票据有效性、合规性：审核票据使用是否符合要求，报销费用金额是否超支。4或拒绝费用支出意见。、大额资金（一次性支付金额5000）2个工作日知会财务人员。二、借款（一）、借款原则：前不清，后不借；团队工作人员借款由该员工负责合伙人承担担保责任。（二）、借款范围：日常费用、差旅费、采购款项及其他费用支出需要预先借款的。（三）、借款流程预计还款日期。2、责任合伙人初审：经工作组合伙人确认借款要素真实，金额合规后签字。34、财务负责人或合伙人授权人审批签字。5

5、依据；借款单复写联交会计入账。注意：如果有借款到期未还或同一事项已经借款未进行冲销但进行费用报销的，出纳人员有权进行款项拒付，并知会其小组负责人，小组负责人有责任协助财务人员督促完成借款的归还或冲销。合伙财务制度编号：LPxx021500第一条 基本原则秉着互惠互利，公平、公开、公证的原则，为维护各合伙人的权利，特制定如下规定：1人随时查阅，按年出具利润表作为盈余分配的依据。2、结算必须通过专门账户办理（不得另设账户），能通过网银划转的必须通过其经办。3、为规范的费用开支范围、标准及审批程序，明确费用开支责任部门，有效控制各项费用的开支，本着量入而出、勤俭节约的原则，合理使用资金。1、授权审批

6、原则：费用合伙协议授权审批。2、费用预算原则：费用支出前应有尽量详细的预算和申请手续，严格控制预算外、申请额度外和超标准费用的费用开支。第二条 费用性质及开支标准费用分为固定费用和变动费用；固定费用：1、保险费2、了难费3、生活费4、人员工资5、其他固定性质的费用变动费用：1、维修费保养费。2、油料费。3、轮胎磨损费4、通行费停车费5、其他办公性质费：6、财务账册及文具等费用开支原则：总控原则：按照合伙合同附件可行性研究报告的总成本分项按月控制；固定费用结合测算按标准据实给付；变动费用：维修保养费:包括补胎、螺丝、零星电焊、机油、齿轮油、液压200油料费：以充值卡的形式开支；轮胎磨损费以预提的

7、形式在购买时据实开支；驾驶人员意外伤害险、第三条 报销程序1、费用审批、报销流程90%的范围内，据实开支，超过部分需征得合伙人同意后才能支出。第四条 发票/单据的审核对方提供的票据如果能提供发票的必须填写车票号码，如果是白条则需登记对方号码及。超总控部分的开支需在票据上登记征得合伙人同意后的时间及事由。第五条 费用报销责任界定1、报销人的责任报销人对所报销项目的真实性、准确性、及时性负责，单据及附件应合法、完整。（发票正面向上、在粘贴单界线内平均摊薄粘贴）。（第六条 处罚办法1、合伙负责人利用职务上便利，将应当由个人负担的费用，由他人支付、报销的（如自有车辆维修等），除撤销违规报销金额外，同1

8、2135003、账户内资金不得用于非合伙业务，如有违背，一经查实，立即通过合伙人会议削减经营管理者的资金使用权限。其他国家规定制度评价方案执行，如遇到法律法规政策的变化，按新的变化执行。本制度作为合伙合同的附件资料。xx215财务管理制度第一章 财务人员岗位职责一、会计岗位职责范围1财务工作的合法、合规。2执行。3司的合法权益。4、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门合理使用资金、加强资金回流，确保管理中心资金安全。5、进行成本、费用预测、核算和控制，督促工作团队降低消耗、节约费用，提高经济效益。6、建立健全各种财务账目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为管理中心合

9、伙人决策提供有效依据。7、负责公司办公用品库的管理。8、及时核算和上缴各种税金。9、会计档案资料的收集、，确保档案资料的完整、安全、有效。10、加强其他财务人员管理，进行内部培训，提高财务工作人员素质。11、完成管理中心工作程序规定的其他工作，完成财务负责人安排的其他任务。12、负责保管财务专用章，保证该印章的正确使用及安全。二、出纳岗位职责范围1、办理现金收支和银行结算业务，管理货币资金，不坐支现金，不以白条抵库;2、顺序、及时地登记现金、银行存款日记帐及其他业务台账，保证数字清楚、内容准确，及时核对库存现金，做到日清月结；3、每月初前五个工作日内与会计人员完成现金和银行对账工作，与团队负责

10、人核对收支业务台账，对账完毕须由双方签字存档;3、保管好库存现金，有价证券，确保其安全无缺，如有短缺承担赔偿责任;4、负责保管公章及法人章，保证该印章的正确使用及安全。5按规定签发支票，严禁签发空头支票;62000审批；7、完成会计人员交付的其它工作。第二章 日常工作管理规定为明确管理中心资金使用流程、规范费用报销及借款行为，完善财务管理制度，特制定本规定。一、费用报销（一）、对管理中心公共费用支出原则：勤俭节约。（三）、有下列情形的，财务人员可拒绝进行费用报销1、发票虚假，未经税务机关监制，没有税务监制章；2（填写不齐全，发票内容与其单位性质不一致的；3、填写字迹不清楚、金额涂改、大小写金额

11、不符；4、没有加盖出票单位的财务专用章或印章不清晰；5个月才用于报销；其他无日期定额发票以国家宣布作废日期为依据。（四）、费用报销流程1、费用报销单的填写：由费用报销人完整填写费用报销单内容，并将原始票据整齐粘贴在“票据粘贴单”上。2、团队负责人（即合伙人），应对所负责小组的费用报销单进行初审，并签署意见。3、会计审核票据有效性、合规性：审核票据使用是否符合要求，报销费用金额是否超支。4或拒绝费用支出意见。、大额资金（一次性支付金额5000）2个工作日知会财务人员。二、借款（一）、借款原则：前不清，后不借；团队工作人员借款由该员工负责合伙人承担担保责任。（二）、借款范围：日常费用、差旅费、采购

12、款项及其他费用支出需要预先借款的。（三）、借款流程预计还款日期。2、责任合伙人初审：经工作组合伙人确认借款要素真实，金额合规后签字。34、财务负责人或合伙人授权人审批签字。5依据；借款单复写联交会计入账。注意：如果有借款到期未还或同一事项已经借款未进行冲销但进行费用报销的，出纳人员有权进行款项拒付，并知会其小组负责人，小组负责人有责任协助财务人员督促完成借款的归还或冲销。财务管理制度（试行）第一章 财务人员岗位职责一、会计岗位职责范围1财务工作的合法、合规。2执行。3业的合法权益。4、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门合理使用资金、加强资金回流，确保合伙企业资金安全。5、进行成本、

13、费用预测、核算和控制，督促工作团队降低消耗、节约费用，提高经济效益。6、建立健全各种财务账目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为企业合伙人决策提供有效依据。7、负责企业办公用品库的管理。 8、及时核算和上缴各种税金。9、会计档案资料的收集、，确保档案资料的完整、安全、有效。10、加强其他财务人员管理，进行内部培训，提高财务工作人员素质。11、完成企业工作程序规定的其他工作，完成财务负责人安排的其他任务。12、负责保管财务专用章，保证该印章的正确使用及安全。 二、出纳岗位职责范围1、办理现金收支和银行结算业务，管理货币资金，不坐支现金，不以白条抵库;2、顺序、及时地登记现金、银行存款日记帐及其他业务台账，保证数字清楚、内容准确，及时核对库存现金，做到日清月结；3、每月初前五个工作日内与会计人员完成现金和银行对账工作，与团队负责人核对收支业务台账，