矿渣微粉可行性研究报告

1、矿渣微粉可行性研究报告发大财矿渣粉有限公司发大财矿渣粉限公司 技术经济分析11.1概述本项目是发大财矿渣粉有限公司15万吨/年矿渣微粉生产线工程，项目主 要建设内容为新建一条年产15.84万吨矿渣微粉粉磨系统，并配置散装等必备 的生产设施。本项目按照国家计委、建设部1993年发布的建设项目经济评价方法与 参数第二版及国家建材局1995发布的建材工业建设项目经济评价实施细 则进行经济评价。根据计投资19991340号文：国家计委关于加强对基本建设大中型项目概 算中“价差预备费”管理有关问题的通知，投资价格指数按零计算，因此本 项目也按现行价格进行项目经济评价。11.2项目总投资11.2.1建设投

2、资项目建设投资合计2134.99万元序号名称金额（万元）1固定资产静态投资2134.99建筑工程费792.7设备费用951.17安装费用129.68其它工程费用140.6基本预备费120.852设备材料涨价预备金03固定资产投资方向调节税0合计2134.9911.2.2建设期利息本项目全部资金均为自有资金，不计利息。1123流动资金本项目流动资金231.87万元1124总投资以上1-3项合计总投资2366.86万元11.3资金筹措总投资2366.86万元均为自有资金，不计利息，不还本。11.4生产成本与费用计算成本计算采用无税成本计算，各种原、辅材料及动力价格计算时扣除进项 税金。11.4.1

3、可变成本计算（1）原、辅材料及动力费用序号名称到厂含税价（元/吨）消耗电量（吨/年）1矿渣551746002粉煤灰50180003煤58050094电0.55 元 /度1188万度（2）销售费用销售费用包括产品广告费用等。11.4.2固定成本计算（1）工资费用职工年均工资总额暂按 20000元/人年计（含职工福利基金），劳动定员40人。（2）制造费用（不含折旧）制造费用包括修理费、机物料消耗、试验检验费、运输、劳动保护、财产 保险费用等。（3）管理费用（不含摊销费） 管理费用包括公司各部门为管理生产发生的费用，包括办公费、差旅费、 工会经费、房产税、车船牌照税、业务招待费、技术开发费、低值易耗

4、品摊 销等。（4）财务费用 生产期不发生长期贷款利息及流动资金贷款利息，财务费用为 0。（5）折旧费及摊销费 按照“工业企业财务制度”规定，折旧及摊销采用直线法分类计提，残值 率为 4%，预备费按照比例计入固定资产原值中。11.4.3 无税产品成本 生产初期，由于折旧及摊销费用等固定成本较高， 单位产品成本高于后期， 生产后期产品成本大幅度下降。计算期 20 年内产品单位成本为：销售成本 138.13 元/吨，经营成本 131.60 元/吨。11.5 财务经济评价11.5.1 务评价条件（1）产品及销售方案年产矿渣微粉 15.84万吨，全部散装，出厂含税价为 220 元/吨。（2）工厂税收A

5、：增值税：产品增值税销项税率为 17%。 城市建设维护税按增值税额的 5%计。教育费附加按增值税额的 4%计。B :企业所得税税率为33%。C:其它税收如房产税、车船税等计入管理费用中。（3）公积金、公益金公积金按可供分配利润的 10%计，公益金按可供分配利润的 5%计。（4）建设期及经济评价年限本项目建设期为1年，经济评价年限20年。11.5.2财务评价指标（1）利税指标（20年平均）序号项目单位指标1年均销售额（不含税）万元/年2963.552年均销售成本（不含税）万元/年21773年均销售税金万元/年215.554年销售税金附加万元/年19.45年均利润总额=1-2-4万元/年767.2

6、6投资利润率%32.417投资利税率%42.40（2）项目获利能力序号项目单位新增指标备注1全投资税前财务内部收益率%36.542全投资税后财务内部收益率%25.543全投资税前静态投资回收期年3.85含建设期（1 年）4全投资税后静态投资回收期年4.9611.5.3不确定性分析本项目评价所采用的数据，一部分来自预测和估算，有一定程度的不确定 性。为了分析不确定性因素对经济评价指标的影响，需进行不确定性的分析， 以估计项目可能承担的风险，确定项目在经济上的可靠性。（1）盈亏平衡分析盈亏平衡分析是通过盈亏平衡点（BEP）分析项目成本与收益平衡关系的 一种方法，盈亏平衡点越低，表明项目适应市场变化

7、的能力越大，抗风险能 力越强。投产后第1年度的盈亏平衡点为48.77%,投产后第2年度的盈亏平衡点 为44.88%，投产后第11年度的盈亏平衡点为：34.02%。（2）敏感性分析敏感性分析是通过分析、预测项目主要因素（如产品售价、项目投资、产 品成本）发生变化时对项目经济评价指标的影响，从中找出敏感因素，并确 定其影响程度。详见下表。因素波动对全投资税后财务内部收益的影响（%）波动因素-10%-5%0+5%+ 10%销售额17.1021.3925.54-建设投资-25.5424.4723.49经营成本-25.5422.5419.50因素波动对全投资税后静态投资回收期的影响（年）波动因素-10%

8、-5%0+5%+ 10%销售额6.635.654.96建设投资4.965.115.27经营成本4.9622.5419.50计算结果表明，销售额对全投资税前财务内部收益率和静态投资回收期指 标的影响程度最大，其次是经营成本、建设投资。在10%的测算范围内，财务评价指标均可行，项目有一定的抗风险能力。11.6分析结论本项目投产后，将取得好的经济效益，全投资财务内部收益率25.54% （税 后），全投资静态投资回收期为投产后 3.96年（税后），投资利润率32.41%， 投资利税率42.40%。资金投入项目后回收较快，债务风险小，有较强的实现 自身盈亏平衡的能力，具有一定的抗风险能力项目在经济上是可

9、行的目录、八、八前言错误! 未定义书签。.错.错.误. !未定义书签。第一节 矿井概况 错误 ! 未定义书签第二节 矿井煤炭资源开发情况 错误 ! 未定义书签第三节 矿井瓦斯抽采利用现状 错误 ! 未定义书签第二章 矿井瓦斯资源抽采利用条件分析 错 误 !未定义书签。第一节 矿井瓦斯资源储量 错误 ! 未定义书签第二节 矿井抽采瓦斯规模及瓦斯抽采量预测 错误 ! 未定义书签第三节 瓦斯发电市场条件分析 错误 ! 未定义书签第四节 项目外部建设条件 错误 ! 未定义书签第三章 煤矿瓦斯发电方案及规模 错.误. !未定义书签。第一节 瓦斯发电的必要性和可行性 错误 ! 未定义书签第二节 煤矿瓦斯发

10、电站建设方案 错误 ! 未定义书签第三节 瓦斯发电规模 错误 ! 未定义书签第四章 煤矿瓦斯发电工艺及主要设备 错 误 !未定义书签。第一节 瓦斯发电工艺 错误 ! 未定义书签第二节 瓦斯发电站供配电 错误 ! 未定义书签第三节 发电瓦斯利用量监测与计量 错误 ! 未定义书签第五章 总平面布置与地面建筑 错 误. !未定义书签。第一节 总平面布置 错误 ! 未定义书签第二节 地面建筑 错误 ! 未定义书签第三节 供水工程 错误 ! 未定义书签第六章 节能与节水 错.误. !未定义书签。第一节 节能 错误 ! 未定义书签第二节 节水 错误 ! 未定义书签第七章 环境保护 错.误. !未定义书签。

11、第一节 矿区环境现状 错误 ! 未定义书签第二节 环境保护执行标准 错误 ! 未定义书签第三节 主要污染源及污染物的种类 错误 ! 未定义书签第四节 污染防治措施 错误 ! 未定义书签第五节 环境影响分析 错误 ! 未定义书签第六节 污染物减排、环境经济及社会效益分析 错误 ! 未定义书签第七节 环保机构设置及专项投资 错误 ! 未定义书签第八章 劳动安全卫生与消防 错 误. !未定义书签。第一节 危害因素和危害程度分析 错误 ! 未定义书签第二节 安全措施分析 错误 ! 未定义书签第三节 消防 错误 ! 未定义书签第九章 组织机构与人力资源配置 错.误. !未定义书签。第一节 组织机构 错误 ! 未定义书签第二节 人力资源配置 错误 ! 未定义书签第十章 项目实施计划 错.误. !未定义书签。第十一章 投资估算与资金筹措 错 误. !未定义书签。第一节 投资估算 错误 ! 未定义书签第二节 资金筹措 错误 ! 未定义书签第十二章 财务评价 错.误. !未定义书签。第一节 成本费用 错误 ! 未定义书签第二节 财务评价 错误 ! 未定义书签第十三章 风险分析