信用卡业务风险管理研究教材

1、1 绪论1.1 研究背景与意义1.1.1 研究的背景信用卡的产生是全球的金融进展到一定程度之后而出现的。我国一直到了上个世纪末期的时候才真正的出现了信用卡的应用，那个时期也是我国信用卡市场的初步形成和进展时期。到了2000年的时候，我国也成功的加入了WTO，那个时候由于我国经济的快速进展,信用经济的形成也使得我国的信用卡市场真正的进入到了一种快速进展时期。由于我国的整个信用卡市场在刚刚开始进展的时候具有比较高的开放程度,而且整个的外资金融机构在我国境内也开始形成了比较激烈的竞争态势，因此国内的专门多比较有实力的商业银行也开始出现了各种信用卡业务。而且在这一时期我国的社会经济也确实得到了飞速的进

2、展，因此专门多人也开始认识到这种信用消费给生活带来的方便,因此更多的人开始办理各种信用卡，因此整个的持卡人数出现了极度的增长 1。国际银行卡组织VISA的调研报告曾讲:在整个世界范围内，中国以后可能会成为信用卡的最大消费国家,也是整个全球范围内信用卡活动最为发达的一个市场。从2000年开始的十五年当中，各大国有商业银行开始以各种方式推出各种形式的信用卡,而且加入到那个队伍当中的银行数量也越来越多，从这一点就能够看出，在今后专门长一段时刻之内,零售银行业务必定会出现专门大的进展，而且其中信用卡也会成为一个大伙儿的必争之地，在如此一种进展的过程当中,关于G银行的招远支行来讲,也必须要认清这种进展形

3、式,通过信用卡体系的建立来获得更加优质而且数量更多的客户资源，如此不仅能够在进展的过程当中制造出更大数量的财宝，进而为业务之间的整体制造有利的条件。在当前的如此一个进展时期，银行为了能够在整个信用卡市场当中进一步的站稳脚跟，差不多开始推出具有自己银行特色的一些信用卡品种,尤其是关于我国的四大商业银行来讲,他们也在不断的推出新型的信用卡业务。那么按照如此一种进展速度来看,我国以后的信用卡市场也一定会进展的越来越成熟2。然而，信用卡发行量以及使用频率的增大，必定导致信用卡风险也会随之而来。信用卡业务也出现了快速的进展，而且整个的消费信贷额在各个地区都呈现出不断增长的趋势，只是在如此的一种情景下,信

4、用卡也开始出现了不良贷款风险,而且这种风险也越来越广泛。日前，依据权威机构公布的数据显示，我国2016年GDP持续回落，GDP己经跌破7%，由此也导致金融业资产风险不断地增大。与此同时，宏观经济尽管下行但社会消费方面仍保持一定的上扬态势。由此，我们不难发觉与消费相关的信用卡行业专门可能受到正面冲击，面临风险飘升的严峻挑战。假如各大商业银行通过其它的业务所获得的一些利润却由于信用卡业务当中出现的专门多坏账最终全部抵消掉，那么在一定程度上就会大大的阻碍银行关于各种风险操纵的水平,同时也造成其盈利能力的下降，这关于一个商业银行以后的进展以及整个信用卡行业的进展来讲差不多上十分不利的。那么,关于G银行

5、来讲是特不典型的一种具有股份制特征的商业银行，因此他们在日常的进展过程当中也必定要面临着专门多种不同的市场因素,也会受到各种其它方面的挑战，必定讲我国国内其它银行对其也可能会进行打压。因此,为了能够在以后一段时刻内更好的去推动该银行在信用卡业务方面的不断进展，就首先要对自身的进展实力以及信用卡业务体系进行一个既系统又全面的评估，而且在整个的进展过程当中要对各种风险进行更加精准化的治理和系统化升级。依照我国所公布的中国 HYPERLINK /card/ t _blank 银行卡产业进展蓝皮书(2016)如此一个报告当中所提供的数据就能够发觉：截至到2015年的年底，国内所有银行一共公布了5.3亿

6、张的信用卡，和2015年相比有了大幅度的增长,增长率达到了17.8%。按全国人口计算，信用卡人均持卡量在2013年、2014年的基础上持续增长，人均持卡数为0.39张（见图1-1）。图1-1 2013-2015年三年之间我国的信用卡数量对比图Figure 1-1 China credit card issuance volume 2013-2015依旧在2015年的时候，我国当时的总体信用卡跨行交易也有77.5亿笔，整体的交易额则达到了15.2万亿，相关于2014年的时候出现了28.1%的增长，而且从信用卡的交易总额来讲,在当时的社会当中差不多占到了58%的消费额度，较2014年提高了4.1个

7、百分点。而且当时的信贷也没有专门高的潜在风险，信用卡还款逾期半年以上的总额在357亿元左右，尽管从数量上来看不是专门多,然而相比2013年却大幅度增加了42%之多。我国个要紧银行的信用卡发卡量具体排名（见表1-2）:图1-2 2014-2015年之间各个商业银行的信用卡发卡数量排名示意图Figure 1-2 2014-2015 national commercial bank credit card issuers ranking大量数据信息表明，一个商业银行是否能够在信用卡那个业务中生存下来，是否具有良好的平衡信用风险与收益的能力是决定性因素。G银行尽管是我国的四大国有银行之一，但在信用卡业

8、务中同样面临着巨大的挑战。G银行招远支行是招远市规模最大、网点最多的银行，是招远市作为支持地点经济进展的主导力量，在招远市开展的银行业务中，信用卡业务是G银行招远支行最为重要的中间业务之一。但G银行招远支行不管是在信用卡业务的进展理念上，依旧信用卡业务的治理体制上都存有不足之处，信用卡诈骗、恶意透支、恶意刷卡等事件常有发生，对G银行招远支行的社会声誉产生了一定程度的阻碍。本文通过分析JG银行招远支行信用卡业务进展的现状与风险问题产生的缘故、及如何有效针对性的操纵，提出了一些比较具体的治理策略,这些措施可能关于完善该行在信用卡业务方面的一些信用风险治理体系会有一定的关心,同时也能够关心他们进一步

9、的增强自身关于各种风险的防控水平、降低信用卡信用风险带来的损失、提高信用卡业务利润增长率的解决思路与方案。学习借鉴国外信用卡风险治理理念，并结合G银行招远支行的实际情况及自身一线的工作经历，提高风险治理维度，提升商业银行信用卡业务竞争力，促进G银行招远支行信用卡业务健康、持续、良性进展 。1.1.2 研究意义 我们在使用信用卡的过程当中,通常都不需要任何的担保,而且也不需要将自己的固定资产作为抵押,是一种完全基于信用的小额消费信贷产品，正是由于它具有如此的一种特点,因此就造成了我国办理信用卡的人数极多，而且整个的客户群体也显得特不多样化。伴随着国际金价的持续低迷，以及经济下行压力的加大，作为“

10、中国金都”招远的矿产企业经营压力增大，不仅阻碍着招远政府的财政收入，而且直接阻碍着个人的就业和收入，进而波及到信用卡消费领域。信用卡透支余额的资产质量开始承压，个人还款能力的下降，最终导致信用卡还款逾期偿还或无法偿还。据相关部门所作出的统计发觉，各大银行由于在信用卡方面所出现的损失差不多占到了所有银行业务当中的20-50%之间。从如此一个数据当中也能够看出，商业银行在日后的进展过程当中必须要进一步的开展更加有效的一种风险治理。从G银行招远支行近几年的业务进展来看，2016年，该行全年实现净利润8.65亿元，较上年增加0.70亿元，增幅也差不多达到了8.8%。 之因此要对该行的信用卡业务进行一个

11、更加有效的风险治理,要紧的目的和意义在于:其一，通过更加有效的信用卡风险治理，能够进一步的提高该行的总体业务风险治理水平，而且也能够更好的确保在以后专门长一段时刻内该行的信用卡业务都能够保持在一个持续的健康的良性的进展过程当中；其二，通过更加有效的信用卡风险治理，能够在专门大程度上进一步的降低该行在各种经济资本当中所出现的大量占用情况，而且也能够通过如此的一种治理方式去进一步的增加各种中间业务的创收，通过这种保障体系的建设，也能够为以后该行的信用卡业务提供一个更加有力的制度保障；其三，有利于维护G银行招远支行良好社会形象，增强社会公众储蓄的信心，构建诚信社会。因为目前社会公众差不多对银行的各种

12、业务进展十分关注，假如通过良好的信用卡风险治理措施进一步的降低自身的业务风险，那么公众就一定会对银行有一个更高的评价，从而就形成一个良好的银行口碑，能够对银行的其它业务形成关心。1.2 国内外研究现状1.2.1 国外研究文献综述信用卡风险治理研究诞生于20世纪50年代，美国数学家艾萨克创建了闻名的Z评分模型，如此一个模型的应用能够为整个银行在对信用卡风险进行治理的过程当中提供一个比较有效的信用评分方法，而且如此一种治理模型的应用也标志着人们关于现代信用卡所进行的各种风险治理也能够有一个更大的进步。随后大量经济学家和风险治理研究人员以此模型为模版，运用微观经济学、统计学等理论基础衍生出更为复杂和

13、精准的风险治理模型，从而诞生了信用卡风险治理较为科学系统的理论4。当时刻进入到上个世纪的八十年代以后，国外专门多比较闻名的学者也都开始关注信用卡业务当中所存在的专门多风险，以及这些风险之因此会形成的一些缘故和机理，并分析了对信用卡业务造成风险的一些阻碍因素，提出了一些比较可靠的治理策略。比如讲美国的斯蒂格利茨等人提出，能够更好的应用信息经济学当中的一些理论去分析信用卡治理过程当中的风险因素 5。事实上我们所认识到的这种信用卡业务，在专门大程度上也是商业银行为个人消费者所提供的一种特不有效的信贷业务，只是专门多相似业务当中的一种而已，然而在信用卡消费的过程当中，其整个的业务流程专门多人并不是完全

14、了解，因此就可能会出现一定的信息不对称现象，从而导致更多风险的发生。Kreps(1982)通过他的研究则提出了一种相关的博弈理论，即不完全信息重复博弈理论6。文章指出应当建立社会信用体系，详细记载借款人的信用水平及违约记录，利用个人征信声誉作用来促进合作均衡，实现约束借款人行为的目标。如此一种理论的提出及不断的应用和改进关于整个信用卡市场朝着更加良好的方向进展是特不有意义的。Warner(1983)等人则通过他们长期的研究之后提出了对信用卡进行一个相应的生命周期治理如此一种全新的理论。他的文章当中就指出，关于信用卡的各项业务来讲，它在发生相应风险的过程当中一般能够分成三个完全不同的时期:第一个

15、时期确实是在信用卡发行前；第二个时期确实是信用卡发行的过程；第三个时期则是信用卡发行后用户使用的过程，因此能够按照如此三个不同的时期来对信用卡的各种风险进行分时期的治理 7。通过时期划分，实现对不同时期风险执行不同重点的操纵，使信用卡业务风险治理更加精准化。Updegrave(1987)通过研究阻碍信用卡业务风险的因素，得出阻碍信用卡业务风险因素要紧是信用卡持卡人的月收入、职业、性不以及年龄 8。在如此一个研究的结论基础上，Ausubel(1991)等人在是依照一定的实例对信用卡在整个使用过程当中所面临的各种业务风险进行了一个专门好的实证研究 9。Schreiner (2004)的研究重点则放

16、在了玻利维亚银行，通过相应的数据也发觉，关于女性的信用卡使用者来讲，她们一般可不能出现比较高的违约风险，相关于男性来讲会比较低，这表明信用卡风险存在性不差异10。Edwar etal (2008)通过计算负债/收入的比率及花费大约收入的消费者比率的方法，发觉贫穷家庭更容易陷入信用卡债务的困境中，即低收入者信用卡更容易逾期11。凯勒(2006)的研究则是基础理论研究的现实版。他提出，在全球经济一体化的大环境下，商业银行产生的信用卡业务风险案例需要在宏观把握的基础上，再进行针对性的微观分析，从而总结出现代信用卡风险治理的共性和特性，为进一步研究和操纵信用卡风险提供现实的理论依据12。Nadia M

17、assoud等人的研究则是从信用卡是否应该设定相应的惩处费用方面来进行分析，同时对这种惩处费用会在多大程度上阻碍其风险进行了研究，最终的结论确实是能够通过采纳逾期费用的治理方法来代替其原先所使用的市场利率13。通过以上对国外学者在进行信用卡风险治理所做出的各项研究的分析就能够发觉，在国外的学者差不多上更加侧重的确实是通过经济学的角度来探讨如何对信用卡使用过程当中的风险进行治理和幸免，然而专门少有从具体的信用卡业务角度来考虑的。1.2.2 国内研究文献综述关于国内的相关研究来看，差不多上包括以下的几个方面:第一，对当前信用卡发行和使用过程当中的各种业务风险形成的缘故进行分析；第二对信用卡在使用过

18、程当中所面临的各种风险所具有的特点进行分类研究；第三，对各种必须有效的治理措施进行探讨。王新(1998)在他的文章当中要紧是对信用卡当前所面临的要紧风险以及欺诈行为等进行了详细的介绍。此后，宣章良(2001)又对以非法占有为目的的信用卡诈骗以及恶意透支、牵连犯等问题作了一些尝试性地探究，借此对完善立法提出了一些建议14。胡蔚然(2005)指出信用卡作为新兴的金融产品，不能用传统的营销手段一一针对不同类型的客户采纳差异性的营销手段。如信用记录良好的持卡人能够提升审批额度；相反则降低额度，以防范潜在风险15。钟加勇(2005)通过他的研究则指出，随着当前我国各个地区的经济进展速度越来越快，人们的生

19、活水平有了专门大提高，因此整体的消费理念也有所改变，因此关于信用卡的使用也变得越来越频繁，因此各个银行的信用卡业务也出现了暴涨的趋势，并开始流向一些更加中低端的客户当中，大量商业银行在审核客户办理信用卡时，不注重客户风险的评估，只追求发卡总数量的增加，重数量轻质量。然而假如我们认真分析的话，这些中低端的客户不管是收入水平，依旧他们的承债能力都存在专门大的缺陷，而且如此的一类客户在消费的过程当中也往往是不注意操纵的，因此就专门容易产生透支消费的现象，因此也更有可能产生违约行为，那么，假如如此的客户数量越来越多，就必定会大大的增加信用卡使用过程当中的业务风险概率16。按照如此的一种情况，他在文章当

20、中就建议能够通过一种更加完善的社会征信体系来对每个人的信用水平进行治理，能够通过三个不同的维度来对该体系进行完善。首先是建立行业征信系统，收集以行业为数据积存基础的数据。其次是建立地区征信系统，负责收集以地域界限来作为数据积存基础的数据。最后确实是依照各种不同的信息和数据来最终生成一个相应的联合征信系统 17。吴摘，蒋鹏（2010）在论我国商业银行的信用卡风险治理中介绍了信用卡欺诈风险的来源:商家，持卡人，商业银行和第三方，具体分析了欺诈风险的表现形式及其形成的缘故，并提出了加强信用卡风险治理的对策，应该着力于个人征信体系的建立，社会防范力量的统一以及法律支持体系的完备18。杨德忠(2010)

21、在他的研究文章当中则比较全面的对当前我国各个地区信用卡套现情况进行了分析，要紧缘故在于:一是打击力度不足，尽管国内立法与信用卡业务相关的专门多，但不存在专门的套现罪名，且制裁也十分有限；二是商户准入偏松，关于商户提交的资料质量缺乏有力的核查手段及后续跟踪；三是银行间恶意竞争，在利益驱动下银行重数量轻质量，标准降低，治理流于形式；四是银行间信息共享不足，出现多头授信，一人多卡，额度超限，且部分银行异常行为预警监测系统不完善；五是有关部门对套现的广告宣传把控不严，在某种程度上助长歪风邪气19。董桥梁，杨年（2014）则从网络信用卡欺诈的角度提出防范对策，他指出随着我国金融信息化建设的进展，消费者对

22、网络信用卡应用的需求在最近几年内快速地增长，然而该领域存在许多信用卡欺诈行为20。高晶晶（2015）通过她的研究则认为，关于银行提供给客户的信用卡业务来讲，尽管可能会给他们带来一定的收益，然而也必定会在这项业务当中面临更高的风险，而且还针对信用卡在使用过程当中，对各种风险问题进行了比较详细的识不，然后按照国外一些专家所提出的评分模型对各个风险的程度进行了衡量，借以从猎取客户，治理现有客户和催收欠款三个方面提出有效的信用卡信用风险治理方法21。李斐(2015)卡风险中的套现风险进行了深入探讨，批出套现现象的存在有其存在的必定，对信用同时还指出套现行为对持卡人、商户、银行以及国家都构成极大的危害2

23、2。最后，提出解决措施:从法律层面来讲，应该完善立法；从措施层面讲，应该加强合作严格治理；从银行方面看，一旦界定行为、就要严惩不待。归纳起来，国内学者对信用卡风险治理的研究文献要紧分为两个具有内在联系的方向，一个是偏重于对现实情况的分析，应用经济学理论加以分析，理论推导出合适的制度设计来完善风险治理，另一个是专注于技术设计，综合运用经济学、信息学、治理学、数学、计算机科学等多领域多方法，通过开发和实施具体技术来操纵风险。但我们也要看到，国内信用卡风险治理的理论研讨虽有成就，但依旧滞后于实践的快速进展，既表现为不能反应现实的需要，又表现为丧失了改进信用卡风险治理的理论先导作用。除了整体性落后外，

24、研究还表现出以下几个问题: 一、偏重于信用卡风险治理的某个细分领域、缺乏整体格局和宏观视野的研究成果，能够把风险治理理论全面化、系统化。二、理论探讨多借鉴发达国家的既有研究成果，在引进先进知识和工具不注重将其和国内现实情况相结合的，应该讲，信用卡的使用和风险治理和一国的国民性、风俗消费适应等要素是紧密相连的，脱离现实的纯技术研究是无法成功的。三、在多学科交叉研究方面依旧缺乏突破性进展，缺少具有份量的理论成果，各个专业人员依旧各事其政，这多少要归因于第一个问题所述的整体性匮乏。而且这不仅是学界的问题，依旧信用卡业内存在的问题23。1.3 研究目的与内容1.3.1研究目的银行的信用卡业务差不多成为

25、其所有各项业务当中的一个特不的重要的组成部分，而且从实际的情况来看，银行通过信用卡的各项业务也能够得到特不丰厚的利润，尤其是关于中间业务收入来讲相对较高。国内商业银行尽管采取了信用卡业务风险治理措施，但信用卡风险仍然是层出不穷。因此，对商业银行而言，假如信用卡业务风险治理不当，那么不仅可不能盈利，反而会成为利润短板。因此，我国商业银行只有积极的借鉴国外同行的风险治理经验，紧密联系我国国情实际，才能达到稳健经营、稳定增长的目标与任务。总之，假如想要在信用卡业务不断进展壮大的同时还能够解决其中所存在的一些风险问题，首先就需要我们对其中的各个风险进行比较详细的研究。通过对信用卡业务风险进行识不、度量

26、、监控、治理的研究，并据此提出可行的风险治理对策建议，如此就能够进一步的促进该行完善其整个的信用卡业务方面的风险监控以及治理体系。这确实是本文的选题目的所在。1.3.2研究内容 本文的要紧研究内容确实是对G银行招远支行在从事相应的信用卡服务过程当中的风险治理，以此也延伸到该银行对日常的商业银行系统的整体风险治理，通过其中的各种理论研究，将这些理论和实证研究相结合，从而为该行提出了一些具有针对性的关于信用卡业务当中风险治理的措施，希望能够给他们提供相应的参考和借鉴。本次研究的要紧内容包括对相关理论进行分析和对实际案例进行 研究两个方面。 1.理论研究 首先依照国内外相关学者所取得的研究成果进行了

27、综述，对他们所提出的各种关于商业银行的风险治理措施等进行了总结，尤其是对国外所采取的一些具体风险治理措施进行了比较详细的分析，找出其中可被借鉴的地点，同时也指出了当中的一些问题。 2.案例分析 通过对各种相关理论的分析，结合本次的研究对象G银行招远支行在进展其信用卡业务过程当中的一些具体措施，分析了相应的风险治理概况，同时还依照各种相关的数据对其风险进行了定量分析。通过对国内外差不多存在的一些有效经验进行借鉴，对一些比较典型的风险治理体系进行了评估，而且还对他们在评估过程当中所建立的相应指标体系进行了分析，研究其要紧的构建思路和方法等，同时结合当前该行在信用卡业务方面的要紧现状和问题等，找出问

28、题之因此发生的要紧缘故，确定出该行在相关业务进展过程中的风险治理目标和思路，最后还有针对性的提出了该行在信用卡业务进展过程中的一些对风险治理的优化措施。本文以G银行招远支行为研究对象，结合我国商业银行信用卡业务风险治理理论的研究基础，对G银行招远支行信用风险治理进行了探讨，在分析的过程中即采纳了定性分析的方法，同时也结合了定量分析的方法，要紧是对该银行在信用卡业务进展过程中的风险治理水平进行了比较有针对性的分析，而且通过和国外差不多相对比较成熟的一些风险治理方面的经验相互比较，也更加有针对性的找到当前该银行在进行风险治理过程当中存在的一些不足，对G银行招远支行信用卡风险治理存在的问题提出一定的

29、对策和建议。本文在研究的过程中要紧通过以下的六个不同章节来进行论述。 第1章绪论，对本文的研究背景、研究目的和研究意义进行了介绍，阐述了国内外在信用风险领域的研究动态，对论文研究内容和方法做了简单介绍。 第2章的要紧内容是对当前我国各个商业银行在对其信用卡业务进行相应风险治理过程当中所采纳的要紧理论做出了简单概述，同时也介绍了关于信用卡进展过程当中的各种风险及特点，对国外发达国家差不多取得的一些先进经验也进行了介绍。 第3章的要紧内容则是对当前G银行招远支行在开展各种各样的信用卡业务过程当中，所面临的一些要紧风险因素进行了介绍，并对其对这些风险进行治理的现状做出分析,从而找到其中存在的问题。第

30、4章的要紧内容则是介绍了该行在对信用卡业务进展过程当中的各种风险因素是如何进行识不的。通过对信用卡发行前、发行中、发行后不同风险类型进行梳理，归纳出信用卡业务风险因素。 第5章是运用层次分析法，模糊综合分析法，对G银行招远支行信用卡业务风险进行实证分析。 第6章是基于以上的分析G银行招远支行信用卡业务风险治理，提出优化信用卡业务风险治理的对策及建议。第7章结论与展望。总结归纳出本论文的最终结论，指出自己研究工作的不足，同时展望信用卡业务风险治理的研究方向。1.4 研究方法与论文框架1.4.1研究方法本文在研究的过程当中所采纳的要紧方法确实是一般分析和具体的案例研究相互结合，将其中涉及到的各项理

31、论和实际分析相互结合，整个研究过程当中通过循序渐进的方式，总结了信用卡业务在进展过程当中所面临的各种问题，并依照这些问题提出了一些比较有效地对策和建议。本文全面系统的介绍了我国信用卡风险治理的现状，并对风险治理策略作了理论探讨。从研究的实际内容和特点动身，要紧采纳了以下几种研究方法:第一，文献分析法在查找文献的过程当中，充分的利用了图书馆以及网上的资料，通过对各种相关文献的查询和查阅，对各个学者的观点进行了比较系统的分析和整理，并在这些观点当中找出信用卡业务风险的本质属性。第二，实证分析法本文运用实证分析法研究，通过层次分析法和模糊综合评价法对G银行招远市支行信用卡业务风险水平进行评价，剖析其

32、存在的问题，并在此基础上提出对策及建议。第三，定性分析法在进行定性分析的过程当中，专门好的利用了归纳和演绎方法，对整体的研究内容进行了比较系统的分析和综合，而且对我们在文献检索过程当中所获得的一些有效材料进行了相应的加工和处理，对行业及风险治理现状作出分类总结，得出其一致性和规律性，在类不及其特征的基础上，相应的提出合适的工具、方法和制度设计来提高信用卡业务的风险治理水平。第四，归纳分析法通过对大量文献资料和实证分析结果进行分析归纳，得出最终结论并提出对我国以后信用卡业务风险操纵方面的建议。1.4.1论文框架G银行招远支行信用卡业务风险治理现状绪 论G银行招远支行信用卡业务风险治理现状绪 论信

33、用卡业务概况信用卡业务风险治理现状信用卡业务概况信用卡业务风险治理现状信用卡业务风险治理存在的问题G银行招远市支行信用卡业务风险因素的识不G银行招远市支行信用卡业务风险因素的识不发行后风险因素分析风险类型分析发行中风险因素分析发行前风险因素分析发行后风险因素分析风险类型分析发行中风险因素分析发行前风险因素分析G银行招远支行信用卡业务风险的评估G银行招远支行信用卡业务风险的评估评估结果分析风险评估模型的选择指标的选取评估结果分析风险评估模型的选择指标的选取G银行招远市支行信用卡业务风险操纵优化措施G银行招远市支行信用卡业务风险操纵优化措施发行后风险监控发行中风险管控发行前风险预防发行后风险监控发

34、行中风险管控发行前风险预防结论及展望结论及展望图1-1本文研究思路Figure 1-1 research ideas2 商业银行信用卡风险治理理论概述 HYPERLINK l _Toc16762 2.1 信用卡风险治理的差不多概念2.1.1信用卡的概念信用卡是指银行依照个人、企业的信用情况，对信用良好的个人或企业，用于在指定场所和指定商家进行消费，或在特定银行间进行存取款业务的一种银行卡。随着当前各大商业银行越来越重视关于信用卡业务的进展，在短短的几年当中差不多发行了各种不同类型的信用卡，而且这些信用卡差不多上都能够在不同的情况下适用，更加具有针对性。 就我国国内各大银行所发行的信用卡来讲，差

35、不多上能够被分为两个不同的类不：一种是准贷记卡；另外一种则是贷记卡。那么，关于 HYPERLINK /wiki/%E5%87%86%E8%B4%B7%E8%AE%B0%E5%8D%A1 o 准贷记卡 准贷记卡来讲，它指的确实是那种能够先在里面进行存款之后再消费的一种信用卡，而且也能够进行小额的透支；贷记卡则与国外的信用卡相似，是指银行对信用良好的个人以及单位授予的具有一定信用额度的银行卡25。持卡人可在规定信用额度内通过使用该卡进行消费或取现。这种贷记卡，确实是我们现实中所讲的信用卡，也是本论文研究的对象。它不仅具有循环消费功能，而且在申办过程中持卡人不需要出具抵押，也不需要提供担保，但持卡人

36、将钞票存入此卡时，该卡并不计算存款利息。同时，通过透支信用而进行取现消费时，需要支付一定的手续费。另外，持卡人使用该卡进行刷卡消费以后，享有一定时刻的免息还款期。 HYPERLINK l _Toc24922 2.1.2 信用卡风险治理的概念信用卡风险，是指信用卡持卡人、特约商户、发卡银行等在申领、使用、治理与维护信用卡过程中，因发生违规、非法操作等不良情况带来的经济损失和负面阻碍。这对信用卡业务的健康进展产生极大的妨害作用26。风险治理(Risk Management)又称为危机治理，是对风险进行定义、测量、评估和提出应对风险策略的一项治理活动27。全面风险治理(Enterprise wide

37、 Risk Management,ERM)这一概念最初是由COSO(The Committee of Sponsoring Organizations of The National Commission of FraudulentFinancial Reporting，它将整个机构的各类风险集中起来进行统一的治理同时对整个机构内在的各个层级风险也一并进行统筹治理28。银行业信用卡业务全面风险治理不仅要考虑银行信贷业务的固有风险，还要综合考量贯穿信用卡发行前、发行中以及信用卡的使用过程各个不同的时期都会由于各种缘故而产生相应的风险。信用卡风险治理确实是指发卡银行正确识不、评估与量化信用卡的各种

38、风险因素，综合采纳多种风险治理方法，合理减少信用卡风险业已或立即造成的经济损失，并规范信用卡业务正常经营的过程。治理风险并不是阻碍信用卡业务进展，而是为信用卡业务进展，提供积极稳定可持续的保障作用，以实现银行收益的最大化，或者是在收益确定的前提下，追逐风险最小化的行为29。信用卡业务风险治理的关键在于事前治理，将可能出现的危机，防范在前。它所具有的如此一种属性就和我们之前所提到的成本治理、危机治理等有专门大的区不，因此，我们在进行商业银行的信用卡业务风险治理的时候，往往会面临更多更大的困难，同时其治理过程当中的不确定性也会进一步的增加。通过信用卡业务风险治理来实现盈利的方式，在于权衡风险和收益

39、的比重，而不仅仅是单方面的规避风险。信用卡业务中各利益主体要通过积极主动的治理，建立以信用等级评定制度和风险操纵标准体系为核心，以全面风险治理理念贯穿信用卡业务全流程的治理体系，进而实现全面风险评价与主动风险承担模式。巴塞尔委员会通过对商业银行各种业务的具体特点进行分析，依照银行业风险成因，对商业银行风险进行划分，能够参见表2-1所示30。表2-1商业银行风险分类及涵义Table 2-1 risk classification and meaning of commercial banks HYPERLINK l _Toc24922 2.1.3 信用卡风险治理的目标 商业银行治理信用卡业务风险

40、的核心目标，确实是科学评估信用卡的使用过程与持有资产的风险水平，在争取目标客户同时，积极扩大有效市场的占有比例，从而实现赢利指标最大化。 1.在还没有发生损失之前应当确定的风险治理目标: (1)保证客户申请资料的真实性。关于客户申请的资料，要从源头入手，加强申请资料核实、客户意愿落实、资信状况查实等规范化收集审核，坚持亲见真实原则，即“亲见客户、签名真实、资料真实”，严把信用卡业务风险治理的首道关口。 (2)监测评价信用卡交易风险。依照信用卡风险管操纵度，依托网络信息技术，健全信用卡异常交易风险的监测和预警机制，及时核查每一项信用卡在进行交易的过程当中是否是完全真实的，是否是在合法的情况下进行

41、交易的，同时银行的工作人员也需要实时的和持卡人及客户进行沟通，假如发生了问题必须要第一时刻的反馈给持卡人，如此就能够既满足所有持卡人和客户的实际需求，同时又能够实现银行的风险管控目标。 2.当信用卡业务差不多发生了一定的损失之后，应当制定的风险治理目标: (1)最大限度地降低预期损失。立即采取科学有效的方式方法，实施信用卡交易分析与持卡人信息跟踪核查的处理措施，尽可能降低潜在的或可能接着发生的经济损失。 (2)寻求关心挽回己有损失。采取必要的风险治理机制，通过电话催收、上门催讨、律师信函、公安侦查及法院诉讼等方式，加大不良透支的催收力度，快速收回透支欠款，尽量挽回已有的透支损失。2.1.4信用

42、卡风险治理流程 信用卡风险治理是一项系统性工程，要紧包括风险识不、风险度量、风险评估、风险监测、风险核查与操纵等组成部分。风险识不确实是按照信用卡风险发生的缘故与种类信息,正确辨识并量化相对应的风险因素；风险度量是指对信用卡风险的阻碍和后果进行的评价和估量，包括对信用卡风险的阻碍范围以及风险发生时刻的评价和估量；风险评估是指依据风险发生的可能模型，评估信用卡可能发生的风险与相应的风险损失，最终明确风险程度的行为。风险监测指按照信用卡的使用活动和交易记录，实时掌握信用卡风险水平变化；并依照制定的治理方法，适时采纳相适合的应对方法，降低风险损失的活动，同时将风险水平操纵在可承受的范围内。 HYPE

43、RLINK l _Toc19006 2.2 信用卡风险治理的相关理论 HYPERLINK l _Toc30354 2.2.1 信息不对称理论在经济活动过程中，假如活动双方对彼此的信息掌握都相同，那么我们称之为信息对称。然而不管是一种什么样的交易，只要它参与到了整个社会的经济运行，那么关于该项目的交易双方来讲，他们所掌握的相关交易信息就一定会存在或多或少的不对称现象。更加具体的讲，所谓的交易过程信息不对称，指的确实是在进行交易的过程当中，一方交易人可能拥有比另一方更多的某些信息，而且这些信息关于双方的交易过程来讲也可能会产生比较重要的阻碍。那么，关于拥有相对更多信息多的一方来讲，我们通常将其称为

44、信息的优势方，而关于拥有信息相对更少的那一方的客户来讲则称为信息的劣势方31。在当前如此一种基于信用而建立起来的信贷市场当中，通常情况喜爱，借方会拥有更多的信息，尤其是关于借方是企业的情况，假如它向我们个人提出了贷款请求，或者是向某个金融机构去提出相应的贷款请求，那么它就一定会拥有更多的信息。关于银行给客户提供的信用卡业务来讲也同样是如此，一般情况喜爱一个客户在申办信用卡的时候，它所拥有的信息和商业银行所掌握的信息确信会存在极度的不对称。信用卡业务不管是在办卡程序上依旧年费收取上，差不多上完全透明的；而申办人的个人信息情况对银行来讲确是不甚明了，银行通过申办人的申请资料获得的信息，也只是差不多

45、信息，难以掌握全部的个人信息。在银行为客户所提供的各种不同信用卡业务当中，由于个人客户和银行之间存在如此的信息不对称情况，因此在日常的业务进展过程当中就一定会使得各个商业银行处于一种十分被动的位置。由于受到信息不对称的阻碍，在资金分配过程中，商业银行在信用卡业务的信贷配给上，呈现三种不同的表现形式：（1）在对各种各样类型的信用卡进行申请的所有潜在客户当中，一部分申请人通过自己更加透明的信息能够得到申请满足，然而还有另一部分的客户他们由于信息不透明，因此在申请信用卡的过程当中就比较难以成功；（2）还有一定数量的客户，在进行信用卡申请的过程当中，他们尽管也能够得到一定数量的信贷资金，只是这种资金的

46、数量往往要比他们的实际需求小专门多；（3）还有一些申请客户，在填写资料的时候银行会认为他们还没有资格申请该种类型的信用卡，因此会直接拒绝他们的申请。关于所有的信用卡持卡人来讲，他们都能够通过自己关于信用卡当中资金的操作来直接治理这一部分资金，因此就可能会存在他们利用自己的一些信息优势来通过各种非法的方式谋取利益的一种可能。银行清晰自己在信息中处于劣势地位，因此就会收取更高的信用卡年费和利息，如此做的直接后果是优质客户不在申办信用卡，而资信一般或资信稍差的客户却甘愿支付较高的年费和利息，进行更多的刷卡消费，进而导致道德风险32。不管哪种情况出现，银行信用卡业务的盈利情况都将下降，进而增加信用卡风

47、险因素。 HYPERLINK l _Toc15483 2.2.2 信用脆弱理论马克思(Marx)在他的理论当中也曾经对这种信用所具有的脆弱性进行过比较深入的分析，他认为，事实上想要真正的获得信用，那么就必须要理解一件商品所具有的内在精神，同时也要明白商品关于货币价值的一种信仰，在具体的交易过程当中也始终不能脱离一件商品所具有的实物经济价值，只是关于所有的资本家来讲，他们在进行任何交易的过程当中都会出现趋利心，尤其是关于一些虚拟资本的运营来讲，因此就专门有可能出现信用崩溃的情况。在市场经济不断进展和运行的过程当中，信用也具有一些鲜亮的特点，而且也具有特不明显的一种周期性。在经济周期性剧烈波动的情

48、况下，信用基础极其脆弱，其要么猛烈扩张，要么急剧收缩，这都造成信用的严峻扭曲33。明斯基通过他的研究则认为，假如仅仅是通过私人的信用来制造一个相应的金融机构，比如讲现代的商业银行，那么他们就一定是存在逐利性的，而且如此一种性质也必定会导致他们产生一种周期性的信用危机，甚至到了某个节点的时候还会出现比较严峻的破产浪潮，这确实是当前各个金融中介机构所面临的一种困境，而且如此一种困境也会直接被传递到专门多其它的社会领域当中，造成宏观经济的剧烈动荡和严峻危机34。 关于现代的经济和信用理论来讲，更多的人会认为，人们之间，甚至是机构与机构之间的信用是特不脆弱的，而如此一种脆弱的性质也能够通过信用的具体运

49、行特征来进行合理的解释。资信状况良好的个人、信用状况良好的商业银行及企业，也将不可幸免的受到牵连，进而陷入信用混乱之中。由如此一种情况也能够看出，事实上关于信用来讲，它与生俱来就存在着比较明显的连锁性，而且也存在高度的依存性，而这些性质也是信用比较脆弱的要紧缘故。 也正是由于信用存在的如此一种脆弱的性质，因此才更加深入的揭示了它的一些本质属性，同时也是之因此会产生信用风险的一个全然缘故，信用在任何的信贷过程当中差不多上其最为基础的保障，而信用所具有的如此一种风险特质往往也能够专门大程度的反映出它的自源性特点。这就表明事实上信贷风险之因此会产生，要紧是因为它的实质就存在风险，专门难通过一些具体的

50、措施去完全的消除这种风险。2.2.3预期收入理论所谓预期收入理论，是早在上个世纪五十年代的时候就差不多由普鲁克诺提出。当时，各个国家为了能够进一步的恢复和进展他们的国民社会经济，因此就需要更多的资金对其进行支持。而国家的各个企业也要进行更好的，那个时候就必须要更新自身所拥有的生产资料，也正是因为如此的一种状况使得各个企业对银行贷款有了更大的需求。关于这些企业来讲，他们不仅需要在短期内就筹集到足够的资金，而且这种资金的使用还具有长期性，因此在当时就出现了大量的商业银行长期贷款35。同时，由于当时人们差不多深受凯恩斯所提出的“有效需求不足”如此一种理论的阻碍，因此专门多家商业银行也意识到在如此一种

51、膨胀的贷款机制下可能会存在问题，因为他们发觉专门多消费者差不多形成了受举债消费如此一种不正确的观念。在这种背景下，预期收入理论应运而生。 该理论认为:关于任何一个股份制的商业银行来讲，他们为所有客户所提供的相应贷款，是否能够顺利的到期偿还，或者通过转让的方式来变现，差不多成为他们考虑是否为这些客户提供贷款的一个最重要的基础，那么，在决定是否方法贷款的时候，一个重要的考虑因素就在于如此一种资产的投资项目以及借款人通过如此一个项目在以后是否会有足够的收入偿还贷款。关于如此一种预期收入理论来讲，它在专门大程度上能够进一步的扩充信贷治理理论，同时也能够大大的促进整个信贷业务向着一种更加多样化的方向去进

52、展。而且如此一种理论也能够进一步的关心各个商业银行去进行一些金融工具的创新。理查德冉德(Richard. Randall)的研究内容要紧是银行所出现的一些经营危机和整个大的金融周期之间是否存在一定的关系，而且也获得了相应的研究成果。他得出的结论是如此的：关于整个社会经济正在高速进展的如此一种增长期来讲，商业银行往往会在那个时期进行特不集中的投资，而且这些投资大多数都会集中在一个特定的领域，比如讲房地产等，那么，正是如此的一种集中投资，才使得整个投资过程当中的风险积聚程度进一步增加。然而那个时期的经济进展速度专门快，因此整个的风险也特不容易掩盖。只是一旦出现了经济增长速度放缓甚至负增长的时候，这

53、种风险就会在专门短的时刻内急剧的暴露36，从而给银行带来比较大的损失。2.2.4全面风险治理理论 早在上个世纪60年代的时候，花旗银行就差不多在美国推出了大额定期转让如此一种业务。这直接导致美国各大商业银行进入负债资产治理时期。到70年代，由于受到波及全世界的经济危机的阻碍，一些西方银行也进入到负债资产治理时期。到80年代，由于受到债务危机的威胁，美国和西方银行开始重视对银行业信贷业务的风险管控。到了2003年的时候，美国又依照当时的经济进展形式出台了全面风险治理框架如此一个文件。其要紧内容是，全面风险治理是依照企业的战略目标而定制。全面风险治理理论从某种程度上讲，是由负债资产治理上衍生而出，

54、并通过与新的市场环境和治理技术融合进展而来37。全面风险治理理论不仅是商业银行与金融机构研究的进展方向，更是银行业信用卡业务风险管控的重要理论武器。 HYPERLINK l _Toc16362 2.3. 信用卡业务风险评价模型差不多理论如前文所述，国内商业银行信用卡业务风险治理，多从定性方面进行分析，并针对风险性质提出风险操纵措施。这种研究方法存在信息反馈慢、操纵措施单一粗放等不足，而西方信用卡业务风险管控的实践证明，构建风险评价模型，引入动态业务数据对信用卡业务风险因素进行定量分析检测，是及时捕捉客户动态信息，采取更加具有针对性的相应措施对各种风险进行管控的一种有效手段。因此，那个地点要对构

55、建项目风险评价模型所必需的层次分析法和模糊综合评价法的差不多理论做一下简要介绍。2.3.1层次分析法差不多理论 目前，世界范围内主流的用于对多因素按权重向量进行评估的方法为AHP(The analytic hierarchy process)，其中文名称为层次分析法。该方法是由美国学者托马斯塞蒂于上个世纪60年代末提出，己经广泛应用于经济治理、农业种植、交通运输等行业领域，对解决同时存在多个变量问题的事项，分析得出最终决策方法具有专门好的效果。在具体问题解决过程中，当阻碍最终目标的因素较多时，采纳那个方法能够快速准确的对其进行分析决策。经深入研究发觉，在实际应用中，该方法还能较好地分析解决一些

56、两因素之间阻碍程度的比较问题38。因此，基于层次进行分析的方法，确实是在那个发觉的基础上对权重向量进行分析处理。其差不多原理是:首先将众多的问题进行分解，将其分成若干个子问题；然后再依据彼此之间的相互关系进行分类，实现将一个复杂的问题转变为一个层次分明问题的效果，最后应用两因素之间进行比较的方法，来评估各个因素的权值。分析方法能够归纳为一句话:先分解，再评判，最后进行综合比较。 具体采纳层次分析法的过程能够通过一下步骤来实现: 第一步，将复杂问题分解成若干子问题，将复杂结构转变成为一个层次分明的结构；第二步，通过对两者因素进行分析比较，形成评判的因数矩阵；第三步，采纳某种单一的标准进行排序；

57、第四步，对同一层次内的因素，按照综合结果进行排序。第五步，对最后产生的这种排序结果做相应的一致性检验，最终就能够得出具体的决策。2.3.2模糊综合评价差不多理论依照模糊数学方法及其应用的论述，基于模糊数学中的相关理论，演变而来的模糊综合评价方法，能够对国民经济领域的模糊性事物进行研究。该方法通过对这些不确定变化进行相关分析，找出隐藏在不确定背后的规，进而对其进行量化分析，如此就能对该事物的进展作出比较准确的预测，从而解决不确定变化的实际问题39。基于模糊数学当中的各种理论，采纳模糊综合评价方法来进行计算的时候能够通过下面的五个步骤来完成：第一步，构成阻碍事物变化的所有因素的集合。关于某个系统，

58、若设有n个评判因素A1,A2，An，则评价对象集合记为:A=(Al,A2，An)；第二步，通过对各个因素分配权重而形成一个权重值的集合。利用上一步差不多取得的阻碍事物进展各个因素的集合，采纳层次分析的方法来确定出各个因素关于总目标的阻碍程度。 第三步，构成评估结果的集合。评估结果的集合确实是指研究目标最终可能出现的结果的集合。 第四步，采纳模糊数学的相关理论就单一因素对总目标的阻碍程度进行评估。评估结果的集合是将每一个因素对总目标的阻碍程度划分了等级，这些等级能够被看成是彼此独立的集合存在，对单一因素阻碍程度的评估，确实是计算出那个因素所处等级对总目标隶属关系的频率，也确实是隶属度。计算隶属度

59、有两种方法：基于模糊数学的模糊统计方法和采纳隶属函数进行计算的方法。 第五步，通过以上步骤，对具体问题进行建模评估。能够通过公式B=WOR对最终的评估结果进行计算,在计算的过程当中还要给出记分方法，比如讲A=(Al,A2，An)，那么最终所获得的评价总分确实是d=AB。3 G银行招远支行信用卡业务风险治理现状3.1G银行招远支行信用卡业务概况3.1.1G银行招远支行信用卡业务产品体系G银行在发行自身的信用卡时，差不多上用“牡丹卡”来对信用卡进行命名的。就目前的进展情况来看，该行差不多发行了专门多种不同的信用卡，仅就牡丹系列的信用卡类型来讲就差不多有5种之多40。尤其是到了近年来，该行为了能够一

60、直维持自身的信用卡业务，并使得这种业务在以后更加持续的健康进展，也开始通过各种方式来增强品牌的阻碍力。截至2015年末，在册卡量达到7.5万张；而且所有信用卡的消费交易额也差不多超过了18900万元，和2014年相比有了32.16%的增长，那个增长幅度是特不可观的；而相应的信用卡贷款余额则达到了1600万元，和2014年相比同样出现了大幅度的增长，增长率达到了25.16%，而且从各种资产的分析来看其资产质量相对比较良好。在所有的信用卡业务当中，购车分期显然差不多成为牡丹卡的一大特色。整个的2015年当中，招远市假如出售百辆家用车，那么其中就有37辆是通过该行的信用卡来进行购车分期的。3.1.2