一章现金管理课件_第1页
一章现金管理课件_第2页
一章现金管理课件_第3页
一章现金管理课件_第4页
一章现金管理课件_第5页
已阅读5页，还剩9页未读， 继续免费阅读

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

1、第3章 现金管理【教学目的与要求】 系统地学习查询日记账、资金日报表的方法以及银行对账的方法。 掌握：查询日记账、资金日报表的方法以及银行对账的方法 了解：支票登记簿的作用和登记方法。3.1 查询日记账3.2 银行对账3.1 查询日记账 3.1.1 启动系统管理 例3-1 由CW0ZG(朱湘 口令为123456)查询2011年1月的银行存款日记账。提示： 在“银行日记账”中，如果本月尚未结账，将显示“当前合计”、“当：前累计”；如果本月已经结账，则显示“本月合计”、“本年累计”。 查询日记账时还可以双击某行或单击“凭证”按钮，查看相应的凭证，单击“总账”按钮可以查看此科目的三栏式总账。 现金日

2、记账与银行存款日记账的查询操作基本相同。 3.1 查询日记账 3.1.3 支票登记簿提示： 领用日期和支票号必须输入，其他内容可以不输入。 报销日期不能在领用日期之前。 已报销的支票可以成批删除。 3.2 银行对账 3.2.1 录入银行对账期初数据例3-3 由CHKJ(陈惠 口令为123456)进行银行对账。银行对账的启用日期为：2011年1月1日。单位日记账最后一次银行对账期末余额为293230，没有未达账项；银行对账单中最后一次银行对账期末余额为286966元，企业已收但银行未收的未达账项为2300元和18242元，企业已付但银行未付的未达账项为14278元。提示： 在录入单位日记账、银行

3、对账单期初未达账项后，请不要随意调：整启用日期，尤其是向前调，这样可能会造成启用日期后的期初数不能再参与对账。3.2 银行对账 3.2.3 对账 1.自动对账例3-5 以最大条件对1月份的银行存款业务进行银行对账。提示： 对账条件中的方向、金额相同是必选条件。 对账截止日期可输可不输。 对于已达账项，系统自动在银行存款日记账和银行对账单双方的“两清”栏打上圆圈标志，其所在行背景色变为绿色。 3.2 银行对账 3.2.3 对账 2.手工对账例3-6 对银行对账业务进行平衡检查。3.2 银行对账 3.2.4 编制余额调节表例3-7 编制2011年1月的银行存款余额调节表。提示： 该表为截止到对账截止日期的余额调节表，若无对账截止日期，则为最新余额调节表。3.2 银行对账 3.2.5 核销已达账 1.查询银行勾对情况例3-8 查询银行对账的勾对情况。例3-9 核销已完成对账的银行账。 复习思考题 1.查询日记

人人文库> 全部分类> 行业资料 > 医学制药

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论