出租车市场可行性报告计划

1、文档根源为:从网络采集整理.word版本可编写.支持.目录目录.错误!不决义书签。第一部分项目总论.错误!不决义书签。一、项目背景.错误!不决义书签。二、报告撰写单位.错误!不决义书签。三、分析方法及研究依据.错误!不决义书签。(一)分析方法.错误!不决义书签。(二)研究依据及参照文件.错误!不决义书签。第二部分项目投资环境和市场研究.错误!不决义书签。一、哈尔滨市出租车行业市场宏观背景.错误!不决义书签。(一)哈尔滨市出租车家产发展的大环境.错误!不决义书签。(二)哈市出租车公司经营现状.错误!不决义书签。(三)出租车行业从业人员的劳动强度及收入水平.错误!不决义书签。(四)开支者对出租车行

2、业服务质量的感觉.错误!不决义书签。二、哈尔滨市出租车行业供需状况分析.错误!不决义书签。(一)供给状况.错误!不决义书签。(二)需求分析.错误!不决义书签。1.宏观分析.错误!不决义书签。2.指标分析.错误!不决义书签。3.与沈阳、长春横向比较.错误!不决义书签。三、行业门槛分析.错误!不决义书签。四、行业发展及投资远景展望.错误!不决义书签。五、SWOT分析.错误!不决义书签。六、总结.错误!不决义书签。第三部分成本核算.错误!不决义书签。一、固定财产核算.错误!不决义书签。二、固定财产折旧开支.错误!不决义书签。三、管理成本与开支支出估计.错误!不决义书签。第四部分投资方案及利润展望.错

3、误!不决义书签。第五部分社会贡献.错误!不决义书签。附表1附表2文档根源为:从网络采集整理.word版本可编写.支持.第一部分项目总论一、项目背景在市委市政府、省厅的鼎力支持下，我公司拟与龙运集团、厅服务中心共同出资建立一家以出租车运营为主业的合资公司，命名为黑龙江省龙运现代交通运输有限公司，注册资本制定为人民币8000万元，我公司拟投入现金6900万元，拥有该公司86.25%股权。黑龙江龙运现代交通运输有限公司将参加本次哈市新增添的1000台出租运力中第一标段500台的招标。二、报告撰写单位黑龙江交通发展股份有限公司公司策划部三、分析方法及研究依据(一)分析方法本报告采纳的分析方法包含：SW

4、OT分析法、行业比较、地区比较、方案优选法、经验借鉴法等。市场调研手段：问卷检查、资料采集、走访会谈、实地察看等。(二)研究依据及参照文件本报告产生的分析结果均依据：同行业历史数据、实地走访获得的一手信息、检盘问卷等。参照文件：城市道路交通规划设计范围、哈尔滨市文档根源为:从网络采集整理.word版本可编写.支持.城市出租汽车客运管理条例、哈尔滨市城市出租汽车客运管理方法、中国城市统计年鉴2009、国家统计局宣布的声威统计数据等。第二部分项目投资环境和市场研究一、哈尔滨市出租车行业市场宏观背景(一)哈尔滨市出租车家产发展的大环境哈尔滨市全市行政区划面积5.31万平方公里，辖8区10县（市），市

5、里面积7086平方公里，是我国地理地点最北部的大型省会城市，北接俄罗斯、东临韩、日等国，港口众多，地理地点优胜。哈尔滨地处东北亚中心地点，被誉为欧亚大陆桥的明珠，是第一条欧亚大陆桥和空中走廊的重要枢纽。哈大、滨绥、滨州、滨北、拉滨五条铁路连通国内外，松花江黄金水道可直抵俄罗斯，哈尔滨太平国际机场有航线60余条，年600达，拥有近70条铁路线，是中国铁路密度较高的地区之一。哈尔滨市是我国北部最重要的旅行城市，2009年共招待国内外旅行人数3485.6万人次。近十年来，全市主城区面积扩大快速，道路建设突飞猛进。特别是进入2010年全市道路开导改阔工程全面加速，市内主城区地铁工程、文昌高架桥新建、中

6、山路拓宽改造和香滨路、征仪路的打通等工程已接踵动工，固然短期内造成文档根源为:从网络采集整理.word版本可编写.支持.市民出行必然程度上的不便，但从长久的角度看，哈尔滨市的路面行车状况将会获得飞快的进步。截止2009年国家统计局宣布的检查数据显示，哈尔滨市人口总量达到998.34万，此中城市人口达到495.2万。人均GDP已达到4244.9美元，城市居民家庭恩格尔系数已降落到34.5%，开支能力逐渐增强。综上所述，从宏观环境上来看，哈尔滨市土地面积广阔、地理地点优胜、城市人口不停增添、市民开支能力逐年提升、旅行经济发展势头优异，交通状况不停获得改良，这些都为出租车行业发展创办了优异的条件。(

7、二)哈市出租车公司经营现状假如说出租车是“城市的名片”，出租汽车行业的发展则是城市形象最直观的显现。从最先只有有钱人材坐得起，到此后成为“时兴”的出行方式，再到现在成为一般市民出行的代步工具，哈尔滨出租汽车市场跟着乘客的不停增添，目睹了市民生活水平一步步提升的踪迹。据哈尔滨市出租汽车管理处供给的数据显示，哈尔滨市自从2000年到现在向来没有增添过出租车的总量。目前全市主城区出租车总量约为13000台，分别由100多家公司掌家庭恩格尔系数是食品支出总数占个人开支支出总数的比重。19世纪德国统计学家恩格尔依据统计资料，抵开支构造的变化得出一个规律：一个家庭收入越少，家庭收入中（或总支出中）用来购买

8、食品的支出所占的比率就越大，跟着家庭收入的增添，家庭收入中（或总支出中）用来购买食品的支出比率则会降落。推而广之，一个国家越穷，每个公民的均匀收入中（或均匀支出中）用于购买食品的支出所占比率就越大，跟着国家的富饶，这个比率呈降落趋向。文档根源为:从网络采集整理.word版本可编写.支持.控。此中，国企性质的出租车公司专家业内口碑较好，管理比较规范，比方天鹅、大众等，但是国企性质的公司在全行业内只占少量，绝大多数的出租车公司均属于民营性质，管理相对废弛。行业内现有的出租车运营公司，绝大多数均采纳承包经营的管理模式，即所谓的“大买断制”和“小买断制”。出租车公司将装备了全套手续的可运营出租车以必然

9、的价钱发包给承包者，运营期为8年，时期承包者按日向公司缴纳税费，接受公司管理。承包期满后，公司将车辆及手续回收，更新车辆从头发包。此管理模式对于现有的出租车公司来说，即有益于快速回收部分投资成本，又能降低管理开支，所以被业内广泛采纳，同时也衍生出若干种详尽执行方案。但此经营模式也有其显然的缺点，即：公司对司机的管理体系废弛、对司机的控制力度较低，没法进行车辆的集中调动，服务质量难以获得保证。据实地走访认识，近来几年来出租车公司已经不再与承包者签署“大买断”协议，过去的“大买断”车辆在8年运营期满后将由公司陆续回收所有转为“小买断”形式或从头拍卖。以大众公司的一种承包方式为例，“小买断”协议的大

10、体内容是：公司将具备全套手续的可运营车辆以10.5万元的价格发包给承包者经营，运营期8年，时期向承包者按日收取税费（含保险五项）合计146元/日。承包者除了向公司缴文档根源为:从网络采集整理.word版本可编写.支持.纳税费（含保险五项）外，还需自行担当运营时期的燃油费、检车资、二环费以及车辆维修费等各项开支，直至8年运营期结束。而在实质操作中，承包者为了增添自己收入、提升车辆利用率，常常自己干一班，再雇请一个司机干晚班并向其收取定额的租金，以增添自己的收入，即所谓的“二包”。所以说，一台出租车实质上需要2名司机，同时接受出租车公司的管理。(三)出租车行业从业人员的劳动强度及收入水平从市场检查

11、的结果来看，目前市内一台出租车每天运营时间超出18个小时，有的超出22小时。出租车司机均匀一天工作9小时，此中有57的司机一天工作9小时以上，有31的司机一天工作810小时，一天工作68小时的有12，在检查的司机中没有一个是回答每天工作6小时中一天行驶200公里以上的出租车占77，有18的出租车一天行驶150200公里，只有5的出租车一天行驶150公里以下。据检查数据显示，目前哈尔滨市主城区内，一台出租车均匀每天（按运营16小时计算）能产生总营业额700-800元，除掉必然上缴公司的税费，以及保险、燃油费、车辆维护等成本，均匀每天能给承包者带来净利润250-350元，一文档根源为:从网络采集整

12、理.word版本可编写.支持.年的税后净收入约为9-12万元。为哈尔滨市在岗员工均匀年收入的3.4倍，属于高收入集体。而一名晚班司机均匀月收入约为3500元，也高于全市人均收入水平。所以可知，全市出租车行业经营状况优异。出租车公司主营业务收入坚固，盈余状况优异。(四)开支者对出租车行业服务质量的感觉日前，国家统计局哈尔滨检查队针对哈尔滨市出租车行业张开检查，对常常乘坐出租车的200名乘客和在公交站点、交通要道及商业中心被随机抽取的261名市民接受了面访。检查发现市民对哈尔滨市出租车司机的服务满意度不足六成。对于哈尔滨市出租车司机的服务，仅有57.0%的受访者认为好和比较好，其余受访者表示不满意

13、。在乘客遇到的不文明现象中，出租车司机用对讲机闲谈、拒载和任意拼车排列前三位，说起率分别为88.0%、87.5%和85.0%。不使用文明用语、吃东西、无服务卡和无出租车标记排列第四位到第七位，说起率挨次为71.5%、43.0%、35.0%和26.0%。市民对哈尔滨市出租车司机的安全驾驶满意度较低，仅有53.5%的受访者认为好和比较好，其余受访者表示不满意。安全驾驶方面的问题主假如出租车司机专家驶中不系安全带和打手机，说起率分别为88.5%和85.5%。检查中，市民广泛反应应增强对出租车司机的素质教育，建立奖优罚劣的激励系统，增强监察系统，对出租车公司在安全管理方面的文档根源为:从网络采集整理.

14、word版本可编写.支持.工作进行不按期抽查。此检查结果说明，全市出租车从业司机的服务素质还需要进一步提升。二、哈尔滨市出租车行业供需状况分析(一)供给状况据哈尔滨市出租汽车管理处供给的数据显示，全市主城区范围内在各家出租车公司登记造册的运营车辆总数为12125台，其余还有1000台左右的出租车属于个体经营性质。所以全市目前拥有的出租车总量约为13000台。(二)需求分析1.宏观分析哈尔滨市从2000年到现在十年未增添过出租车，而十年来哈尔滨市的城市道积扩大了四倍、建成区面积扩大了127平方公里，城市人口增添了147.2万、市民人均年收入增添了12021.8元，其余在城市道路修筑面积、人均开支

15、水平、年人均乘坐出租车次数等统计指标均有较大程度的增长。据省统计局哈尔滨检查大队今年上半年的检查显示，80%以上的受访者认为哈尔滨市出租车行业存在“打车难”建成区：指市里集中连片部分及分别在近郊与城市有亲密联系、拥有基本圆满的市政公用设备的城市用地。建成区指中国的市中的城市化地区。中国统计部门用建成区来反应一个市的城市化地区的大小。从广义上讲，建成区是指城市行政范围内，实质建成或正在建成的、相对集中散布的地区。是城市建设发展在地区散布上的客观反应。建成区标记住城市不一样样发展时期建设用地状况的规模和大小。中国的城市建成区一般不包含市里内面积较大的农田和不适合建设的地段。文档根源为:从网络采集整

16、理.word版本可编写.支持.“等待时间过长”“服务质量差”等问题。出租车供需矛盾致使市民投诉激增、对市民出行做事效率影响较大。综上，从宏观上看，哈尔滨市出租车总量与实质需求量仍有必然差距。2.指标分析以下是依据大量市场检查获得的真切数据：一台出租车每天的营业额为750元，所耗费燃油费约为220元，捷达汽油型车每公里油耗大体0.6元，均匀每次载客收费15元，哈市出租车起步价8元、燃油附带费1元，起步里程3公里，3公里外每公里1.90元。依据以上数据，能够计算出哈尔滨市出租车有效里程利用率，计算方法以下（以捷达汽油车型为例）：每天行驶总里程数=每天耗费燃油费/每公里油耗=220/0.6=366公

17、里。每天均匀运送乘客批次=每天总营业额/每次载客收费=750/15=50批次。每天有效载客里程=307.9公里。（计算方法：950=450元，750-450=300元，300/1.90=157.9公里，503=150公里，157.9+150=307.9公里）综上得出：有效里程利用率=有效载客里程/日行驶总里程=307.9/366文档根源为:从网络采集整理.word版本可编写.支持.=84.1%指标解说：有效载客里程，是指出租车在正常运送乘客时所行驶的里程数，即能够给司机直接带来营业额的行驶里程数。日行驶总里程，是指出租车一日内在路面上行驶的总里程，包含运营里程+空驶里程。哈尔滨市的出租车有效里

18、程利用率已经处在高位。在特殊时段（如上下班顶峰期、风、雨、雪等特别天气时）及重要节假日，有效里程利用率甚至超出95%，而84.1%但是一天内的均匀数。依据我国大多数主要城市使用的参照标准，正常来说，城市出租车利用率顶峰期在85%左右，白日为60%70%，全天利用率是60%是合理的。要知足老百姓的需求，搭车控制率要控制在60%。如利用率超出并长久保持在70%以上，50%要采纳减少车辆总数的举措。这是目前国际常例的通用做法。综上，从技术指标分析的结果来看，增添出租车数目是绝对可行的。3.与沈阳、长春横向比较依据国家统计局截止至2009年宣布的数据，我们能够将东三省省会城市哈尔滨、沈阳、长春的出租车

19、行业基本情文档根源为:从网络采集整理.word版本可编写.支持.况做一下横向的比较，以下表：市区建成区户籍人主城区人均年现有出主城区面积面积（平口（万户籍人收入（万租车数出租车（平方公里）人）口（万元）量（台）人均拥方公人）有量（台里）/万人）哈尔滨7083389984951.6130026.360长春4902847505001.6154030.860沈阳3497937865101.8172033.750经过比较能够看出，哈尔滨市主城区出租车万人拥有量低于长春、沈阳。于长春比较，哈尔滨市建成区面积大于长春，主城区人口基本持平，人均收入持平，但出租车数目较长春少2400台。与沈阳比较，除人均拥有

20、量外，其余指数比较意义不大。综上，我们认为哈尔滨市内增添投放出租车2000台以内是可行的。三、行业门槛分析2010年最新宣布的哈尔滨市城市出租汽车客运管理条例，对于进入哈尔滨市出租车经营行业的公司提出了具文档根源为:从网络采集整理.word版本可编写.支持.体要求：第十条出租汽车经营权推行赞同制度。出租汽车经营权推行有偿出让，出让限时为8年。有偿出让的方式和程序应当依据国家相关规定执行。公司和个人从事出租汽车经营活动，应当获得出租汽车经营权。出租汽车经营权推行一车一权制度。第十二条公司申请出租汽车经营权应当具备以下条件：（一）拥有符合规定的固定办公和泊车场所；（二）拥有相应的经营管理制度；（三

21、）拥有优异的公司信用；（四）拥有相应购车资本或许符合运营要求的车辆；（五）拥有与经营业务和规模相适应的技术、财务、安全和经营管理人员；（六）法律、法例规定的其余条件。哈尔滨市出租车总投放量由政府掌握，经营权的审批及发放遇到严格控制，且批量购买车辆及运营权的投入需求很大，所以该行业进入门槛比较高，一般不会出现新增竞争敌手过多的状况。四、行业发展及投资远景展望出租车服务行业在我国已有几十年的发展历程，已经算文档根源为:从网络采集整理.word版本可编写.支持.是个传统行业了。经过几十年的研究与创新，在中央宏观政策的导向下，各省市出租车行业均已形成自己的经营管理特点，同时在制度上仍在不停改革创新。跟

22、着时代的进步，人民收入水平易开支能力的不停增添，公民出行能够选择的交通方式愈来愈多。由从前的自行车为主逐渐过渡到以公共交通系统和个人车为主的时代。拥有个人车自驾出行已开始流行起来，现在一个家庭买一台个人车已经不是难事，但居高不下的燃油开支、高昂的汽车保养成本、拥挤的交通环境以及泊车不便却成为了个人车主的心头之痛，而出租车的存在为既想拥有个人车有忌惮以上问题的人群供给了另一种出行方式。对于没有个人车代步的一般市民来说，公共交通工具是必然的选择。目前哈尔滨市的公共交通系统由公共客车和出租汽车两部分构成，地铁工程正在建设中。出租车作为公交车的有力增补，其快捷、高效、畅快、开支适中的特点比较突出，主要

23、开支集体区分也很显然，基本不存在相互强抢客源的现象。地铁的建成贯穿将会给现有的公共交通系统带来必然程度上的冲击。但依据我国地铁建设的经验来看，地铁的修筑是一项耗时长且开支巨大的工程，特别是要想形成覆盖整个主城区的地铁网络更需要相当长的过程。并且即便地铁通车，受影响最大的应当是公共客车，对出租车行业的冲击相文档根源为:从网络采集整理.word版本可编写.支持.对较小。综上，哈尔滨市出租汽车行业发展整体局势看好。依据我们的检查和测算，这个行业的成本回收周期大体为4年，净财产回报率约为10%。此次1000台新车投入市场，对市场必然会带来必然的影响，但整体格局不会有大的改变。我公司假如对出租车项目进行

24、投资，其投资利润是能够预期的且可控性也比较强。详尽的投资回报方案详见第四章。五、SWOT分析以下是对于此次投资进入哈尔滨市出租汽车行业的SWOT分析：优势Strengths：市委市政府、省厅的鼎力支持各股东均属于国有公司，资本实力雄厚，并拥有一流的管理团队我公司进入出租车行业，将给出租车行业引入新的管理机制，为乘客带来高水平的服务质量，将在市场口碑和开支者满意度方面获得优势或可享遇到政策性优惠SWOT分析模型（SWOTAnalysis）:也称TOWS分析法、道斯矩阵，即态势分析法，20世纪年月初由美国旧金山大学的管理学教授韦里克提出，常常被用于公司战略制定、竞争对手分析等场合。用来确立公司自己

25、的竞争优势（strength），竞争劣势（weakness），机会(opportunity)和威迫（threat），进而将公司的战略与公司内部资源、外面环境有机联合。清楚确实定公司的资源优势和缺点，认识公司所面对的机会和挑战。文档根源为:从网络采集整理.word版本可编写.支持.劣势Weaknesses：我公司从未涉及过出租车经营领域，对行业状况不太了解，对于未知的突发状况和挑战缺少应付经验，可能会付出较高的管理成本拟建立的龙运现代交通运输有限公司与目前行业内较成熟的公司比较（比方天鹅），在规模上缺少竞争力，在管理细节上缺少经验大量驾驶技术优异、经验丰富的司机都已经和现有的公司签署了承包协议机

26、会Opportunities：经过与龙运公司、省厅服务中心等单位的合作，能深入相互间的认识，扬长避短，优势互补，更有益于此后其余项目的深入合作实现公司多元化发展战略需求累积必需的非主营业务资本运作经验，为此后进入其余经营领域做好准备为我公司增添一个手下的窗口型服务单位，为提升我公司品牌效应创办条件威迫Threats：如市政府此后连续增添出租车总量，或许新增投放速度过快，将可能对我们的经创办成威迫公共交通事业的发展，特别是地铁工程的完工将造成必然文档根源为:从网络采集整理.word版本可编写.支持.程度上的威迫个人车的普及将构成必然威迫敌手歹意竞争、哄炒经营权转让价等行为可能对公司管理形成阻拦S

27、WOT分析总结：任何一个公司从建立、发展，直到成熟的过程中总见面对着这样或那样的问题。我们要防微杜渐。充发散挥我们的优势，将我们科学谨慎的管理作风贯彻到新公司的平时建设中去，最大程度的利用公司所拥有的各项资源，为公司创办连续可发展的最大化利润。在创办利润的同时要兼备品牌形象，力求成为哈市认同度最高的出租车公司品牌，达到间接宣传总公司的目的。与此同时，我们亦不能够凭空捏造。一是要建立与各股东及合作单位的良性交流渠道，以出租车项目为契机，增强相互认识，为未来更深入的合作创办条件。二是要汲取借鉴行业内成熟公司的管理模式，扬长避短，加速公司发展。三是要时刻关注行业变化，对随时出现的机会紧紧掌握，并对暗

28、藏威迫做出有效预警、快速响应。六、总结从供求关系来分析，我们认为哈市出租车经营权有偿出让这一市场仍旧处于供给量小于需求量的状态，从出租车总量来看也是求过于供，所以此时择机进入风险较小。文档根源为:从网络采集整理.word版本可编写.支持.从投资利润角度来分析，目前行业内从业者收入大大高于全市均匀收入水平，各家出租车公司的经营业绩也都不错，所以此行业是比较值得投资的。从行业发展预期来分析，出租车行业无论在国内仍是外国，都是一个大型城市不能够或缺的家产，是公共交通系统的重要构成部分，且跟着公民生活水平的提升，出租车开支在此后很长一段时期内仍将处于有增无减的上涨趋向。从行业竞争水平来分析，该行业仍处

29、于卖方市场状态，主假如买方之间在竞相强抢承包经营权，各公司之间相互竞争较小。从我公司自己发展需要角度来分析，此项投资符合公司制定的多元化发展的战略需要。从直接利润和公司民众形象方面来看，既拥有经济意义同时兼具必然的社会心义。综合来看，哈尔滨市出租车运营行业目前整体处于有序经营，友好共处、小范围竞争的格局，行业环境比较坚固，可预示的投资回报性优异，我公司能够择机进入。第三部分成本核算一、固定财产核算固定财产购买01捷达车购买开支（500台）39,808,000元人民币02经营权购买开支（500台）40,000,000元人民币文档根源为:从网络采集整理.word版本可编写.支持.03办公家具开支（

30、见附表1）116,140元人民币04办公用电子设备（见附表1）499,840元人民币05公司车辆购买开支（见附表1）800,000元人民币合计81,223,980元人民币详尽数据以下：捷达车购买开支（每台）项目开支明细（元）01购车款（捷达汽油型）73,00002车辆购买附带税5,47503落户表13004检车资3505工商费2306二级保护费1007标记灯16508运营牌2309门标2510运价贴1011监察卡架1512电子运营证5013计价器30014车内装修31015灭火器45文档根源为:从网络采集整理.word版本可编写.支持.合计79,616经营权购买费01经营权购买费80,000合

31、计80,000出租车公司组建计入固定财产部分01办公家具116,14002办公用电子设备499,84003办公用车800,000合计1,415,980捷达车型整体购买费用=79,616元500台=39,808,000元人民币计入固定财产。经营权购买费80,000元500台=40,000,000元人民币计入固定财产。办公家具116,140元人民币（详见附表1）计入固定资产。办公用电子设备499,840元人民币（详见附表1）计入固定财产（因为电子设备的折旧一般按三年计算，499,840是我公司经营期内三次购入电子设备的开支）。办公用车800,000元人民币（详见附表1）计入固定资产。二、固定财产折

32、旧开支（财产减值）每年（元）经营期内（元）文档根源为:从网络采集整理.word版本可编写.支持.500台出租车5,136,516.1339,808,000500个经营权5,161,290.3340,000,000办公家具14,517.50116,140办公用电子设备62,480499,840办公用车80,000640,000合计10,454,803.9680,564,140详尽数据以下：公司建立之初，出租车经营缓冲期在以下方案中设定为3个月，所以经营期设定年限是7.75年。出租车按7.75年折旧计算，每台出租车折旧费每年10,273.03元人民币。经营权按7.75年折旧计算，折旧费每年10,3

33、22.58元人民币。500台出租车（含经营权）每年折旧费=10,273.04500+10,322.58500=10,297,805元人民币，7.75年折旧费为79,808,000元人民币。办公家具（详尽价钱参照附录1）按八年标准，每年折旧费14,517.5元人民币，八年折旧费为116,140元人民币。办公用电子设备折旧（详尽价钱参照附录1）按三年标准，每年折旧费62,480元人民币，八年折旧费为499,840元人民币。办公用车折旧（详尽价钱参照附录1）按十年标准，每文档根源为:从网络采集整理.word版本可编写.支持.年折旧费80,000元人民币，八年折旧费640,000元人民币。三、管理成本

34、与开支支出估计龙运现代交通运输有限公司组建后8年支出总估计约为（单位：元）估计支出管理开支代缴开支五险一金合计第一年2,924,390.006,130,1403,186,00012,240,530.00第二年3,158,341.206,130,1403,186,00012,474,481.20第三年3,411,008.506,130,1403,186,00012,727,148.50第四年3,683,889.186,130,1403,186,00013,000,029.18第五年3,978,600.316,130,1403,186,00013,294,740.31第六年4,296,888.33

35、6,130,1403,186,00013,613,028.33第七年4,640,639.406,130,1403,186,00013,956,779.40第八年5,011,890.556,130,1403,186,00014,328,030.55合计31,105,64749,041,12025,488,000105,634,767黑龙江龙运现代交通运输有限公司组建后第二年至第八年财务估计参照第一年财务估计值。但因哈尔滨市场经济状况每年的不确立要素变化及市场通货膨胀率计算，每年财务支出估计应上调8%。详尽数据以下：管理开支估计人员薪资900,000元人民币房子租借153,000元人民币办公然销1

36、6,790元人民币文档根源为:从网络采集整理.word版本可编写.支持.司机培训教室租借90,000元人民币泊车场租借50,000元人民币车辆使用类开支320,000元人民币其余类开支1,274,600元人民币员工福利类120,000元人民币合计2,924,390元人民币人员薪资：15人12月5000元人民币（人均薪资）=900,000元人民币。房子租借：按哈尔滨现在门市房价钱每平米每个月约42.5元人民币，我公司需要办公场所300平方米左右，每年房子租借价钱约：42.530012=153,000元人民币。培训教室租借：可容纳200人教室每天开支约为1,500元人民币，每个月需要对司机进行一次

37、培训，我公司每个月需培训1，000人，每年所产生开支约为1500512=90,000元人民币。泊车场租借：哈尔滨泊车场开支约为每车每天15-20元人民币，我公司每年需要租借5天左右，所产生开支约为：37,500至50,000元人民币。办公然销：约116,140元人民币（详见附表1）。公司用车使用开支：约320,000元人民币（详见附表1）。其余类开支:1,274,600元人民币（详见附表1）。员工福利类：120,000元人民币（详见附表1）。文档根源为:从网络采集整理.word版本可编写.支持.代缴规费及车俩保险项目代驾驶员缴纳的各项规定开支及车辆保险开支（元/月/台）营业税273.60城建税

38、19.15教育费附带10.94个人所得税125保险费593合计1,021.69台车辆一年规定费用及保险费用支出预算=1,021.6912500=6,130,140元人民币。规定开支及保险开支8年总支出估计=6,130,1408=49,041,120元人民币。员工五险一金支出估计公司管理团队（五出租车员工合计险一金）500人（五险）每个月支出24,840每年支出298,080八年共支出2,384,640240,660265,5002,887,9203,186,00023,103,36025,488,000详尽五险一金各项缴费基数拜见附表2。第四部分投资方案及利润展望公司建立之初，出租车经营缓冲期

39、在以下方案中设定为文档根源为:从网络采集整理.word版本可编写.支持.3个月，所以经营期设定年限是7.75年。因为出租车租金为经营期整体开支，没法切割，所以以下每年总收入是采纳加权方法获得。依据目前哈尔滨市出租车从业公司整体状况检查的结果，和我公司现有状况，我们设计出以下五种方案，详尽利润展望以下表：文档根源为:从网络采集整理.word版本可编写.支持.五种方案年利润核算表方案一方案二方案三方案四方案五年营业总收入此中：营业收入35,132,25834,802,58134,472,90336,900,00035,461,935年营业总成本营业税1,756,6131,740,1291,723,

40、6451,845,0001,773,097城建税122,963121,809120,655129,150124,117教育费附带70,26569,60568,94673,80070,924财产减值10,454,80410,454,80410,454,80410,454,80410,454,804管理开支13,204,34613,204,34613,204,34613,204,34613,204,346财务开支-2,100,000-2,400,000-2,700,000-1,200,000-1,800,000年利润总数11,634,64811,623,26811,611,88811,600,50

41、712,392,900减：所得税2,905,8172,902,9722,900,1273,098,225文档根源为:从网络采集整理.word版本可编写.支持.2,908,662年净利润8,725,9868,717,4518,708,9168,700,3809,294,675归属龙江交通的股权益润7,526,1637,518,8017,511,4407,504,0787,466,781净财产利润率10.91%10.90%10.89%10.88%11.62%编制单位：龙江交通发展股份有限公司单位：元币种：人民币审计种类：未经审计五种方案经营期内总利润核算表编制单位：龙江交通发展股份有限公司单位：元

42、币种：人民币审计种类：未经审计方案一方案二方案三方案四方案五经营期内营业总收入此中：营业收入274,830,000272,275,000269,720,000267,165,000295,200,000经营期内营业总成本营业税13,741,50013,613,75013,486,00013,358,25014,760,000城建税961,905952,963944,020935,0781,033,200教育费附带549,660544,550539,440534,330590,400财产减值80,564,14080,564,14080,564,14080,564,14080,564,140管理开

43、支105,634,767105,634,767105,634,767105,634,767105,634,767文档根源为:从网络采集整理.word版本可编写.支持.财务开支-13,950,000-16,275,000-18,600,000-20,925,000-9,300,000经营期内利润总数87,328,02887,239,83187,151,63387,063,436101,917,493减：所得税21,832,00721,809,95821,787,90821,765,85925,479,373经营期内净利润65,496,02165,429,87365,363,72565,297,5

44、7776,438,120归属龙江交通的股权益润56,490,31856,433,26556,376,21356,319,16065,927,878文档根源为:从网络采集整理.word版本可编写.支持.以下是5种方案的年收入和总收入的计算方法：方案一每年收入(元)经营期收入(元)每台出租车收入55,440429,660每台出租车一次性120,000缴纳租金合计549,660500台出租车收入27,720,000214,830,000台出租车一次7,741,93560,000,000性缴纳租金合计274,830,00035,461,935方案一解说：每车一次性缴纳120,000元人民币，此后每天缴

45、纳154元人民币给公司。无其余开支。由这个方案计算的话，我公司大体收入以下（每年按360天计算）：快速回收成本=120,000元500台=60,000,000元人民币。公司快速回收成本60,000,000元人民币，如按银行大额存款磋商年利率3%计算，60,000,000元人民币每年利息收入约为1,800,000元人民币。经营期内利息总收入约为13,950,000元人民币，但利息不计入营业收入，计入财务费用冲减成本。出租车经营期收入+一次性缴纳租金收入=经营期内日费收入214,830,000元60,000,000元=274,830,000元人民文档根源为:从网络采集整理.word版本可编写.支持

46、.币。方案二每年收入(元)经营期收入(元)每台出租车收入52,200404,550每台出租车一次性140,000缴纳租金合计544,550500台出租车收入26,100,000202,275,000台出租车一次9,032,25870,000,000性缴纳租金合计272,27500035,132,258方案二解说：每车一次性缴纳140,000元人民币，此后每天缴纳145元人民币给公司。无其余开支。由这个方案计算的话，我公司大体收入以下（每年按360天计算）：快速回收成本=140,000元500台=70,000,000元人民币。公司快速回收成本70,000,000元人民币，如按银行大额存款磋商年利

47、率3%计算，70,000,000元人民币每年利息收入约为2,100,000元人民币。7.75年利息总收入约为16,275,000元人民币，但利息不计入营业收入，计入财务费用冲减成本。出租车经营期收入+一次性缴纳租金收入=经营期内日费收入202,275,000元70,000,000元=272,275,000元人民文档根源为:从网络采集整理.word版本可编写.支持.币文档根源为:从网络采集整理.word版本可编写.支持.方案三每年收入(元)经营期收入(元)每台出租车收入48,960379,440每台出租车一次性160,000缴纳租金合计539,440500台出租车收入24,480,000189,

48、720,000台出租车一次10,322,58180,000,000性缴纳租金合计34,802,581269,720,000方案三解说：每车一次性缴纳160,000元人民币，此后每天缴纳136元人民币给公司。无其余开支。由这个方案计算的话，我公司大体回收成本以下（每年按360天计算）：快速回收成本=160,000元500台=80,000,000元人民币公司快速回收成本80,000,000元人民币，如按银行大额存款磋商年利率3%计算，80,000,000元人民币每年利息收入约为2,400,000元人民币。7.75年利息总收入约为18,600,000元人民币，但利息不计入营业收入，计入财务费用冲减成

49、本。出租车经营期收入=经营期内日费收入189,720,000元一次性缴纳租金收入80,000,000元=269,720,000元人民币。文档根源为:从网络采集整理.word版本可编写.支持.方案四每年收入(元)经营期收入(元)每台出租车收入45,720354,330每台出租车一次性180,000缴纳租金合计534,330500台出租车收入22,860,000177,165,000台出租车一次11,612,90390,000,000性缴纳租金合计267,165,00034,472,903方案四解说：每车一次性缴纳180,000元人民币，此后每天缴纳127元人民币给公司。无其余开支。由这个方案计算

50、的话，我公司大体回收成本以下（每年按360天计算）：快速回收成本=180,000元500台=90,000,000元人民币。公司快速回收成本90,000,000元人民币，如按银行大额存款磋商年利率3%计算，90,000,000元人民币每年利息收入约为2,700,000元人民币。7.75年利息总收入约为20,925,000元人民币，但利息不计入营业收入，计入财务费用冲减成本。出租车经营期收入+一次性缴纳租金收入=经营期内日费收入177,165,00090,000,000元=267,165,000元元人民币。文档根源为:从网络采集整理.word版本可编写.支持.方案五每年收入(元)经营期收入(元)每台出租车收入73,800590,400每台出租车一次性（返还）缴纳租金(返还)80,000合计590,400500台出租车收入36,900,000295,200,000500台出租车一次（返还）性缴纳租金(返还)40,000,000合计36,900,000295,200,000方案五解说：每车每天缴纳205元人民币给公司，另需缴纳押金80000元，合同期满后返还80000元。无其余开支。由这个方案计算的话，我公司大体回收成本以下（每年按360天计算）：公司收取每台出租车抵押金80,000元人民币，500台出租