2019年银行从业资格考试中级个人理财模拟题及答案第十三套

1、2019 年银行从业资格考试中级个人理财模拟题及答案第十三套一、单项选择题。以下各小题所给出的四个选项中， 只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。 ( 共 90 题，每题 0.5 分，共 45 分)1.() 是税收规划最基本的原则， 是税收规划与偷税漏税区别开来的根本所在。规划性原则综合性原则C.合法性原则D.目的性原则个人理财业务是建立在 () 基础上的银行业务。资金借贷关系产品买卖关系C.委托代理关系D.以上都不是3. 宏观经济政策对投资理财具有实质性的影响，下列说法正确的是() 。国家减少财政预算，会导致资产价格的提高在股市低迷时期，提高印花税可以刺激股市反弹C.法定

2、存款准备金率下调，有助于刺激投资需求增长D.偏紧的收入分配政策会刺激当地的投资需求，造成相应的资产价格上涨4. 商业银行在理财顾问服务中向客户提供的服务不包括() 。财务分析财务规划C.投资建议D.储蓄存款产品推介5. 陈小姐将 1 万元用于投资某项目，该项目的预期收益率为10%，项目投资期限为 3 年，每年支付一次利息， 假设该投资人将每年获得的利息继续投资，则该投资人 3 年投资期满将获得的本利和为() 。A.13000 元B.13210 元1C.13310 元D.13500 元下列关于综合理财服务的说法，不正确的是 () 。A. 在综合理财服务活动中， 投资收益与风险由客户或客户与银行按

3、照约定方式承担在综合理财服务活动中，商业银行不可以向目标客户群销售理财计划C.在综合理财服务活动中， 客户授权银行代表客户按照合同约定的投资方向和方式，进行投资和资产管理D.综合理财服务是商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上为客户提供的一种个性化、综合化服务下列关于基金认购的表述中，错误的是 () 。A. 认购期利息自动转为基金份额 B. 认购申请一经成功受理，不得撤销C.基金认购有一定期限D.基金认购是投资者在封闭式基金募集期间申请购买基金份额的行为8. 通货膨胀会对个人理财产生一定的影响，下列说法错误的是() 。固定收益的理财产品会贬值储蓄投资的实际利率可能是负值C.持有外汇是应对通货

4、膨胀的一种有效手段D.股票是浮动收益的，所以一定能应对通货膨胀的负面影响下列对于客户财务分析的表述中，错误的是 () 。临时性收入需计人现金流量表对客户未来现金流量预测和分析后，产生未来现金流量表C.现金流量表用来说明过去一段时间内个人的资产负债情况D.预测客户未来收入时，可以将收入分为常规性收入和临时性收入某投资者年初以 10 元/ 股的价格购买股票 1000 股，年末该股票的价格上涨到 11 元/ 股，在这 1 年内，该股票按每 10 股 0.1 元( 税后 ) 方案分派了现金红利，那么，该投资者年度的持有期收益率是 () 。211. 某银行理财人员在向客户销售产品时，下列做法中不正确的是

5、() 。评估客户的财务状况考虑客户所处的理财生命周期C.提供合适的投资产品供客户自主选择D.因时间安排紧张，未进行风险偏好测试年金终值和现值的计算通常采用 () 的形式。折现单利C.复利D.贴现对投资需求增长有刺激作用的财政政策是 () 。政府购买增加政府引入销售税C.再贴现率从 2%调整到 1.5%D.政府在市场上出售外汇基金票据某客户有一笔资金收入，若目前领取可得 10000 元， 3 年后领取则可得15000 元; 此时该客户有一次投资机会， 年复利收益率为20%，下列说法正确的是() 。A.3 年后领取更有利无法比较何时领取更有利C.目前领取并进行投资更有利D.目前领取并进行投资和3

6、年后领取没有差别王先生投资某项目初始投入 10000 元，年利率 10%，期限为 1 年，每季度付息一次，按复利计算，则其1 年后本息和为 () 元。A.11000B.11038C.112143D.1464116.A 和 B两种债券现在均以1000 美元面值出售，均付年息120 美元， A 债券 5 年到期， B 债券 6 年到期。如果两种债券的到期收益率从12%变为 10%，下列表述正确的是 () 。A. 两种债券都会贬值， A 债券贬值得较多B. 两种债券都会升值， B 债券升值得较多C.两种债券都会贬值， B 债券贬值得较多D.两种债券都会升值， A 债券升值得较多17. 一般而言，宽松

7、的货币政策有助于刺激投资需求增长，导致() 。利率上升、金融资产价格上升利率下跌、金融资产价格上升C.利率上升、金融资产价格下跌D.利率下跌、金融资产价格下跌18. 未来经济增长较快、处于景气周期时，相应的理财措施是() 。适当减少房产的配置适当增加储蓄产品的配置C.适当增加债券产品的配置D.适当增加股票产品的配置19. 根据生命周期理论，个人在稳定期的理财特征为() 。愿意承担一些高风险投资尽可能多地储备资产、积累财富C.妥善管理好积累的财富 ; 降低投资风险D.保证本金安全 ; 风险承受能力差 ; 投资流动性较强一般来说， () 。债券价格与市场利率反向变动债券价格与到期收益率同向变动C.

8、债券面值越大，贴现债券价格越低D.债券到期期限越长，贴现债券价格越高21. 下列表述中，最符合家庭成长期理财特征的是() 。4尽力保全已积累的财富、厌恶风险愿意承担较高的风险，追求高收益C.没有或仅有较低的理财需求和理财能力D.风险厌恶程度较高，追求稳定的投资收益金融期货合约的特点包括 () 。标准化合约履约大部分通过对冲方式合约的履行由期货交易所或结算公司提供担保合约的价格有最大变动单位和浮动限额A.(1)(2)(3)B.(1)(2)(4)C.(2)(3)(4)D.(1)(3)(4)23. 教育规划根据对象不同可分为个人教育投资规划和() 两种。老人教育规划亲人教育规划C.子女教育规划D.企

9、业教育规划下列选项中，不属于风险衡量指标的是 () 。方差标准差C.平均差D.变异系数下列家庭支出中，不属于义务性支出的是 () 。旅游支出保险费支出C.子女上学费用D.按揭贷款的还本付息支出26. 下列不属于现货期权的是() 。5股指期权债券期权C.股指期货期权D.外汇期权保险的基本职能包括经济给付职能和 () 。社会管理职能资金积累职能C.补偿损失职能D.风险管理职能年金是在某个特定的时间段内一组时间间隔相同、金额相等、方向相同的现金流。下列不属于年金的是 () 。养老金房贷月供C.定期定额购买基金的月投资款D.每月家庭日用品费用支出29. 下列各种投资组合中，最适合即将退休的投资人的是(

10、) 。A. 绩优股 +指数型股票型基金 +外汇期权B. 认股权证 +小型股票基金 +期货C.定存 +国债 +保本投资性产品D.投机股 +房产信托基金 +黄金在个人理财顾问服务的风险管理中， ( ) 提供独立的风险评估报告，定期召集相关人员对个人理财顾问服务的风险状况进行分析与评估。内部审计部门业务部门C.会计部门D.外部审计部门一般来说，当预期未来利率水平上升时，下列理财措施中合理的是() 。减少股票配置6减少储蓄资产配置C.增加债券资产配置D.增加房产类资产配置32. 一般来说，在投资过程中，愿意承受的风险越大，那么投资的() 越高。持有期收益率实际收益率C.当期收益率D.预期收益率金融机构

11、以高净值客户为中心，根据其需求来提供个性化产品，这是指() 。零售银行业务中间银行业务C.私人银行业务D.理财顾问服务一般而言，实际利率较高时，黄金持有者会 () 黄金，从而导致黄金价格的()。A.买入 ; 上升B.卖出 ; 下降C.买人 ; 下降D.卖出 ; 上升下列不属于货币市场工具的是 () 。短期政府债券B.3 年期的企业债券C.回购协议D.商业承兑汇票一般来说，债券的价格与到期收益率成 () ，债券的市场交易价格与市场利率成 () 。A.反比 ; 正比7B.反比 ; 反比C.正比 ; 正比D.正比 ; 反比商业银行在代理销售投资性保险产品时，应在 () 进行销售。所有网点设有理财专柜

12、的网点和网上银行渠道C.设有理财服务区、理财室或理财专柜以上层级( 含) 网点D.设有理财服务区、理财室的网点或网上银行渠道组合投资类理财产品的判断依据是 () 。收益类型客户类型C.产品期限D.投资范围客户在办理一般产品业务时，如需要银行提供相关个人理财顾问服务，一般产品销售和服务人员应 () 。将客户引见给理财业务人员主动为客户解答C.拒绝客户的提问D.尽可能解答，不熟悉的部分询问理财业务人员商业银行接受客户委托进行投资操作和资产管理等业务活动，应与客户签订合同，确保获得客户的充分授权， 商业银行应妥善保管相关合同和各类授权文件，并至少每 () 重新确认一次。A.3 个月B.1 年C.2

13、年D.半年商业银行分支机构应当在 ( ) 内，将理财产品相关材料按照有关规定向当地银监会派出机构报告。A. 开始发售理财计划之日起10 个工作日8B. 开始发售理财计划前5 个工作日C.开始发售理财计划前10 个工作日D.开始发售理财计划之日起5 个工作日下列金融衍生品中，不是场内交易工具的是 () 。黄金期货远期合约C.股指期货D.期权43. 根据商业银行理财产品销售管理办法，下列选项中，() 不是银行高资产净值客户。小王单笔认购理财产品 120 万元人民币小李购买理财产品时，出示 100 万元个人储蓄存款证明小张提供了最近三年的个人收入证明，每年不低于 20 万元小赵提供了最近三年每年 2

14、8 万元的家庭收入证明小赵小王C.小张D.小李按照个人理财专业化服务的性质来讲，个人理财业务中的综合理财服务是建立在 () 关系上的银行业务，是一种个性化、综合化的服务活动。业务咨询顾问服务C.委托代理D.受托管理45. 在理财产品销售过程中，下列属于错误销售行为的是() 。所有的销售凭证包括风险评估报告由客户本人亲自填写并签字确认客户拟购买的产品风险评级与客户风险承受能力相匹配C.产品说明书中须由客户亲自抄录的内容必须由客户亲笔抄录D.采取抽奖、礼品赠送等方式销售理财产品9下列不属于金融市场微观经济功能的是 () 。避险功能财富管理功能C.融资功能D.调节功能47. 中国银行业从业人员资格认

15、证的日常工作机构是() 。中国保险监督管理委员会中国银行业从业人员资格认证办公室C.中国银行业监督管理委员会D.中国证券监督管理委员会客户评估报告的审核人员应着重审查 () 的情况。理财投资建议是否存在误导客户客户的收入水平C.客户的资产结构D.客户的风险偏好49.() 不是银行业从业人员在为客户设计保险规划时需要掌握的原则。转移风险购买险种越全越好C.分析客户保险需要D.量力而行目前，我国个人所得税的起征点是月收入 () 元。A.2000B.3500C.1500D.300051. 若某投资者采取固定投资比例策略，限制股票资产在60%，假定期初投资组合中股票价值为6 万元，其余为价值 4 万元

16、的现金，若一年后股票资产价值下跌至 5 万元，则此时投资者应该采取的行动为() 。A. 卖出价值 0.6 万元的股票10B. 买入价值 0.6 万元的股票C.不买不卖D.买入价值 0.4 万元的股票按照理财顾问业务的客户管理要求， 下列关于客户实行分层管理的表述，错误的是 ()。A. 商业银行在客户分层的基础上，结合不同理财顾问业务类型的特点，确定向不同的客户提供理财顾问服务的通道B. 根据不同种类个人理财顾问业务的特点，以及客户的经济状况、 风险认知能力和风险承受能力，对客户进行分层，防止错误销售，以免损害客户利益C.商业银行对已有分析层的客户进行风险评估的结果可长期使用，不用进行重新评估D

17、.商业银行在充分认识到不同层次客户、不同类型业务、 不同服务渠道所面临的主要风险后，制定相应的具有针对性的业务管理制度一般来说，当一个经济体出现持续的国际收支顺差时，会导致本币汇率() ，个人理财产品组合应考虑() 。A. 贬值 ; 本币与外币理财产品的搭配B. 升值 ; 增加外币理财产品的配置C.贬值 ; 增加外币理财产品的配置D.升值 ; 增加本币理财产品的配置客户王杰拥有 1 万元现金、 3 万元活期存款、 4 万元货币市场基金、 20万元股票和市场价值为30 万元的房子， 短期贷款 5 万元、长期贷款 15 万元，客户王杰的资产负债比例为()。C.96%D.4%11除商业银行与客户另有

18、约定外，在理财计划的存续期内，商业银行应向客户提供其所持有的所有相关资产的账单，账单应列明资产变动、收入和费用、期末资产估值等情况。账单提供应不少于 () 次，并且至少每月提供一次。A.2B.3C.4D.1张先生的账户存款以及可变现资产共计 27000 元，其每月的消费支出为500 元，住房租金支出为1000 元，其他固定支出3000 元，则其失业保障月数是() 。A.9 个月B.6 个月C.8 个月D.7 个月税收规划的原则不包括 () 。合法性原则收益性原则C.综合性原则D.规划性原则下列各类金融资产中，不属于货币市场工具的是 () 。A.3 年期国债回购协议C.银行承兑汇票D.可转让的大

19、额定期存单下列债券不可上市流通的是 () 。金融债券凭证式国债C.记账式国债D.无记名 ( 实物) 国债12下列不属于基金管理人职责的是 () 。办理或委托其他机构办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜确定基金收益方案，向持有人分配收益C.计算并公告基金资产净值D.及时办理清算、交割事宜为了弥补客户临时性资金短缺，一般商业银行的理财业务人员会建议客户开立()。信用卡账户扣款账户C.定期存款账户D.交易账户62. 证券投资基金可以通过有效的资产组合最大限度地() 。降低系统风险降低非系统风险C.规避通货膨胀风险D.降低不可分散的风险63. 中国居民的境内工资、薪金所得，以每月收入扣除() 元费

20、用后的余额，为应纳税所得额。A.3500B.1600C.1200D.80064. 根据商业银行法的规定，商业银行的主要经营业务不包括() 。发行金融债券吸收公众存款C.发行股权证券D.发放短期、中期和长期贷款65. 根据我国合同法的规定，下列对格式条款理解不正确的是() 。13合同订立方应采取合理的方式提请对方注意免除或者限制其责任的条款，按对方要求，对条款予以说明格式条款是指当事人为重复使用而预先拟定， 并在订立合同时未与对方协商的条款C.订立格式条款一方应遵循公平原则确定当事人之间的权利和义务D.格式条款和非格式条款不一致时，应采用格式条款商业银行在个人理财业务中，超越客户的授权从事业务且

21、没有经过客户追认的，其民事责任 () 。完全由客户承担完全由商业银行承担C.由商业银行承担，客户承担连带责任D.由客户承担，商业银行承担连带责任67. 下列关于基金当事人地位与责任的说法，不正确的是() 。管理人对基金财产具有经营管理权管理人对基金运营收益承担投资风险C.托管人对基金财产具有保管权D.投资人对基金运营收益享有收益权以下关于金融市场的说法，不正确的是 () 。A. 金融资产首次出售给公众所形成的交易市场是发行市场，又称为一级市场第三市场又称为流通市场C.第三市场具有限制少、成本低的优点D.第四市场在交易过程中没有经纪人的介入下列关于个人财务报表的表述，错误的是 () 。A. 红利

22、、利息收入、人寿保险现金价值累积及股权投资的资本利得应列入现金流量表现金流量表可描述在过去的一段时间内，个人的现金收入和支出情况C.资产负债表显示了客户全部资产状况，是进行财务规划和投资组合的基础D.资产负债表可描述在一定时间内客户资产负债结构的变化情况14保险合同成立后，除法律另有规定或保险合同另有约定外，有权解除合同的是()。受益人保险人C.投保人D.被保险人某银行的理财经理在面对个人理财客户时违反了审慎性原则的是() 。牛市行情下，建议一对退休夫妇将退休金全部申购了股票型基金向客户仔细介绍银行的各种理财计划 ( 产晶 )C.了解客户的家庭收人、支出和负债的情况D.了解客户是偏好风险还是厌

23、恶风险下列关于商业银行开展个人理财业务的基本条件的表述中，错误的是() 。具有相应的风险管理体系和内部控制制度具备有效的市场风险识别、计量、检测和控制体系C.信誉良好，近 1 年内未发生损害客户利益的重大事件D.有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业人员个人所得税法规定，在中国境内有住所或者无住所而在境内居住满() 的个人，从中国境内和境外取得的所得，依照个人所得税法规定缴纳个人所得税。A.5 年B.3 年C.2 年D.1 年期货交易的 () 保证金。双方都必须缴纳双方都无需缴纳C.卖方必须缴纳15D.买方必须缴纳75. 下列各项中，属于个人资产负债表中流动资产的是() 。股票房

24、地产C.保险费D.货币市场基金商业银行开展以下个人理财业务，不需要向中国银监会申请批准的是() 。保证收益理财计划保本浮动收益理财计划C.非保本浮动收益理财计划D.保证最低收益理财计划投保人最基本的义务是 () 。交付保费预防危险C.出险通知D.索赔举证我国短期政府债券一般采取 () 发行。按面值平价方式C.贴现方式D.溢价方式79. 根据中华人民共和国证券法，下列不属于内部信息的是() 。公司增资计划公司的收购计划C.公司债务担保重大变更D.公司营业用主要资产的报废价值达到该资产的10%以下属于理财顾问服务的是 () 。销售信贷产品16对外营销宣传活动C.销售储蓄存款产品D.提供财务分析与规

25、划服务根据个人外汇管理办法实施细则，个人当日提取外币现钞累计等值() 美元以下 ( 含) 的，可以在银行直接办理。A.5 千B.1 万万D.2 万个人理财顾问服务的风险揭示管理措施有 () 。商业银行应用专业术语准确地向客户进行风险揭示商业银行通过理财服务销售的其他产品，可以不进行风险揭示C.客户不必抄录 “本人已经阅读上述风险揭示，充分了解并清楚知晓了本产品风险，愿意承担相关风险”，但应在该提示栏里签名D.商业银行销售各类理财产品，以及商业银行对客户投资情况的评估和分析，都应包含相应的风险揭示内容根据商业银行个人理财业务风险管理指引，下列表述中错误的是() 。商业银行应当制定并落实内部监督和

26、独立审核措施商业银行个人理财业务内部调查监督的重点为是否存在错误销售和不当销售情况C.商业银行接受客户委托进行资产管理， 应与客户签订合同， 并至少每两年重新确认一次D.除法律法规另有规定， 或经客户书面同意外， 商业银行不得向第三方提供客户的资料与交易记录某客户于 T 日申购基金成功后，正常情况下，基金注册登记人于_日为该客户增加权益并办理注册登记手续，该客户于一日起可赎回该部分基金份额。 ()A.T;T+117B.T+1;T+2C.T+1;T+3D.T;T+2下列不属于客户常规性收入的是 () 。工资捐赠款C.奖金和津贴D.银行存款利息以下不属于商业银行代理业务的是 () 。代理国债业务代

27、理股票买卖业务C.代理销售基金业务D.代理销售保险产品业务87. 商业银行利用理财顾问服务向客户推介投资产品时，应首先() 。了解客户的风险偏好了解客户的非财务信息C.选择多样化投资工具D.评估客户的当前财务状况对于违反中国银行业从业人员职业操守的从业人员，可以采取的措施是()。所在机构通报同业中国银监会通报同业C.中国人民银行通报同业D.中国银行业协会通报同业89. 关于商业银行个人理财业务，下列表述中错误的是() 。在理财计划存续期间，商业银行应向客户提供其所持有的相关资产的账单，账单提供应不少于两次，并且至少每月提供一次商业银行应按月准备理财计划各投资工具的投资报表、 市场表现情况及相关

28、材料18C.商业银行除对理财计划所汇集的资金进行正常的会计核算外，还应为每一个理财计划制作明细记录D.商业银行应在理财计划终止时，或理财计划投资收益分配时， 向客户提供理财计划投资、收益的详细情况报告根据有关规定，商业银行不得利用个人理财业务违反国家利率管理政策进行高息揽储，应坚持的原则不包括 () 。审慎性原则风险管理原则C.审计监督原则D.内部控制原则二、多项选择题。 以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目的要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。(共 40题，每题 1分，共 40 分)91. 商业银行设计发行的结构性理财产品，通常可与() 等挂钩。利率股票C.商品

29、期货指数D.汇率股指系统性风险也称宏观风险，是指由于某种全局性的因素而对所有投资品的收益都会产生作用的风险，具体包括 () 。利率风险政策风险C.汇率风险D.购买力风险市场风险中华人民共和国外资银行管理条例规定，外商独资银行、中外合资银行按照国务院银行业监督管理机构批准的业务范围，可以经营的业务包括() 。19买卖、代理买卖外汇提供保管箱服务C.办理票据承兑与贴现D.办理国内外结算从事同业拆借下列行为中，违反银行业从业人员职业操守“保护商业秘密与客户隐私”行为准则的有 () 。某银行工作人员在办理企业贷款业务时，为客户降低贷款利率某银行工作人员由于业务繁忙， 将办理企业贷款业务的公章交给同事代

30、其办理C.某银行工作人员将其客户A 的贷款信息透露给另一名客户D.某银行工作人员根据为在上市公司办理贷款业务时获得的非公开信息进行股票投资某银行工作人员在办理企业贷款业务时，错误计算了贷款利率商业银行存在 ( ) 情形，并造成客户经济损失的，应按照有关法律规定或合同的约定承担责任。推荐客户购买与风险评估结果匹配的产品的由不具备理财业务人员资格的业务人员向客户销售理财产品的C.未按客户指令进行操作，或未保存相关证明文件的D.未保存客户评估记录，不能证明理财产品的销售是符合客户利益原则的按照客户要求购买高风险产品，并未保留证明文件的银行理财产品的主要风险包括 () 。市场风险违约风险C.提前终止风

31、险D.政策风险流动性风险下列属于短期金融工具的有 () 。商业票据20回购协议C.银行承兑汇票D.国债股票98. 下列关于银行承兑汇票的说法正确的有()银行承兑汇票的第一债务人是银行，出票人只负有第二责任安全性高C.银行承担全部责任D.信用度高灵活性好下列影响信托产品风险的重要因素有 () 。信托项目的流动性风险信托产品结构设计C.信托公司项目评估能力D.信托项目主体的经营管理水平、财务状况及还款意愿信托项目自身的风险货币型理财产品的投资对象包括 () 。金融债国债C.短期融资券D.商业银行票据中央银行票据下列有关证券组合风险的表述，正确的有 () 。A. 证券组合的风险不仅与组合中每个证券的

32、报酬率标准差有关，还与各证券之间报酬率的协方差有关当投资极度分散时，证券组合风险可降低为零C.持有多种彼此不完全相关的证券可以降低风险D.一般隋况下，随着更多的证券加入到投资组合中，整体风险降低的速度会越来越慢21系统性风险可以通过投资组合不同程度地得到分散下列属于金融衍生品的有 () 。普通股公司债券C.股指期货D.远期利率协议货币互换金融衍生品市场的功能包括 () 。提高交易效率价格发现C.转移风险D.优化资源配置平摊成本104. 根据公司法规定，下列选项中可发行公司债券的有() 。有限责任公司国有独资企业C.国有控股企业D.股份有限公司个人独资企业增强型新股申购理财产品可以申购的对象有

33、() 。国债可分离债C.可转债D.中央银行票据新股下列对保险产品的描述，错误的有 () 。财产保险的标的和相关利益必须可用货币衡量人寿保险包括生存保险、死亡保险和疾病保险C.再保险是指投保人按原保险签订保险协议22D.商业保险遵循强制性原则人身保险的保险标的是指人的身体基金收益分配的形式一般包括 () 。分配现金现金分红C.分配利息D.分配基金单位红利再投资保险合同的基本当事人有 () 。保险人投保人C.被保险人D.受益人代理人刘先生购买 A 股票期权，购买期权费为 20 元，执行价格 80 元，到期后股票涨到120 元，刘先生选择执行期权，下列表述中正确的有() 。A. 刘先生执行期权后收益

34、为40 元B. 刘先生执行期权后收益为20 元C.假如到期 A 股票价格跌到 60 元，则刘先生最大损失为期权费20 元D.刘先生购买的是看涨期权刘先生的损失是无限的关于大额可转让定期存单的表述，正确的有 () 。可在二级市场上流通转让不记名C.可提前支取D.固定面额利率既有固定的也有浮动的23根据衍生交易部分的标的资产的不同，结构性理财产品可以分为() 。与股票挂钩的结构化产品与商品挂钩的结构化产品C.与信用挂钩的结构化产品D.与外汇挂钩的结构化产品与债券挂钩的结构化产品个人税收规划的基本内容包括 () 。避税规划节税规划C.转嫁规划D.目的性规划合法性规划113. 交易所上市基金 (ETF

35、) 的特征主要有 () 。A.ETF 投资策略是被动投资管理策略申购和赎回只能用与指数对应的一篮子股票C.它可以在交易所挂牌买卖D.一天提供一个基金净值报价E.ETF 在本质上是开放式基金114. 对投资者而言，债券型理财产品面临的主要风险有() 。利率风险汇率风险C.流动性风险D.操作风险提前偿付风险115. 利率 / 债券挂钩类理财产品的挂钩标的有() 。信托资产香港蓝筹股C.公司债券24D.国际债券E.UBOR下列属于银行代理类理财产品的有 () 。基金保险C.债券型理财产品D.货币型理财产品信托目前，我国个人投资黄金产品的方式有 () 。购买实物黄金购买金币C.购买黄金饰品D.购买黄金

36、矿业公司发行的上市股票或黄金基金购买纸黄金下列对基金申购的表述，正确的有 () 。A. 以申购 T-1 日的净值为基础计算以申购日的净值为基础计算C.以申购 T+1 日的净值为基础计算D.采取“未知价”原则E. 以申购 T-2 日的净值为基础计算开放式基金与封闭式基金的区别包括 () 。基金信息披露不同基金的法律地位不同C.基金规模的可变性不同D.基金的价格决定因素不同基金的投资策略不同120. 下列对理财行为影响现金流量表的分析，正确的有() 。用现金购买笔记本电脑一台，现金流净额减少将闲置的房产出租，现金流净额将会增加25C.用股票偿还等同股票市值的长期债务，不影响现金流净额D.用银行存款

37、申购长期国债，不影响现金流量净额将现金存为银行活期存款，不影响现金流量净额在有效债务管理中，银行从业人员应帮助客户选择最佳的信贷品种和还款方式，需要考虑的因素包括 () 。贷款需求还款能力C.家庭现有经济实力D.预期收支情况信贷策划特殊情况的处理下列有关税收规划的说法中，正确的有 () 。税收规划发生在纳税行为前税收规划发生在纳税行为后C.税收规划的目的是少纳税和递延纳税D.税收规划在合法的前提下进行税收规划可适当漏税123. 根据中华人民共和国合同法，承担合同违约责任的形式有() 。定金责任违约金责任C.赔偿损失D.强制履行采取补救措施124. 下列属于商业银行境内托管账户收入范围的有()

38、。商业银行划入的外汇资金境外汇回的投资本金C.境外汇回的投资收益D.资产管理费货币兑换费125. 依据中华人民共和国信托法，下列表述中正确的有() 。26受托人必须保存处理信托实物的完整记录受托人可以是受益人，但不得是同一信托的唯一受益人C.受益人只能是自然人D.信托当事人包括委托人、受托人、受益人受托人以信托财产为限向受益人承担支付信托利益的义务126. 根据中华人民共和国民法通则 ，下列属于民事代理特征的有() 。代理人在代理活动中具有独立的法律地位代理行为可直接或间接对被代理人发生效力C.代理行为必须是具有法律效力的行为D.代理人须以被代理人的名义实施代理行为代理人须在代理权限内实施代理

39、行为根据商业银行个人理财业务管理暂行办法 的规定，商业银行对个人理财业务的季度统计分析报告，应至少包括() 。当期开展的所有个人理财业务简介及相关统计数据相关风险监测与控制情况C.当期理财计划的收益分配和终止情况D.涉及的法律诉讼情况当期推出的理财计划的内部法律审查意见销售非保证收益理财计划应向客户提供 () 。国外合作信托机构的基本情况第三方合作协议C.预期收益率的测算方式D.预期收益率的测算数据预期收益率的测算依据根据商业银行个人理财业务管理暂行办法 的相关规定， 从事商业银行个人理财业务人员应当符合的资格要求包括() 。掌握所推介产品的风险特性遵守个人理财业务人员职业道德标准或守则C.具

40、备相应的学历水平、专业知识27D.充分认识和了解所从事业务的相关法律法规、行政规章和监管要求等具备相关监管部门要求的行业资格个人理财业务的风险管理应包括 () 。理财产品包含的相关交易工具的流动性风险理财产品包含的相关交易工具的市场风险C.商业银行进行有关投资操作面临的操作风险D.综合理财服务中面临的法律风险商业银行在提供个人理财顾问服务过程中面临的声誉风险三、判断题。请对以下各项描述做出判断，正确的为A，错误的为 B。( 共15 题，每题 1 分，共 15 分 )某银行在其发行的一款理财产品的宣传材料写到： “本产品预期最高年化收益 %(上不封顶 ) ”，同时也在材料底端用小字注明了“预期收

41、益率不代表产品的实际收益率” 。由于银行已在产品说明书中对风险进行了揭示， 因此银行认为不需要在宣传材料中重复提示风险。 ()由于客户的风险随能力影响因素是在不断变化的， 因此，客户风险类型的评估也应根据实际情况进行调整， 考虑操作可行性与客户便利性， 一般商业银行评估有效期限为1 年，即每年重新对客户进行一次风险评估。()证券交易所、证券公司和证券登记结算机构的从业人员、 证券监督管理机构的工作人员以及法律、 行政法规禁止参与股票交易的其他人员， 在任期或者法定期限内，不得直接或者以化名、借他人名义持有、买卖股票，也不得收受他人赠送的股票。 ()银行理财投资者教育对象是广大理财服务对象， 包

42、括银行个人理财客户以及潜在银行个人理财客户。 ()商业银行应详细记录理财业务人员的培训方式、培训时间及考核结果等，未达到培训要求的理财业务人员应暂停从事个人理财业务活动。()纸黄金是指将资金委托专业经理人全权处理， 用于投资黄金类产品， 也称为“黄金存折”。 ()税收规划与偷税漏税不同， 但与避税行为有时难以区分， 在某种程度上讲税收规划的目的就是避税。 ()28在理财顾问服务中， 商业银行涉及客户财务资源的具体操作， 为客户做最终决策。 ()每个兼业代理机构可以与多家保险公司建立代理关系。 ()140. 外国银行分行可以吸收中国境内公民每笔不少于100 万元人民币的定期存款。 ()141.

43、境外个人可以随意购买境内权益类和固定收益类金融产品。()142. 商业银行应保证个人理财业务人员每年的培训时间不少于20 个小时。()商业银行在销售理财计划时， 可将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本银行储蓄存款进行搭配销售。()商业银行使用保证收益理财计划附加条件所产生的投资风险应由银行承担。()商业银行在向客户说明有关投资风险时， 应使用通俗易懂的语言， 配以必要的示例，说明最不利的投资隋形和投资结果。()一、单项选择题1.C【解析】合法性原则是税收规划最基本的原则。这是由税法的税收法定原则所决定的，也是税收规划与偷税漏税乃至避税行为区别开来的根本所在。2.C【解析】

44、个人理财业务是受托性质，是建立在委托代理关系基础之上的银行业务，是一种个性化、综合化的服务活动。3.C【解析】国家减少财政预算属于紧缩的财政政策，会使得资产价格降低，故 A 选项错误 ; 在股市低迷时期，可通过降低印花税减少交易成本，从而刺激股市反弹，因此 B 选项错误 ; 偏紧的收入分配政策会抑制当地的投资需求，造成相应的资产价格下跌，所以 D 选项错误。4.D【解析】理财顾问服务是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。5.C【解析】第 1 年的利息收益 =1000010%：1000( 元 ); 第 2 年的利息收益=(10000+1000) 10%=

45、1100(元); 第 3 年的利息收益 =(10000+1000+1100)10%=1210(元 ) 。 3 年的本利和 =10000+1000+1100+1210=13310(元 ) 。296.B 【解析】 B 选项应改为：商业银行个人理财业务管理暂行办法第十条规定，商业银行在综合理财服务活动中， 可以向特定目标客户群销售理财计划。7.D【解析】 D选项应改为：基金认购是指投资者在开放式基金募集期间申请购买基金份额的行为。8.D【解析】预期未来会发生通货膨胀，应减少债券、储蓄的配置，适当增加股票的配置 ; 但当通货膨胀较严重时，经济会发生萧条，股票也不能应对通货膨胀的负面影响。9.C【解析】

46、 C选项应改为：现金流量表用来说明在过去一段时间内个人的现金收入和支出情况。10.A【解析】持有期收益率是指投资者在持有投资对象的一段时间内所获得的收益率，它等于这段时间内所获得的收益额与初始投资之间的比率。股票价格上涨的收益为 (11-10) 1000=1000(元) ，现金红利收益为 (1000 10) 0.1=10( 元) 。当期总收益 =1000+10=1010(元) ，持有期收益率 =1010(10 1000)100%=10.1%。11.D【解析】风险偏好测试是向客户销售理财产品的必要步骤。12.C【解析】年金的利息具有时间价值，因此，年金终值和现值的计算通常采用的是复利的形式。13

47、.A【解析】积极的财政政策可以有效地刺激投资需求的增长， 政府购买增加属于积极的财政政策的范畴。 B 选项属于紧缩性的财政政策 ;C 、D 选项属于货币政策的范畴。14.C【解析】按照复利计算3 年后 10000 元的本利和 =10000(1+20%)3=17280(元) 。1728015000，因此目前领取并进行投资更有利。15.B 【解析】一年后的本息和=(1+10%/4)4 1000011038( 元) 。16.B【解析】一般来说，债券价格与到期收益率成反比，且期限长的债券对到期收益率的变化更为敏感。 结合题中信息可知，当到期收益率从12%下降到 10%时，两种债券价格都会上升，且B 债

48、券价格上升较多。17.B【解析】宽松的货币政策有助于刺激投资需求增长，导致利率下跌、金融资产价格上升 ; 紧缩的货币政策会抑制投资需求，导致利率上升、金融资产价格下跌。3018.D【解析】宏观经济状况对个人理财策略有着一定的影响。-3 预期未来经济增长较快、 处于景气周期时， 应适当减少储蓄、 债券产品的配置， 增加股票、房产、基金产品的配置。19.B【解析】A 选项是人生处于探索期及建立期的理财特征 ;C 选项是人生处于高原期的理财特征 ;D 选项是人生处于退休期的理财特征。20.A 【解析】贴现债券的到期期限越长，价格越低 ; 面值越大，价格越高。一般来说，债券价格与到期收益率成反比。 债

49、券价格越高， 从二级市场上买入债券的投资者所得的实际收益率越低： 反之则越高。债券的市场交易价格同市场利率成反比。市场利率上升，债券持有人变现债券的市场交易价格下降 ; 反之则上升。21.B 【解析】处于家庭成长期阶段的夫妻年龄为3055 岁，核心资产配置为股票 60%、债券 30%、货币 10%，可投资预期收益较高、风险适度的银行理财产品。22.A【解析】金融期货合约是指协议双方同意在约定的将来某个日期，按约定的条件买入或卖出一定标准数量的金融工具的标准化协议。其特点主要有： 标准化合约 ; 履约大部分通过对冲方式; 合约的履行由期货交易所或结算公司提供担保 ; 合约的价格有最小变动单位和浮

50、动限制。23.C【解析】教育规划是指为了需要时能支付教育费用所订的计划，这种规划包括个人教育投资规划和子女教育规划两种。24.C【解析】从投资角度来看，风险是指资产收益率的不确定性。从收益率的不确定性出发， 投资风险是可度量的， 通常可用标准差和方差进行测定，还可以用变异系数进行测定。25.A 【解析】义务性支出包括：日常生活基本开销( 包含 C 选项 ); 已有负债的本利偿还支出 ( 包含 D 选项 ); 已有保障的续期保费支出( 包含 B 选项 ) 。26.C【解析】按基础资产的性质划分， 金融期权可以分为现货期权和期货期权。现货期权是指以各种金融工具等标的资产本身作为期权合约的标的物的期

51、权，如各种股票期权、股指期权、外汇期权和债券期权等。期货期权是指以各种金融期货合约作为期权合约的标的物的期权，如各种外汇期货期权、 利率期货期权及股指期货期权等。3127.C【解析】保险的职能包括基本职能和派生职能，基本职能包括经济给付职能和补偿损失职能。28.D【解析】年金是一组在某个特定的时段内金额相等、方向相同、时间间隔相同的现金流。每月家庭日用品消费支出不一定相等，不符合年金的概念。29.C【解析】退休期主要的人生目标就是安享晚年，社会交际会明显减少，这一时期的主要理财任务就是稳健投资保住财产，合理消费以保障退休期间的正常支出。退休期投资以安全为主要目标，保本是基本目标， 投资组合应以

52、固定收益投资工具为主，例如各种债券、债券型基金、货币基金、储蓄等。30.A【解析】根据个人理财顾问服务的风险管理相关规定，商业银行高级管理层应充分认识建立银行内部监督审核机制对于降低个人理财顾问服务法律风险、操作风险和声誉风险等的重要性，应至少建立个人理财业务管理部门内部调查和审计部门独立审计两个层面的内部监督机制，并要求内部审计部门提供独立的风险评估报告，定期召集相关人员对个人理财顾问服务的风险状况进行分析评估。31.A【解析】一般来说，当预期未来利率水平上升时，应增加储蓄配置，而股票、债券、基金、房产、外汇的配置都应减少，故A 选项正确。相反当预期未来利率水平上升时，应减少储蓄配置，而股票

53、、债券、基金、房产、外汇的配置都应增加。32.D【解析】通常来说，在投资过程中，如果愿意承受的风险越大，那么投资的潜在收益率 ( 即预期收益率 ) 也就越高。高的收益率一般都是用更高的投资风险换来的。33.C【解析】私人银行是金融机构为拥有高额净财富的个人，提供财富管理、维护的服务，并提供投资服务与商品，以满足个人的需求，故 C 选项正确。 A 选项“零售银行业务” 是指商业银行运用现代经营理念， 依托高科技手段， 向个人、家庭和中小企业提供的综合性、一体化的金融服务，包括存取款、贷款、结算、汇兑、投资理财等业务 ;B 选项“中间银行业务”是商业银行不运用自己的资金，而代理客户承办支付和其他委

54、托事项并从中收取手续费的业务。 主要包括办理国内外结算、代理发行、代理兑付、承销政府债券、代理买卖外汇、提供信用证服务及担保、代理收付款项及代理保险业务等。 D选项“理财顾问服务”是指商业32银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。理财顾问服务是一种针对个人客户的专业化服务，区别于为销售储蓄存款、 信贷产品等进行的产品介绍、 宣传和推介等一般性业务咨询活动。考生在复习备考时应注意理解区分商业银行所经营的不同业务的概念和范围。34.B 【解析】一般来说，实际利率较高时，持有黄金的机构就会卖出黄金，将所得货币用于购买债券或者其他金融资产来获得更高收益，因此会导致黄金价

55、格的下降。相反，如果实际利率下降，机构持有黄金的机会成本( 由此造成的利息损失 ) 就会减少，从而促进黄金需求的增加，导致黄金价格的上升。35.B【解析】货币市场工具包括政府发行的短期政府债券、商业票据、可转让的大额定期存单以及货币市场共同基金、回购协议等。因此，A、C、D 选项都属于货币市场工具， B 选项“三年期的企业债券”属于资本市场工具。36.B【解析】一般来说，债券价格与到期收益率成反比。债券价格越高，从二级市场上买入债券的投资者所得到的实际收益率越低 ; 反之则实际收益率越高。另外，债券的市场交易价格同市场利率成反比。市场利率上升，债券持有人变现债券的市场交易价格下降 ; 反之则变

56、易价格上升。37.C【解析】根据银监会发布 关于进一步规范银行代理保险业务管理的通知规定，商业银行应合理授权不同层级营业网点代销产品的业务种类， 对于具有投资性的保险产品应在设有理财服务区、 理财室或理财专柜以上层级 ( 含) 的网点进行销售。因此， C选项符合题意。38.D【解析】组合投资类理财产品的特点在于产品期限覆盖面广， 突破了单一投向理财产品负债期限和资产期限必须严格对应的缺陷， 扩大了银行的资金运用范围和客户收益空间，因而投资范围可作为组合投资类理财产品的判断依据。39.A【解析】根据规定，投资者在办理一般产品业务时，如果需要银行提供相关个人理财顾问服务，一般产品销售和服务人员应将

57、投资者移交理财业务人员。如确有需要，一般产品销售和服务人员可以协助理财业务人员向投资者提供个人理财顾问服务，但必须制定明确的业务管理办法和授权管理规则。因此，A选项表述正确。3340.B【解析】根据规定， 商业银行接受客户委托进行投资操作和资产管理等业务活动，应与客户签订合同， 确保获得客户的充分授权。商业银行应妥善保管相关合同和各类授权文件，并至少每年重新确认一次。41.C【解析】根据 2009 年银监会办发的关于进一步规范商业银行个人理财业务报告管理有关问题的通知的规定，商业银行分支机构应最迟在开始发售理财计划起 10 个工作日内，将相关材料按照有关规定向当地银监会派出机构报告。因此 D

58、选项表述正确。42.B 【解析】远期合约是必须履行的协议，不同于可选择不行使权利( 即放弃交割 ) 的期权。远期合约亦与期货不同， 其合约条件是为买卖双方量身定制的，通过场外交易 (OTC)达成，而后者则是在交易所买卖的标准化合约。43.A【解析】根据规定， 高资产净值客户是满足下列条件之一的商业银行客户：单笔认购理财产品份额不少于100 万元人民币的自然人 ; 认购理财产品时，个人或家庭金融资产总计超过100 万元人民币的自然人 ; 个人收入在最近3 年每年超过 20 万元人民币或者夫妻双方合计收入在最近3 年内每年超过 30 万元人民币的自然人。由于小赵最近3 年每年的家庭收入28 万元，

59、没有超过 30万元的标准，因此小赵不是银行高资产净值客户。44.C【解析】个人理财业务是建立在委托代理关系基础之上的银行业务，是一种个性化、综合化的服务活动。45.D【解析】在实际销售过程中， 客户是否已了解产品的特点及潜在的投资风险，客户拟购买的产品风险评级是否与客户风险承受能力相匹配，所有的销售凭证包括风险评估报告是否由客户本人亲自填写并签字确认，产品说明书中须由客户亲自抄录的内容是否由客户亲笔抄录等都是检查销售原则的重要标准，也是防止错误销售的关键点。本题中A、B、C选项均符合上述正确的销售原则。D选项“采取抽奖、礼品赠送等方式销售理财产品” 属于理财产品销售的禁止性规定。46.D【解析

60、】金融市场微观经济功能包括：融资功能、财富管理功能、避险功能以及交易功能。 D 选项“调节功能”属于宏观经济功能。金融市场的宏观经济功能包括资源配置功能、调节功能以及反映功能。47.B【解析】中国银行业从业人员资格认证办公室是实施中国银行业从业人员资格认证的日常工作机构。3448.A【解析】根据规定，个人理财业务人员对客户的评估报告，应报个人理财业务部门负责人或经授权的业务主管人员审核。审核人员应着重审查理财投资建议是否存在误导客户的情况， 避免部分业务人员为销售特定银行产品或银行代理产品对客户进行错误销售和不当销售。因此A 选项表述正确。49.B 【解析】银行从业人员为客户设计保险规划时应掌